UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERÍA FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL Y DE SISTEMAS
GESTIÓ N FINANC IERA
DIAGNÓSTICO Y PLANEAMIENTO FINANCIERO A CORTO PLAZO
Profeso: Ing. Ernesto Fores C!sneros Integr"ntes: A#"n P"$"%"& E'!s (os)!*"r Ang+o C$")+"n"& S"n,ro C"#"" C"stro& Arno, R"*!re- R"*os& M"r$o Anton!o Anton!o Ro,rg+e- L/0e-& 1"t)er!ne L!-et T!to 2"t"-"r& 2"t"-"r& 3!,er C)r!sto0)er
2017- I
Tabla T abla de contenido I. DATOS DATOS DE LA EMPRESA.................... EMPRESA.................................. ............................. .............................. ............................. ................................................... ..................................... 4 1.1 Razón social........................ social....................................... ............................. ............................. .............................. ............................. ............................. ............................. .............. 4 1.2 Ubicación................ Ubicación............................... .............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ............................. .......................... ...........4 4 1.3 Fotoga!as............. Fotoga!as............................ ............................. ............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ........................... ............." " 1.3.1 #ista E$t%io........................ E$t%io....................................... .............................. ............................. ............................. ................................................. .................................. " 1.3.2 #ista Int%io................... Int%io................................. ............................. .............................. ............................. ............................. ............................. .......................... ............ & 1.4 A'o (% cons)t*ción.............. cons)t*ción............................ ............................. .............................. ............................. ............................. .............................. ...........................+ ............+ 1." Pinci,al%s %-%c*)os................. %-%c*)os................................ ............................. ............................. ............................. ............................. .................................... ..................... + 1.& Di%cto%s............. Di%cto%s............................ .............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ..........................................+ ............................+ 1./ 0%o (% taba-a(o%s................ taba-a(o%s............................... .............................. ............................. ............................. ........................................... ............................ .1 1. Ac)i(a( 5*% %-%c%.................... %-%c%.................................. ............................. .............................. ............................. ............................. ................................1 .................1 1..1 L6n%as (% ,o(*ctos 7 s%icios8....................... s%icios8..................................... ............................. ................................................. .................................. 1 II. ASPE9TOS ASPE9TOS DE MER9ADO....................... MER9ADO..................................... ............................. .............................. ............................. ........................................... ............................. 12 2.1 L6n%as (% %nta................... %nta................................. ............................. .............................. ............................. ............................. .............................. ........................... ............12 12 2.1.1 Pa)ci,ación :;%ta.................. O>%ta................................. .............................. ............................. ............................. ............................. ................................................. ................................... 1" 2.4.3 Fi-ación (% ,%cios................... ,%cios.................................. .............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............... 1& 2.4.4 As,%ctos (% co%cialización........ co%cialización...................... ............................. .............................. ............................. ......................................1& ........................1& III. ASPE9TOS DE OR:A0I?A9I@0 OR:A0I?A9I@0 ADMI0ISTRA9I@0............ ADMI0ISTRA9I@0.......................... ............................. ..........................................21 ...........................21 3.1 Oganigaa Oganigaa (% la %,%sa.................... %,%sa................................... ............................. ............................. .............................. ............................. .....................21 .......21 3.2 0%o (% taba-a(o%s................ taba-a(o%s............................... .............................. ............................. ............................. ........................................... ............................ .21 3.3 Sist%a (% g%s)ón8 sa,B%,............................... sa,B%,............................................. ............................. .............................. ................................ ................. .......21 ....... 21 I#. I#. ASPE9TOS ASPE9TOS TE90OL@:I9OSC TE90OL@:I9OSC PRODU9TI#OS................... PRODU9TI#OS.................................. .............................. ............................. ................................ .................. 22 4.1 L6n%as (% Po(*cción................. Po(*cción................................ .............................. ............................. ............................. .............................. ..................................22 ...................22 4.2 Diagaa ,o(*c)o.................. ,o(*c)o................................. .............................. ............................. ............................. .............................. ................................. .................. 23 4.3 Ti,os (% a5*ina........................ a5*ina....................................... ............................. ............................. .............................. ............................. .............................. ................ ..23 4.4 Dis,osición (% ,lanta.................... ,lanta................................... .............................. ............................. ............................. ....................................... ........................ ......23 ...... 23 4." Plan (% ,o(*cción................. ,o(*cción............................... ............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ....................... ......... 23
Tabla T abla de contenido I. DATOS DATOS DE LA EMPRESA.................... EMPRESA.................................. ............................. .............................. ............................. ................................................... ..................................... 4 1.1 Razón social........................ social....................................... ............................. ............................. .............................. ............................. ............................. ............................. .............. 4 1.2 Ubicación................ Ubicación............................... .............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ............................. .......................... ...........4 4 1.3 Fotoga!as............. Fotoga!as............................ ............................. ............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ........................... ............." " 1.3.1 #ista E$t%io........................ E$t%io....................................... .............................. ............................. ............................. ................................................. .................................. " 1.3.2 #ista Int%io................... Int%io................................. ............................. .............................. ............................. ............................. ............................. .......................... ............ & 1.4 A'o (% cons)t*ción.............. cons)t*ción............................ ............................. .............................. ............................. ............................. .............................. ...........................+ ............+ 1." Pinci,al%s %-%c*)os................. %-%c*)os................................ ............................. ............................. ............................. ............................. .................................... ..................... + 1.& Di%cto%s............. Di%cto%s............................ .............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ..........................................+ ............................+ 1./ 0%o (% taba-a(o%s................ taba-a(o%s............................... .............................. ............................. ............................. ........................................... ............................ .1 1. Ac)i(a( 5*% %-%c%.................... %-%c%.................................. ............................. .............................. ............................. ............................. ................................1 .................1 1..1 L6n%as (% ,o(*ctos 7 s%icios8....................... s%icios8..................................... ............................. ................................................. .................................. 1 II. ASPE9TOS ASPE9TOS DE MER9ADO....................... MER9ADO..................................... ............................. .............................. ............................. ........................................... ............................. 12 2.1 L6n%as (% %nta................... %nta................................. ............................. .............................. ............................. ............................. .............................. ........................... ............12 12 2.1.1 Pa)ci,ación :;%ta.................. O>%ta................................. .............................. ............................. ............................. ............................. ................................................. ................................... 1" 2.4.3 Fi-ación (% ,%cios................... ,%cios.................................. .............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............... 1& 2.4.4 As,%ctos (% co%cialización........ co%cialización...................... ............................. .............................. ............................. ......................................1& ........................1& III. ASPE9TOS DE OR:A0I?A9I@0 OR:A0I?A9I@0 ADMI0ISTRA9I@0............ ADMI0ISTRA9I@0.......................... ............................. ..........................................21 ...........................21 3.1 Oganigaa Oganigaa (% la %,%sa.................... %,%sa................................... ............................. ............................. .............................. ............................. .....................21 .......21 3.2 0%o (% taba-a(o%s................ taba-a(o%s............................... .............................. ............................. ............................. ........................................... ............................ .21 3.3 Sist%a (% g%s)ón8 sa,B%,............................... sa,B%,............................................. ............................. .............................. ................................ ................. .......21 ....... 21 I#. I#. ASPE9TOS ASPE9TOS TE90OL@:I9OSC TE90OL@:I9OSC PRODU9TI#OS................... PRODU9TI#OS.................................. .............................. ............................. ................................ .................. 22 4.1 L6n%as (% Po(*cción................. Po(*cción................................ .............................. ............................. ............................. .............................. ..................................22 ...................22 4.2 Diagaa ,o(*c)o.................. ,o(*c)o................................. .............................. ............................. ............................. .............................. ................................. .................. 23 4.3 Ti,os (% a5*ina........................ a5*ina....................................... ............................. ............................. .............................. ............................. .............................. ................ ..23 4.4 Dis,osición (% ,lanta.................... ,lanta................................... .............................. ............................. ............................. ....................................... ........................ ......23 ...... 23 4." Plan (% ,o(*cción................. ,o(*cción............................... ............................. ............................. ............................. .............................. ............................. ....................... ......... 23
4.".1 Mat%ia ,ia......................... ,ia........................................ .............................. ............................. ............................. ............................. ..............................23 ................23 4.".2 Mano (% oba........................ oba...................................... ............................. .............................. ............................. ............................. ................................ ................. 23 4.".3 Po,i%(a(C ,lanta 7 %5*i,o......................... %5*i,o........................................ ............................. ............................. .............................. .........................24 ..........24 #. ASPE9TOS ASPE9TOS LO:STI9OS........ LO:STI9OS...................... ............................. ............................. ............................. .............................. ....................................... ........................ ........ 2" ".1 Pol6)ca (% Abast%cii%nto......... Abast%cii%nto....................... ............................. .............................. ............................. ................................................ .................................. 2" ".2 Alac%n%s.................. Alac%n%s................................. ............................. ............................. .............................. ............................. ............................. ................................... .................... 2" ".3 Sist%as Log6s)cos..................... Log6s)cos................................... ............................. ............................. ............................. .............................. ................................ ................. ..2" #I. ASPE9TOS ASPE9TOS FI0A09IEROS............ FI0A09IEROS.......................... ............................. .............................. ............................. ............................. ..................................... ...................... ..2" &.1 alanc%s :%n%al%s.............. :%n%al%s............................. ............................. ............................. ............................. ...................................................... ........................................ 2" &.1.1 Ac)osPasios........... Ac)osPasios.......................... .............................. ............................. ............................. ............................. .......................................... ............................ 2& &.1.2 Esta(o (% :anancias 7 PG(i(as H21" al 21&......................................... 21&....................................................... ......................2 ........2 &.2. In>o% :%n%al................. :%n%al............................... ............................. .............................. ............................. ............................. ....................................... ........................ ..2+ .. 2+
I. DATOS DE LA EMPRESA 1.1 Razón social RAZON SOCIAL RUC TIPO EMPRESA ACTIVIDAD COMERCIAL CIIU PAGINA WEB
MICHELL Y CIA. S.A.
211+2&" SO9IEDAD A0O0IMA FA. OTROS PROD. TEJTILES 0EOP. 1/2+ )tt0:44555.*!$)e.$o*.0e
1.2 Ubicación A. K*an (% la To% 0 11C San L;zao A%5*i,a
1.3 Foto!a"#as 1.3.1 $ista E%te!io!
1.3.2 $ista Inte!io!
1.& A'o de constit(ción 24B"B1+3
1.) P!inci*ales e+ec(ti,os
1.- Di!ecto!es
1. /0e!o de t!aba+ado!es
1. Acti,idad (e e+e!ce! In(*stialización 9o%cio Int%no 7 la E$,otación (% P%loC Lana 7Bo Fibas SintG)cas 7 Ac)i(a(%s An%$as 7 9o,l%%ntaias.
1..1 L#neas de *!od(ctos 4 se!,icios5 MALLKINI FARM. MallNini %s *n >*n(o (on(% s% cobina la cianza (% Al,acas 7 la a%nt*a. Es *n l*ga (on(% no sólo ,o(;s obs%a cóo i%n las Al,acas sino tabiGn (on(% (%sc*bi;s la ,oblación An(ina 7 los inc%6bl%s ,aisa-%s (% los al%(%(o%sC a(%;s (% t%n% la o,ot*ni(a( (% ,ac)ca (%,ot%s al ai% lib%.
MICHELL TOPS Y YARNS. Po(*c%n ilos (% (is)ntas cali(a( los ila(os %s,%cial%nt% (is%'a(os ,aa t%-i(o ,lano 7 t%-i(o (% ,*nto in(*stial. MFH KNITS (Accesorios y prendas en teido de p!nto". T%ni%n(o la a7o ,oblación (% al,acas %n %l *n(o 7 %l %-o algo(ón ,iaC a ,%i)(o a los t%-%(o%s ,%*anos ,o(*ci obas nicas con (is%'os 7 >oasC as6 (aos *n to5*% (% at% %n c*al5*i% %s,acio (%s%a(o. SOL ALPACA (E+c&!si,a &-nea de at!endos de a&paca y accesorios". 9a,t*an(o la agia 7 c*lt*a (% las
II. ASPE6TOS DE MER6ADO 2.1 L#neas de ,enta
2.1.1 Pa!tici*ación 7!8"ica
9at Titl%
MI9QELL 9IA S.A SUDAMERI9A0A DE FIRAS S.A I0DUSTRIA TEJTIL PIURA S.A TEJAO LA0AS S.A.9 TEJTIL O9EA0O S.A.9 RESTO DE EMPRESAS
I09A TOPS S.A.A FITESA PERU S.A.9 9IA. I0D. TEJTIL 9REDISATRUTEJ S.A.A TEJTILES 9AMO0ES S.A TEKIDOS SA0 KA9I0TO S.A
2.2 $entas Ventas Físicas Año 2010
SB. 1/C&/1C"4.
Año2011
SB. 21"C43&C""1.
Año 2012
SB. 2"C241C+"/.
Año 2013
SB. 2"4C3&2C/4.
Año 2014
SB. 334C&C34.
Año 2015
SB. 32C1C2+3.
Año 2016
SB. 324C4"C3"+.
Ventas Físias SB. 3"CC. SB. 3CC. SB. 2"CC. SB. 2CC. SB. 1"CC. SB. 1CC. SB. "CC. SB. A'o 21
A'o 211
#%ntas F6sicas A'o 212
A'o 213
2.3. 9!ea eo!8"ica del e!cado
A'o 214
A'o 21"
A'o 21&
2.& Seentación socioeconóica La s%g%ntación (%l %ca(o (% la %,%sa Mic%ll 7 9ia i%n% (a(o ,o *na ,ol6)ca (% s%g%ntación g%og;
2.&.1 Me!cado ob+eti,o
2.&.2 O"e!ta
2.&.3 Fi+ación de *!ecios El %stabl%cii%nto (% ,%cios 5*% *)liza Mic%ll 7 9iaC %s (% ac*%(o al ,%(i(o 5*% %alizan s*s cli%nt%s 7 %lación a la %zcla 5*% solicit%nC %llos c*%ntan con *na bas% (% (atos (% costos (% costos (% >abicación8
:OLD ALPA9A SIL 12S H/ S*,%ab7 Al,acaC 3 M*lb%7 SilN 2B12n 9OL.A?1"+. SORA H/ S*,%ab7 Al,acaC 22 Pol7ai(% 1&Cn 9OL. :R4112. A0DAQUA H/ S*,%ab7 Al,acaC 3 E$ta Fin% M%ino ool "Cn 9OL. J:R/3+. PI9QU PI9QU H" ab7 Al,acaC 1" 9as%% 2B2n 9OL. :R3/12. I0DIE9ITA A ALPA9A H1 ab7 Al,aca 2B1&nC 2B2nC 2B4n 9OL. :R4112. 9OTO0I H1 ab7 Al,aca /Cn 9OL. :R11+. A LI0E0 H/ ab7 Al,acaC 3 Lin%n 2B4n 9OL. A?1"+. TI9LIO H4" ab7 Al,acaC 4" E$ta Fin% M%ino oolC 1 Pol7ai(% 2Cn 9OL. FK113.
2.&.& As*ectos de coe!cialización P&a/a. Pos%% *na int%gación oizontal (%s(% %l inicio (% la ca(%na Hcianza (% al,acas con la %,%sa MallNiniC con ;s (% 2 al,acas (% la aza *aca7o 7 S*iC asta la ,o(*cción (% ,%n(as 7 al>obas con MFQ NnitsC ,asan(o ,o la ,o(*cción (% ,%n(asC b*>an(asC %stolas 7 abigosC asta *n ,a5*% t%;)co (% la al,aca llaa(o M*n(o al,acaC Mic%llC sin %bago %l canal (% (istib*ción *)liza(o ,o Mic%ll %s %l (i%ctoC t%ni%n(o )%n(as %n (i>%%nt%s ci*(a(%s coo ,o %-%,lo8
Ti%n(a (% ila(os (% Al,aca A%5*i,a. K*an (% la To% 11C San L;zao.
Ti%n(a (% Qila(os (% Al,aca Lia A. %nai(%s 1/3C MiaVo%s.
Ti%n(a (% Qila(os (% Al,aca 9*sco 9all% :ana(a 2+1C 9%ca(o.
Prooci0n. T%n(%ncia %n 9olo%s (% Al,aca Mic%ll W 9o,a'6aC D%s,*Gs (% ab% b*sca(o c*i(a(osa%nt% t%n(%ncias (% colo al%(%(o (%l *n(o 7 >*t*os ,%(i(os (%l cli%nt%C ca(a Oto'oBIni%noC Mic%ll lanza *na T%n(%ncia (% 9olo %n Al,aca 7 ,aa s*s ,inci,al%s %zclas. Los colo%s ,%s%nta(os ,*%(%n s% nat*al%sC t%'i(os sóli(osC %lang%sC t%'i(os %s,acia(os 7 t%'i(os an*al%s 7Bo at%sanal%s.
S%icio (% StocN (% M*%stas7 SXatc%s. El s%icio (% stocN (% *%stas incl*7% *%stas (% ilos 7 sXatc%s ,aa t%-i(o a anoC t%-i(o a ;5*ina 7 t%-i(o ,lanos C con %l ac% to(as s*s n%c%si(a(%s tan ;,i(a%nt% coo s%a ,osibl%.
E)5*%tas (% Al,aca. E)5*%t% s*s at*%n(os con %s)loC ,aa gaan)za la ;s %c%os %)5*%tas %cas a %(i(a s%gn las cali(a(%s 5*% n*%stos cli%nt%s co,%n.
P%s%ntacion%s (% Qila(o (% Al,aca ,aa T%-i(os a ;5*ina. Los ilos (% Mic%ll son %n(i(os %n aias ,%s%ntacion%sC (% ac*%(o a las n%c%si(a(%s (%l %ca(o. Paa los %ca(os (% t%-i(os a ;5*ina 7 t%-i(o ,lanoC los ila(os son ,%s%nta(os %n conos 7 a(%-as.
P%s%ntación (% Qila(os (% Al,aca. Paa los %ca(os (% t%-i(o a anoC los ilos son ,%s%nta(os %n oillos 7 a(%-as. As6 iso las ,%s%ntacion%s incl*7%n (i>%%nt%s o,cion%s ,aa %l %)5*%ta(o. D% la isa an%aC las %)5*%tas ,*%(%n s% ,%sonaliza(as con s* ,o,ia aca 7Bo nob%.
Merc*andisin1 Sab%os 5*% %ngloba las tGcnicas co%cial%s 5*% ,%it%n ,%s%nta al ,osibl% co,a(o Hco,a(o ,ot%ncial %l ,o(*cto o s%icio H5*% s% 5*i%% %n(% %n las %-o%s con(icion%s at%ial%s 7 ,sicológicas. Ti%n(% a s*s)t*i la ,%s%ntación ,asia (%l ,o(*cto o s%icio ,o *na ,%s%ntación ac)a %c*i%n(o a to(o lo 5*% l% ,*%(% ac% ;s atac)o8 ,%s%ntaciónC >accionai%ntoC %nasa(oC %$,osiciónC (%coaciónC %tc. HAca(%ia Fanc%sa (% 9i%ncias 9o%cial%s.
P%s%ntaos la (%coación (%l %can(ising (% la )%n(a8
Copetiti,idad. :obi%no
R%gional (%l 9*sco 7 M*nici,io (% 9ancis. Po*%%n la co,%))i(a( (% la *%on ,%s%nta(os ,o oganizacion%s al,a5*%as al conc*so (% >on(os PRO9OMPITE.
Minist%io (% Agic*lt*a 7 Ri%go Po*%% %l (%saollo co,%))o 7 sost%nibl% (% ,%5*%'os 7 %(ianos ,o(*cto%s agaios oganiza(osC >otal%ci%n(o s* a)c*lación al %ca(o. A taGs (%l Pogaa A:ROIDEAS co
Pogaa Si%a E$,ota(oa En)(a( (%l Esta(o a(scita a la P%si(%ncia (%l 9ons%-o (% Ministos HP9M 5*% ,o*%% la consoli(ación (% la ca(%na (% alo (% la
Minist%io (% la Po(*cción Po*%% la in%s)gación 7 (%saollo (% ,o7%ctos (% innoación ,o(*c)a 7 (% tans>%%ncia (% conocii%ntos a taGs (%l >on(o conc*sabl% I00O#ATE P%.
III. ASPE6TOS DE OR7A/I:A6I;/ < ADMI/ISTRA6I;/. 3.1 O!ani!aa de la e*!esa.
3.2 /0e!o de t!aba+ado!es.
3.3 Sistea de estión5 sa*=e!*. D*ant% %l a'o 2+ s% ini)ó %n la i,otación (% Ac)os Fi-osC SoYXa% ,aa %l 9ontol (% 9ali(a( HData 9olo
I$. ASPE6TOS TE6/OL;7I6OS> PRODU6TI$OS &.1 L#neas de P!od(cción
La ca(%na ,o(*c)a t%$)l8
La %col%cción (% at%ias ,ias El ,oc%sai%nto la obt%nción (%
:a
&.2 Dia!aa *!od(cti,o Esco-o
La.a(o
To,%6a
Qilan(%6a
Tinto%6a
Acaba(os
&.3 Ti*os de a(ina &.& Dis*osición de *lanta &.) Plan de *!od(cción &.).1 Mate!ia *!ia Fiba (% al,aca 7 lana (% oino.
,%lo (% al,aca
&.).2 Mano de ob!a
&.).3 P!o*iedad> *lanta 4 e(i*o
La co,a'6a a(5*iió %stos bi%n%s ba-o la o(ali(a( (% a%n(ai%nto
$. ASPE6TOS LO7?STI6OS. ).1 Pol#tica de Abasteciiento ).2 Alacenes. ).3 Sisteas Lo#sticos
$I. ASPE6TOS FI/A/6IEROS. -.1 @alances 7ene!ales.
TOTAL DE ACTIVOS
0
344,236
325,166
TOTAL PASI6O Y PATRIMONIO
-.1.1 Acti,osPasi,os.
7
899&8;
8<&=;;
-.1.2 Estado de 7anancias 4 PB!didas C21) al 21-.
-.2. In"o!e 7ene!al
La %,%sa %-oó s*s ;g%n%s (% li5*i(%z (*ant% %l a'o 21&C sit*ación 5*% g%n%ó (*ant% %l a'o *n o,ot*no 7 %%cta los a)os (% a*tono6a %nt% al (ólaC la %,%sa %toó s* an)g*a %st*ct*a (% %n(%*(ai%nto %n (óla%sC t%inan(o %l ,%6o(o con las sig*i%nt%s ,o,ocion%sC +& %n on%(a %$tan-%a HUSZ 7 4 %n on%(a nacional HSB. El gasto a (% %ntas n%tas (%l 21"C a SB2C1/C"1 5*% %,%s%nta .&/ (%l alo (% %ntas (%l 21&. El %bit(a (isin*7ó (% SB4"C+&C+41 a SB44C4""C&13 %n %l 21&C 7 %l a)o %bit(aB%ntas %s (% 14. a 13./