ARGEN-BLOCK Bloques de Hormigón
RESUMEN EJECUTIVO
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DESCRIPCION DEL NEGOCIO
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Estructura de la empresa
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Organigrama
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Antecedentes
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Plan estratégico de la empresa
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Objetivos
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ANALISIS DEL MERCADO
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Consumidor
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Precios
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Proveedor
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Competencia
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PLAN DE MARKETING
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PLAN DE OPERACIONES
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Proceso productivo
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Tamaño
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Localización
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Requerimientos técnicos
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PLAN FINANANCIERO
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Costos de inversión
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Costos operativos
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Ingresos
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Rentabilidad
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Flujo de fondos
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RECOMENDACIÓN
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RESUMEN EJECUTIVO Los materiales para la construcción a utilizar en un Proyecto de Obra dependen no solo de cuestiones técnico/funcionales sino también del costo de la materia prima. Por ello, la nueva empresa ARGEN-BLOCK, con el objetivo de satisfacer la demanda de materia prima para la construcción en la ciudad de Salta, propone un plan de negocio para la pequeña producción de bloques de hormigón social y ambientalmente sostenible cuyo resultado será un producto colocado en el mercado con cualidades semejantes a los bloques producidos por las grandes empresas elaboradoras de bloques. Mediante la identificación de la demanda, precio de mercado del producto, y análisis de costos, se logró construir un flujo de fondos a nivel de pre-factibilidad, sin embargo es necesario realizar estudios más detallados para lograr la factibilidad. El análisis financiero determino que la inversión a realizar por ARGEN-BLOCK será recuperada si se obtienen los ingresos estimados. El indicador financiero determino la rentabilidad del proyecto, por tal motivo se sugiere la implementación del plan de negocios.
DESCRIPCION DEL NEGOCIO Estructura de la empresa ARGEN-BLOCK es una empresa pequeña y netamente salteña. Su creador y dueño recibe asesoramiento de jóvenes profesionales quienes elaboran y evalúan planes de negocios. La participación de los profesionales implica gestión y manejo de los proyectos a invertir, pudiendo en algún momento formar parte de la empresa como socios.
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Organigrama
Antecedentes Los materiales para la construcción a utilizar en un Proyecto de Obra dependen no solo de cuestiones técnico/funcionales sino también del costo de la materia prima, que representa uno de los factores más preponderantes al afrontar la inversión inicial del mismo, para lo cual los bloques de hormigón pre-elaborado presentan las siguientes características: Permiten elaborar la obra con mayor rapidez gracias a sus dimensiones modulares, la ausencia de tiempos de encofrados y desencofrados de columnas, vigas, etc. Esto implica no solo un menor tiempo de ejecución sino también una recuperación rápida de la inversión realizada. Se necesita una menor cantidad de mortero, lo que implica un abaratamiento del costo de producción. Sus dimensiones modulares implican una menor cantidad de Juntas. Por constituir un Sistema modular permite computar todos los materiales en la etapa de proyecto con certeza. Donde las cantidades estimadas se aproximan a las reales utilizadas en la obra, permitiendo hacer una buena planificación de materia prima. Se obtiene un 2
mayor rendimiento de la mano de obra, debido a la menor cantidad de movimientos que se debe hacer para levantar un metro cuadrado (1 m2). Debido a la excelente terminación que presentan los bloques fabricados por vibrocompactación, es posible e inclusive recomendable, dejarlos a la vista, con el consiguiente ahorro en materiales y mano de obra correspondientes a las tareas de revoque y terminación. Con lo cual hacen del mismo a uno de los materiales con mayores atributos para afrontar el proyecto/obra en cuestión. Siendo importante destacar que para satisfacer estas características como así también cubrir las necesidades y las exigencias cada vez más altas de los consumidores, es necesario contar con una producción eficiente.
Plan estratégico de la empresa Una empresa nueva fundada con ideales jóvenes de personas proactivas, innovadoras y sobre todo comprometidas socialmente con el crecimiento regional. Misión: Brindar a los habitantes de la ciudad de Salta los mejores productos en tiempo y forma para lograr cumplir el sueño de una vivienda propia. Otorgando bienes de calidad a partir de producciones amigables con el medioambiente, a través de gestiones socialmente sostenibles. Visión: Ser la empresa número uno en la ciudad de Salta y lograr extender el mercado a nivel regional y nacional.
Objetivos Dar a conocer la empresa en el mercado. Producir bloques de hormigón de calidad superior relativos a otros productores. Obtener una producción eficiente al menor costo. 3
Insertar el producto en el mercado actual compitiendo con bajos precios. Dar propuestas de valor al producto producido.
ANALISIS DEL MERCADO Consumidor En el primer trimestre del 2016 el volumen de transacciones de compra-venta de inmuebles en la provincia de Salta llegó a las 1.003 operaciones, mostrando una retracción del 0,3% respecto al mismo período del año anterior. En los últimos 12 años el volumen más bajo de ventas se registró en el 2014 (732) y el volumen más alto en 2007 (1.333). El consumo de cemento para el primer trimestre del 2016 muestra una caída con respecto al mismo trimestre del 2015 en la Región del NOA. En Salta se observa una disminución del 0,4% en el consumo total de cemento, demandando 69.721 toneladas en el 2015 y 69.412 en el 2016. El consumo en bolsas aumentó un 1,1% y el consumo en graneles se retrajo un 6,2%. Tucumán es la provincia del NOA que más consume representando el 24,8% del consumo total de cemento, quedando Salta en segundo lugar con el 24,3%. En los meses de junio, julio, agosto y septiembre del 2015 los permisos de edificación en la Ciudad de Salta fueron para el sector privado de 92.148 m2 para la construcción de nuevas obras o ampliaciones. Lo que implica una caída del 44% con respecto a los 163.222 m2 del mismo período en 2014. En septiembre de 2015 los permisos cayeron un 32% con respecto al mismo mes del año 2014. A pesar de las caídas que se dieron el año pasado, la estabilización que propone el gobierno de turno a través de construcciones de viviendas por medio del IPV, que beneficiaran a más de 1500 familias de Salta y alrededores, proporcionan un mercado en alza para las
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construcciones particulares. Por otro lado, las entidades tanto privadas como estatales proveen a las familias crédito para expansión y construcción de nuevas viviendas a bajas tasas de devolución. Esto sugiere un aumento en el consumo de insumos para la construcción. Las familias que se ubican en barrios aledaños al centro capitalino son los principales consumidores de bloques de hormigón pre-elaborado. Su uso en general se destina para delimitación de terrenos (por ejemplo medianeras) y para la construcción de salones y habitaciones, tanto para las ubicadas con vista a la calle como para las ubicadas en el fondo del terreno.
Precios Los bloques de hormigón pre-elaborado se encuentran en el mercado en varias presentaciones. En este apartado se resume los analizado aportando también el promedio de precios en el mercado. Bloque de Hormigón Hueco: el más común es el de 40x20x20 cm, con dos grandes huecos, que permiten armar verticalmente a través de ellos con barras corrugadas y hormigón de relleno. El precio actual del producto es de $ 16 por unidad. El pallet está compuesto por 90 bloques. 15 bloques por filas por 6 filas, con un valor $1350 por pallets.
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Bloque Universal: mantiene las características propias de una pieza de fábrica normal, tiene la posibilidad de abrirse lateralmente para acomodar la pieza horizontalmente contra el armado previamente dispuesto en vertical, eludiendo tener que solapar barras. Este producto en el mercado se consigue por unidad a $18.
Proveedor MATERIALES LOZANO: Provee ripiosa con precio de mercado $300/m3. 6
Cemento portland: precio por bolsa $185. DEPOSITO ZUVIRIRIA: Su principal producto es la ripiosa y su comercio es únicamente por camión lleno el cual tiene una capacidad de 5 m3 a un valor de costo de $1800. Sin embargo, propone adquirir el insumo directamente de los sitios de extracción con costos de transporte a negociar. CORRALON KIKITO: Ofrece ripiosa por camión lleno (aprox. 5 m3) a razón de $1600. Además ofrece bolsas de cementos con precio unitario de $170, aunque adquiriendo el pallet completo (40 bolsas) el precio unitario es de $165. Los antes descritos además ofrecen sin cargo alguno el traslado de los insumos adquiridos hasta el lugar de producción, siempre que sea una distancia prudente.
Competencia A pesar que en el mercado existen varios productores de bloques de hormigón preelaborado de altísima calidad, la mayoría ofrece sus productos a grandes obras, además incluyen el traslado hasta el lugar indicado. Con respecto a las pequeñas productoras se pudo constatar a una artesanal denominada EL ABASTO, la cual se considera como principal competencia. Ofrece bloques de hormigón pre-elaborado con media a baja calidad a razón de $14 por unidad, sin embargo ofrece descuentos cuando la cantidad a adquirir supera las 500 unidades. No obstante su principal debilidad es que no incluye el envió a domicilio de los productos.
PLAN DE MARKETING Para lograr una rápida inserción en el mercado, la empresa brindara bloques de hormigón pre-elaborados con una calidad similar a las brindadas por las grandes fábricas. Se podrán 7
adquirir por unidad a precio común del mercado actual. Como servicio extra se incluirá el envió de los productos adquiridos hasta el domicilio del consumidor, el precio del transporte estará en función de la distancia de traslado, siendo gratis a las zonas o barrios próximos al lugar de producción de los bloques. Los canales de comercialización incluyen redes sociales, publicidades a través de panfletos ubicados en lugares estratégicos, y volantearía. La forma de pago será en efectivo y en ocasiones con descuentos o con entrega a domicilio sin cargo. Oportunamente se facilitara el pago por medio de tarjetas de crédito. Para clientes fijos, se realizara por cuotas mensuales, para tal situación, el cobro se realizará por personal de la empresa directamente en el domicilio del que adquiera el producto.
PLAN DE OPERACIONES Proceso productivo A modo introductorio podemos decir que los bloques de hormigón pre-elaborado consisten en la combinación de cemento, agua y los agregados, considerando como agregados a la suma o masa formada por un conjunto de partículas que constituye aproximadamente el 93% del hormigón en el Bloque. Selección y almacenamiento de materiales: La primera etapa comienza por una correcta selección de materia prima, donde el diseño de la mezcla es uno de los factores más importantes, ya que los resultados a nivel estructural como así también de otros tipos de cualidades del bloque se deben en gran parte a ella. El diseño de la mezcla influye en la eficiencia del ciclo productivo, en la cual gracias a la actuación del agua sobre las partículas de cemento, es posible aprovechar plenamente el potencial de hidratación del cemento y conseguir tiempos de fraguados más cortos.
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Por otra parte la relación de agua/cemento es una variable esencial, ya que en función de su valor no solo se modifican las cualidades técnicas/funcionales del producto terminado sino también de sus aspectos cualitativos como lo es su estética. La relación de agua/cemento influye considerablemente en diversos aspectos, pudiéndose decir que de una menor relación se obtiene: Mayor resistencia; mayor durabilidad y resistencia a los agentes agresivos; mayor impermeabilidad; menores cambios volumétricos; menor tendencia a la segregación o exudación del agua y mayor homogeneidad del hormigón. Además otra de las consideraciones a tener presente es el costo que representa la materia prima en el valor final del producto, pudiéndose decir que aproximadamente el costo de la materia prima representa del 65 a 70 % del costo final del producto y que a su vez el cemento representa el 70% del costo de la materia prima, por lo tanto el 49% del costo del producto se debe al cemento, en consecuencia es de vital importancia una buena graduación de agregados a fines de hacer posible un ahorro de cemento. Dosificación de la mezcla: En el proceso debe contarse con una báscula para pesar adecuadamente los materiales. La medida debe hacerse correcta y uniformemente. La dosificación debe ser tal que pueda obtenerse un bloque con las características siguientes:
Cohesión en estado fresco para ser desmoldados y transportados sin que se deformen o dañen.
Máxima compactación para que su absorción sea mínima.
Resistencia esperada según uso y acabado superficial deseado.
Acabado superficial deseado.
La dosificación en uso será: cemento 4.4%: arena 95.6% y agua según sea necesaria.
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Elaboración de la mezcla: Se utiliza una mezcladora especial para concreto con la siguiente secuencia: colocar el agregado grueso y las tres cuartas partes del agua a utilizar en la mezcladora y mezclarlo por treinta segundos, luego adicionar el cemento, para finalmente agregar el resto del agua y arena para completar la mezcla. Otra manera es la siguiente:
Cargar todos los agregados en la mezcladora
Agregar los materiales cementicos
Mezclar en seco durante 1 minuto
Agregar toda el agua requerida
Continuar con el mezclado durante 2 a 4 minutos como mínimo
Agregar más agua, si es necesario para alcanzar la consistencia óptima del pastón, y continuar el mezclado durante 1 minuto.
Si bien cada uno de los pasos de la secuencia anterior merece la debida atención al ser realizado, al tercero y quinto se les debe prestar el mayor de los cuidados ya que son los más importantes de los seis arriba mencionados. La correcta realización del proceso descrito implica un incremento en la producción, además de conseguir un aumento de la resistencia y mejorar la apariencia del bloque. Elaboración de bloques: Primero se revisa que el molde esté en buen estado y limpio. Luego se coloca la tolva alimentadora y se llena. Se aplica la vibración al molde por un promedio de tres segundos para acomodar la mezcla. Si se deja mucho tiempo puede producirse segregación de los agregados. Se vuelve a llenar el molde hasta el ras y se quitan los excesos con la tabla o bandeja. Ésta se puede recubrir con aceite quemado o polvillo selecto para evitar que los bloques se peguen a ella. Se voltea el molde de modo que la tabla o bandeja quede debajo, y se bajan los martillos compactadores antes de aplicar la vibración para que la mezcla se compacte suficiente. 10
Fraguado de los bloques: Los bloques recién fabricados deben permanecer quietos en un lugar que les garantice protección del sol y del viento, con la finalidad de que puedan fraguar sin secarse. Las tablas deben colocarse en el piso o estanterías y dejarse fraguar hasta que lleguen a una resistencia suficiente para ser manipulados (entre 12 y 24 horas). Curado de los bloques: El curado consiste en mantener los bloques, durante los primeros siete días por lo menos, en condiciones de humedad y temperatura de 17 grados centígrados; necesarios para que se desarrolle la resistencia y otras propiedades deseadas. Una manera de curarlos es rociarlos con manguera (preferiblemente con atomizador) de manera que no se sequen en ningún momento. Otra forma de curarlos es recubrirlos con brines o mantas de algodón mojadas permanentemente, o con láminas de plástico que formen un ambiente hermético que evite la pérdida de humedad por evaporación. La cobertura con plásticos negros y exposición al sol acelera el desarrollo de resistencia siempre que los bloques se mantengan húmedos. Manejo de los bloques: Los bloques deben tratarse con cuidado, no deben tirarse, sino deben ser colocados de manera organizada sin afectar su forma final. El manejo debe realizarse de manera individual o agrupada. Es recomendable usar carretillas especiales para transportarlos por mayor número y más cómodamente. Almacenaje de bloques: Durante el período de almacenaje los productos de hormigón prefabricado van adquiriendo más resistencia hasta alcanzar los valores finales preestablecidos por la norma IRAM N° 11561-2:1997 que certifica la calidad de los productos de bloques de hormigón y establece que en caso de los bloques huecos portantes de hormigón de tipo III (clase de bloque que exige la menor capacidad de resistencia), la resistencia media mínima a la compresión, medida sobre 9 probetas, debe ser no menor a 5.0 (MPa) y ninguno de los 9 valores tomados debe ser menor que 4.0 (MPa).
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Independientemente de las condiciones de curado del hormigón se puede observar que después de los 28 días el valor de la resistencia se vuelve constante, en consecuencia una vez finalizada dicha cantidad de días, los productos están listos para ser despachados a los respectivos clientes.
Tamaño El tamaño el emprendimiento está asociado a la producción artesanal de bloques de hormigón. La producción en los periodos iniciales estará sujeta a las disponibilidades del espacio físico para producción y a la inversión inicial tanto para las mejoras extraordinarias a realizar en el predio como las relativas al proceso de producción.
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Localización El sitio de producción se emplaza en cale XXXX N° XXX en el B° Miguel Ortiz en la ciudad de Salta. El terreno posee las siguientes dimensiones: 10 m de frente y 20 m de fondo. Con una superficie total de 200 m2. Con respecto a los servicios públicos, el predio no cuenta con energía eléctrica ni gas natural. Posee agua potable y la recolección de basura es diaria. Cuenta con una edificación que ocupa 30 m2. Además cuenta con un baño apto para ser utilizado. Su perímetro está delimitado por medianeras, y limita con viviendas en ambos laterales. Posee un portón de entrada con capacidad para el ingreso de camiones.
Requerimientos técnicos Como mejoras extraordinarias, se debe realizar una nivelación general del terreno, para ello será necesario desmalezar el predio, retirar todos los escombros y reubicar materiales de construcción que se encuentran dispersados. Se debe realizar restauraciones en la edificación presente. Restaurar el portón de ingreso. Es necesario realizar la conexión a la red eléctrica y todo el circuito eléctrico en el predio. Para la producción de los bloques se dispone una superficie 4 m de ancho por 15 m de largo.
Bloquera: Marca XXX. Vibrocompactora deslizable sobre cuatro ruedas con llave térmica. Con motor de 220v. y ½ hp. Con dos moldes, 1 (uno) de 13 x 19 x 39 (3 bloques por tirada); 1 (uno) de 19 x 19 x 39 (2 bloques por tirada). Ocupa una superficie de producción a 0,4m2.
Hormigonera trompito: Volteo mezcladora Omaha 1,1 hp con capacidad para 200 litros. 220 v/ 50Hz. 800 W. velocidad de 26 rpm. De fácil manejo, con altura
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proyectada para descargar la mezcla en su totalidad. Chapa de acero y hierro fundido. Con ruedas para su fácil transporte. La máquina bloquera ocupa una superficie de 0.4m2; la superficie de producción 60m2. Por día se realizan 150 tiradas. Resultando entonces por día 450 bloques. El traslado de los bloques hacia su lugar de almacenamiento se realiza el día siguiente a la producción. Por tal motivo la producción se realizará 3 días a la semana, por lo tanto la producción mensual se estima en 5400 bloques.
PLAN FINANANCIERO Se describen los componentes del flujo de fondo teniendo en cuenta la producción mensual estimada.
Costos de inversión
Bienes de capital depreciables:
Bloquera: $20000 Hormigonera mezcladora: $6000 Restauración: portón $3000; edificación: $3000 Herramientas: Palas (2U): $400; Baldes (2U): $140; Carretilla (1U): $1350 EPP: Guantes (2U): $140 Varios: Manguera $150; Alargador (2U): $300 Zaranda: $750
No depreciables:
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Desmalezado y limpieza: $1500 Nivelación: $3000 Conexión eléctrica + Circuito: $4000
Activos nominales:
Capacitación a operarios: $500
Capital de trabajo:
Gravilla: 20 m3: $400/m3: $8000 Cemento: 80 bolsas: $13200 Costos de inversión Total: $ 65.430,00
Costos operativos
Costos operativos mensuales:
Bloqueros (2): $9600 Fraguador (1): $4800 Gravilla (20m3): $8000 Cemento (80 bolsas): $13200 Energia eléctrica: $600 *Para el primer mes no se incluye el gasto de gravilla y cemento, dado que se los considero como capital de trabajo, necesarios para poner en funcionamiento el proyecto.
Gastos administrativos mensuales:
Gastos varios: $2000 16
Jefe administrativo: $6000 Jefe de ventas: $6000
Gastos de comercialización mensuales:
Flete: $3000 Folleteria: $1000 Costos de producción total por mes: $ 54.200,00
Ingresos Para la producción total mensual estimada y para el precio común de mercado. Se acepta una pérdida de la producción del 10%. Por lo tanto la cantidad de producto a comercializar es de 4860 bloques. Por lo tanto los ingresos se estiman en $ 68040. Se aclara que el primer mes de producción no se producirán ventas, ya que el tiempo de curado total de los bloques es de 30 días.
Rentabilidad El valor actualizado neto (VAN): Se realizó la actualización de los flujos de fondos mensuales utilizando la siguiente formula: Po= FFn/ (1+ i)n Donde n es el periodo; i es el interés de la TEA (tasa efectiva anual) a partir de TNA/m; m igual a la cantidad de veces que se aplica el interés; FFn es el flujo para cada periodo y Po es el flujo actualizado para cada periodo. Se utilizó la TNA (15.5%) que brinda el banco NACION para los plazos fijos. La sumatoria de los flujos actualizados se descuentas a los costos de inversión. El proyecto se considera rentable cuando se obtiene un VAN mayor o igual a cero.
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Flujo de fondos FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO PERIODOS 0 1 Ventas Ventas Residuales Ingresos por venta de activos TOTAL DE INGRESOS Depreciación de bienes de capital Perdida por venta de activos Costo de Operación Costos de administración Costos de comercialización TOTAL DE COSTOS DEDUCIBLES BENEFICIO GRAVABLE Impuestos municipales Impuestos a las rentas brutas Impuestos a las rentas netas BENEFICIOS LUEGO DE IMPUESTOS Valor de salvamento Ingresos por venta de activos Depreciación de bienes de capital Subsidio Costos totales de inversión FFN PURO flujos Actualizados VAN
2 3 4 68040 68040 68040
5 6 68040 68040
7 68040
8 9 10 11 10 68040 68040 68040 68040 68040
0
68040 68040 68040
68040 68040
68040
68040 68040 68040 68040 68040
15000 14000 4000 33000 -33000
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
36200 14000 4000 54200 13840
65430 -65430 -33000 13840 13840 13840 13840 13840 13840 13840 13840 13840 13840 13840 -65430 -32589 13498 13330 13163,9 13000 12838,3 12678,6 12521 12365 12211 12059 12211 41856,37
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RECOMENDACIÓN Debido a que el valor actualizado neto de los ingresos descontados a la inversión es $41856,37 se sugiere la implementación del plan de negocios. A pesar de ello, es necesario el estudio detallado de mercados, técnicos y legales para llevar la producción de bloques a nivel de factibilidad. Debido que implementar el proyecto en un escenario incierto existe un mayor riesgo de no obtener los beneficios estimados. Sin embargo, la producción de bloques de hormigón es considera simple y simple, por lo el escenario puede ser manejado por medio de un plan de contingencias.
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