SOP Keuangan Konsil LSM Indonesia

PROSEDUR OPERASIONAL STANDAR (SOP) KEUANGAN KONSIL LSM INDONESIA

B. No. 1.

2.

3.

4.

5. 6.

7. 8.

9. 10.

11.

PROSEDUR PERTANGGUNGJAWABAN UANG MUKA Uraian Prosedur

Pelaksana

Menyiapkan pertanggungjawaban uang muka dengan melampirkan bukti pendukung eksternal dan menyerahkan ke Staf Pembukuan untuk diverifikasi. Memverifikasi kesesuaian Bukti Pendukung Eksternal dengan Pertanggungjawaban Uang Muka.

Pemegang Uang Muka

Memberi persetujuan atas Pertanggungjawaban Uang Muka tersebut apabila telah sesuai dengan standar bukti keuangan dan menyerahkan kembali ke Staf Akuntansi untuk dibukukan dalam Program Akuntansi. Menerima Pertanggungjawaban Uang Muka beserta bukti pendukung eksternal tersebut dan Membukukan transaksi tersebut ke program akuntansi dan mengarsipkan ke file keuangan Bila PJUM < UM, meminta Pemegang Uang Muka untuk mengembalikan Sisa Uang Muka tersebut. Menyiapkan Slip Setoran (deposit form) dan Bukti Penerimaan Bank dan Mencatat Penerimaan Sisa Uang Muka tersebut pada Buku Bank pada hari itu  juga. Menyetor Sisa Uang Muka tersebut ke Rekening Bank Lembaga paling lama pada keesokan harinya Bila PJUM > UM, siapkan BPU, Bukti Pengeluaran Bank dan Cek dan mengajukan ke Pejabar Berwenang untuk ditandatangani. Catat transaksi pengeluaran tersebut pada Buku Bank pada hari itu juga. Menandatangani Cek dan Buku Pengeluaran Bank dan mengembalikan ke Staf Keuangan Memfotocopy Cek, mencairkan cek ke Bank, mentransfer ke rekening Pemohon, serta meneruskan Bukti Pengeluaran Bank dan Dokumen Pendukungnya ke Staf Akuntansi Menerima Bukti Pengeluaran Bank dan dokumen pendukungnya dari Staf Keuangan, mencatat ke program akuntansi dan mengarsipkan ke file keuangan

Manajer Keuangan dan Direktur Eksekutif 

Formulir yang digunakan Pertanggungjawaban Uang Muka dan Bukti Pendukung Eksternal Pertanggungjawaban Uang Muka dan Bukti Pendukung Eksternal Pertanggungjawaban Uang Muka dan Bukti Pendukung Eksternal

Staf Akuntansi

Voucher Jurnal

Staf Keuangan

Tanda Terima Uang

Staf Keuangan

Slip Setoran,Bukti Penerimaan Bank dan Buku Bank

Staf Keuangan

Slip Setoran

Staf Keuangan

Cek, Bukti Pengeluaran Bank dan Buku Bank

Pejabat Berwenang Staf Keuangan

Cek dan Bukti Pengeluaran Bank Cek, Bukti Transfer dan Bukti Pengel uaran bank

Staf Akuntansi

Voucher Jurnal

Staf Akuntansi

23