Empresa en El Aula

Hrnpresa en el aula Matilde Armesto González - Antcnia Fsteve Galindo

EDITEX

g

€ruffiffiffiffi grtr**{"$cs$*m: Fffi rxeü*s?*m$wmt* ereptr*$ffi ffiffi *$ eu*m

I

ds

$*

""6 6 aula'''''''' 2 3 Organización de nuestra empresa " " " 8 '''9 4 Funcionamiento y método de trabajo """'11 5 LosdePartamentos

l lntroducción

Presentación de la empresa en el

' ' . k7 " " 28 l Departamento de compras" ' " " " 30 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 32 4 Departamento de recursos humanos'''' "'' 34 5 Departamento contable-financiero " " 36 " ' ' 38 Evalúatusconocimientos

1. Actividad de $a **"stpr#$m. Mes

t

2. Aetividad de la empresa' Mes

2

3S

" " 40 ' " " " 42 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 44 4 Departamento de recursos humanos'' "'''' 46 5 Departamento contable-financiero " " 48 " " 50 Evalúa tus conocimientos l

Departamento de compras"

3. Actividad de

l* *nlpr#sm.

1 Departamento de comPras. 2 Departamento de almacén

M'fies

3 .""

$X

3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 56 4 Departamento de recursos humanos''''' "' 58 5 Departamento contable-financiero " " 60 " ' '62 Evalúatusconocimientos 4. Aet*vtdad ds ta *rnpr*sa* &#es

4 . ' ' SS " " 64 " " " 66

" 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 68 4 Departamento de recursos humanos''' "'''71 5 Departamento contable-financiero " " 72 " " 74 Evalúa tus conocimientos l

Departamento de compras.

5. &ctividad de ta ernpr*s*. lWes 5 . .

'

75

l Departamentodecompras... ""76 " " " 78 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 80 4 Departamento de recursos humanos''' " "' 82 5 Departamento contable-financiero " " 83 " ' ' 86 Evalúatusconocimientos S. Actividad de le errlpr*$s. tutes 6 . . . ST l Departamentodecompras... ""88 " " " 89 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing ' ' ' 90 4 Departamento de recursos humanos'' "'''' 93 5 Departamento contable-financiero " " 95 " " 98 Evalúa tus conocimientos

7. Actividad de la empresa. Mes

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing 4 Departamento de recursos humanos 5 Departamento contable-financiero

7

99

.

.

.

...

.102 . 103 . 106 . 108 . 110

.

Evalúa tus conocimientos

8. Actividad de la empresa. Mes

L

111

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing

. 112 . 114

.

4 Departamento de recursos

100

.'115

humanos . . . .

,

.

. 119


. 122

1 Departamento de compras. . 2 Departamento de almacén 3 Departamento de ventas-marketing 4 Departamento de recursos humanos 5 Departamento contable-financiero

9.

,


123 . 124

.

. 125 .127 ....

.

. 130 ,

131

, 134

10. Actividad de la empresa. Mes 10 135

1 Departamento de compras. 2 Departamento de almacén

.

.

. 144


. 146

. 140 .142

11. Actividad de la empresa. Mes t1

147


. 148


. 155

.

. 150 . 152

humanos

5 Departamento contable-financiero

. 156


. 158

118

5 Departamento contable-financiero 9. Actividad de la empresa. Mes

3 Departamento de ventas-marketing 4 Departamento de recursos humanos 5 Departamento contable-financiero

f 2.

Actividad de la empresa. Mes 12 159


. 160

.


humanos .

,162 , 164 ,

,167

5 Departamento contable-financiero

168


170

Anexo Diagramas de procesos.

177 172

.

Plantilla de factura

136

Plantilla de ficha de trabajador .

't38

Listado inicial de productos . .

177 .

178 179

,

COMÍ

O 5H UsA ISTE LIBRO

Este libro tiene por objeto desarrollar el módulo dg ETt-$t

.+Sk*é.ts+EbÉ¡P q.l4'*-ri-¿É+

presa en el aula del ciclo formativo de grado medio de Gestión administrativa. Se trata de un módulo eminentemente práctico, en el que se propone que te conviertas en administrativo de los distintos departamentos de una empresa virtual creada en el aula.

I ffirdrr¡h$É

=:ffi=*b'te*6d.*i*tu *5ffi€¡r4qs

*a. .{¡-,.*kFF#É**ñn.

Para ello, se divide a la empresa en diferentes departamentos, en los cuales vas a realizar las tareas administrativas que habitualmente se desarrollan en cada uno de ellos.

rkbü@r'r.f úJ-hF,#-L¡rFFvé4;$ bis-d-s<¡Ég -¡t're -h|Ér : &r-rS¡6¡s's.*ÉirS¡5

doce unidades de actividades prácticas y un anexo final, que incluye los diagramas de procesos de los distintos departamentos. C-ada una de las doce unidades de actividades prácticas

(tareas) se estructura de forma que corresponde a un mes de actividad empresarial (mes 1, mes 2, etc.), y en cada una de ellas las actividades están organizadas en los distir¡tos departamentos o áreas funcionales en que dividimos la empresa en el aula.

Para finalizar cada unidad, Evalúa tus conocimientos consiste en una batería de preguntas tipo test que te permiürán comprobar el nivel de tus conocimientos teóricos.

El objetivo del libro es que te encuentres con situaciones administrativas propias del mundo laboral que te esp€ra cuando finalices el ciclo. El profesor puede asumir un rol importante a su vez, no solamente ejerciendo las

funciones propias de supervisión como responsable de la empresa en el aula, sino también ejecutando algunas funclones externas en algunas de las actividades, cuando el desarrollo de estas así lo requiera. Como material complementario al libro se incorpora un CD delalumno, que contiene ta carpeta de recursos necesarios para el desarrollo de las actividades. Asimismo, se facilitan los programas de gestión empresarial FacturaPlr¡s, f{ominaPlus y ContaPlus, con los que podrás realizar mudras de las tareas propuestas en el manual.

+{-!+* ¿si!l

'€*ú4#Jrs.éjrk.l*-lé ér¡il.*,q+F**¡h.+e|# €. tr
iMi*ú.4SSr-b¡frbaetú*;&##' a qrri.ln*erFqel*¡+ : , .ü*e{si***n**5ts{da*e . fr ;.errr*$*iery*¡¡l¡¡*ri+# rk$&¡¡*{üqt*Éia;&q+ r':': rk¡89*tss¡P¡l4s4{itf:,' ¡s{s!*+h*# r. l .¡@h***#rb*44ry ¡Si¡i$h** :

El manual consta de una unidad introductoria, en la que se describe el funcionamiento de la empresa en el aula,

:

tl]0

DgP¡¡RTAMf

OE

, :

{¡!?-krs6*l¿.)s*r*{##r5F ,¡.#--+¡*Fr$¿¡H*úrd¡lFx*6 q Frr{-@at {ñl,f.n-eHi+dd ' rr&-ffis.+".*é $ *b! S*,qsg$-F r e qúc r's!lld&hrft.a!é rñL#&.¡¡e !d*@ Éb*ebo&.dr4t¡r¡E

óñ ñ'rñ

. ñr'6(!En $g!bn6ÉÉ*Rdl&r:.l* **#sffi¡*#¿]jÉ*::k}e€ {g1(sllkráS

*TCURS€5 t'l¿JMAN$Í

tu*!*ts¡JÉJ![.e 's.is.tad.¡-F&r..& rds1@*f,j¡ilt@w¡iÑ ¡M a v*!'4¿4 & dqh! ¡¡ 1*rjs¡r &ehl@Mt_9.¡Fú1ss{6tu1$É* *¿rú I \_ñrll¡4d*l* :,ñ¡d.ffiÉ.a*rL krÉ¡i*Fes! + Mln*&¡d{& A& 4 i sisn,.d** M"h¡Ñrld cers* i¡dd¡Erar+kb !É$.6t:l ls{u¡ a"t 1}i R¡.,'*e& ¡sr frkÁ-

$&iAM¡¡ls$dE*t-rE.@**# a&@*S*l*r

#

Ér

s*&

f,

,*h

b:blc+

rlsr ¡4S.

s** bkl*. s4R* lYÉqli9!€

{¡R{.

rfrll.{*ds40¡€s

.{ kh lVql*lw¡gh l4*ffi¡S*d&F(P bnr&**& u,ASr Lú¿ ry rñ'*!¿*& {s+:sarpB¡lw{*rilffi¡&!¡dr

4't

F =: ¡l:r¡:,***ernu*aell¡¡lr$.@&&*.she*? ¡!4EF{!rwrlqrh!'#.LaredG r*+{r*s 'd*sR i@údr*d!!údrblfu*&!¡úM *l&r]¡l!¡{llftE¡N*!!i¡rÑ&ñriw&

*

gt$r*n**'1Fd66*$+lsrmw!*{ L¡!:.bü.ryó&'{*4ffiAlFd&&4 ¡!&h.,*-o.ttr+h-d ÉkE*e.!4-dé ,$ñr# Fr¡rF#.!*&&S'.Jetw'*tu*;dbÉds¡g-dI l.[{ñil*htrtuk+Mlekrrl@

-----*--"--t

irni

r -_i

ül

ru)

#$-,

Ít

ti\ -r'

#ffij

* *$i l

ffiH

ld¡s¡ rrE*.

l¡dr¡il+tq Mll ¡l¡¡',ñ.dwFd!¡i!¡¡t.Ft' ,qE&:r\hr¡t¡d*+!Púslh k&i,.d,d-é4a$.¡¡'e*&. @

@{

G;;i; ;;;;"" -iil;'

*T.Eg **&¡¡6s ?n

lú"a 6 id,"* EF at ¡{*'-.h.á$!É4¡r¡&Fkr d-i!iÉrbS¿¡s.*e

ws

'mt¡ffi F{Ña$*

ls a. S41¡ ú*{ ri4¡ ¡.5a¡{+EÉ }G-$r!&J'U'ñFd!.dMÉ5-Fs F*+Fl*h&\üM g. 1+r*n .&¡!ts! il4n NE*$¡ss@4ÉiHñRlF*!&H t.üFñ{ñl.ft $h*F.fuüSlnt&Fñ .. M¿fln&¡¡.and,¡r.*¡sG!*4h .' ¡**r.rrr.u-*¡.*FrrEt!.etu-b

I

-*

e&irvF

lntrod ucción Presentación de la empresa en el aula

Organización de nuestra empresa ;uncionamiento y método de trabajo

los departamentos

-:eras las funciones que se desarrollan en -=oartamentos de la empresa. -= -

:erás los procesos administrativos que rgar en la empresa y cómo se ."-= acronan entre ellos para que funcione , ';n todo.

: :'

I

l.lntroducción voeabularip. Empresa Conjunto de recursos humanos y técnicos que, debidamente organizados, ofrecen sus productos y/o servicios con el fin de obtener un beneficio.

En el módulo de Ernpresa en el" auln, vas a aplicar los contenidos teóricos y prácticos adquiridos a 1o largo del ciclo formativo, con el objetivo de acercarte al trabajo administrativo que realizarás cuando te incorpores al mundo laboral. Para ello, seguiremos una técnica: la simulación, que consiste en recrear las circunstancias y actuaciones que te puedes encontrar en una empresa real, o todas aquellas que sean posibles, dados los condicionantes existentes en un centro educativo.

Tü rol como alumno no será exclusivamente el de administrativo como ente individual, sino también el de miembro fundamental de la empresa.

2, Presentación de la empresa en el aula A continuación, vamos

a describir las características principales de la empresa simulada en la que vamos a trabajar a lo largo del curso.

o Nuestra

empresa se denomina Game's Cosmetics, S.L. y tiene una antigüedad de dos años.

o Fue fundada por cuatro socios, que forman parte

de la plantilla de la empresa.

o Somos una

empresa cuya actividad principal es suministrar productos de cosmética especializada a profesionales de la estética y la belleza, tanto empresarios individuales como sociedades.

o Nuestros clientes dirigen

desde pequeños gabinetes de estética hasta grandes instalaciones, como, por ejemplo, balnearios.

'

Para llevar a cabo esta actividad económica, contamos con la colaboración de diversos laboratorios que elaboran los productos según nuestra demanda, eue utilizan un alto nivel tecnológico y emplean personal cualificado. Son nuestros proveedores, seleccionados según diversos criterios, que siempre cumplen los estándares sanitarios y de calidad exigidos en el sector de la industria cosmética, los que nos permiten ofrecer una garantía total a nuestros clientes.

t

Ello, juntamente con el hecho de que utilizan componentes 100o/o naturales, nos hace diferenciarnos de la competencia, y nos proporciona nuevos objetivos.

. A partir del producto recibido, en nuestro almacén se desarrollan

tareas de eti-

quetado, si no han sido acordadas con el proveedor, con nuestra marca propia: Game's Cosmetics, que tenemos registrada legalmente en la Oficina Española de Patentes y Marcas.

¡

Nuestra visión es seguir ofreciendo nuestra gama de productos, ampliar nuestro mercado y ser reconocidos a nivel nacional como una de las mejores empresas

distribuidoras de este sector.

Funcionamients de la empresa

.

Nuestra fotaleza se basa en el trabajo de equipo. profesamos un gran respeto hacia los empleados de nuestra organrzación a nivel tanto personal como profesional, así como hacia nuestros proveedores y clientes. El logotipo de nuestra empresa es el siguiente:

Detallamos a continuación ros datos de nuestra empresa en el aula:

Razón social: GAME'S COSMETTCS, i:i.iiiir !:ili,i;

.'11ti+rl1:;{:li

:

C/ Platero s/n .

l

l

, rl l. .:.'

l. r¡c-

8-56781245

Derfumería y afines

976 890 098

C/ Mayor 34

-

5OOO4 Zaragoza

clc 2621 5724 65 5322247864 Tel.976 472 598 Fax.976 472 5gg

lntroducción

3. Organización de nuestra empresa La estructura organizativa de una empresa se refiere a la forma en que esta organíza sus recursos (materiales, inmateriales y humanos) para el correcto desarrollo de todas las funciones necesarias para llevar a cabo su actividad empresarial. La distribución y ordenación de estos recursos es 1o que denominamos estructura.

Uno de los instrumentos con que cuenta toda organización para dar a conocer su estructura es el organigrama. Nuestra empresa presenta el siguiente organigrama:

Thl como muestra el organigrama anterior, trabajamos en cinco departamentos: Departamento de compras. Departamento de almacén. o

Departamento de ventas y marketing (subdividido en dos secciones).

a

Departamento de recursos humanos (RRHH).

a

Departamento contable-financiero.

En el departamento de recursos humanos se dispone de una asesoría especializada en la prevención de riesgos laborales.

En el departamento contable-financiero se cuenta con una asesoría que permite consultar cualquier cuestión jurídica, contable o fiscal que pueda afectar a nuestfa empresa.

Funcionamiento de la empresa en el aula

4- Fun(ionarniento y método de

trabajo

En cuanto al funcionamiento y método de trabajo, se desarrollan las tareas a lo largo de los doce meses del año' En áadu mes, cada a" los cinco departamentos asume una serie de tareas ""á

que se pueden realizarde forma independiente pero a la vez pueden interrelacionar erlas, igual ;;;;;re en una empresa rear. "r,ir.

se

La organización del archivo en nuestra empresa se llevará a cabo de la forma

siguiente:

La empresa cuenta con un archivo general y con un archivo para cada departamento' En cada uno de ellos, la infoimación se organi za ertdiferentes carpetas. En el aula podrás disponer de una ubicación con un armario o archivador en la cual guardarás tus carpetas. En cada d"purturn".rro depositarás la documentación que en él se genera y la que se recibe á"1 .*t"rior o de otro departamento de la empresa.

otraopción (que se puede desarrollar de forma paralela)

tormático'

Que crearás

es el uso del

tú con una estructura igual o simiiar

archivo in-

rlu d"l archivo físico.

Para desarrollar las diferentes tareas mensuales que se realizan en los departamenros de

nuestra empresa, debes utilizar"l

alumno, que se estructura de la siguiente -ut"rál forma:

que

,. ..r.rr.rrra

en el

cD

del

. Archivo general. r Departamento de compras. . Departamento de almacén. . Departamento de ventas y marketing. . Departamento de recursos humanos. o Departamento ]entro

contable_financiero.

de cada uno de eilos, se organizan las carpetas por meses:

. lles 1

.

Mes2

o

.

\{es 12

for

ejemplo, si hablamos de Dpto. Compras lMes 4 :Ulcaf en:

i

\*_

Mes4

I

Facturas recibidas debes

l

lntroducción

Dentro de la carpeta de cada mes, encontrarás los documentos necesarios para desarrollar las tareas correspondientes que se van especificando a lo largo del libro. Los iconos que aparecen al lado de las tareas también te avudarán a localizarlos. ',

:

l

Material que se encuentra en el CD del alumno. Material que has elaborado.

!i'i

'

:

\:'

r ':r":') .¡

"---

Material de consulta, que encontrarás en el propio libro. Material cuyo origen está en el CD y que has modificado y actualizado

., _,--lffi"r

l'%*'.*

",.',', ",'.,t .

a

1o largo de las diversas tareas.

Material diverso que, o bien ha sido elaborado por ti, o el CD.

se

encuentra en

Este icono indica que debes verificar, en esa tarea, todo el mabajo realizado hasta el momento.

Asimismo, las carpetas de cada departamento incorporan documentación adicional de apoyo para el trabajo en el aula, tales como bases de datos, plantillas, etc. En cada departamento, y en coordinación con el resto de los departamentos de la empresa, se debe intentar optimizar los recursos y establecer unos procedimientos de trabajo eficientes, así como evitar duplicidades.

La comunicación entre nuestros departamentos se realiza a través del documento denominado ..nota interioro que se hará llegar a la carpeta o bandeja de Corres. pondencia ínteríor ubicada en cada departamento para este fin. Las comunicaciones que se mantienen con el exterior se anotan en el Registro de correspondencia exterior de cada departamento, y se archiva una copia en el

expediente correspondiente.

Muchas de las tareas que se proponen en este libro se pueden realizar usando aplicaciones de gestión empresarial. Editex pone a tu disposición las versiones educativas de los programas FacturaPlus, ContaPlus y NominaPlus de Sage. Puedes descargarlas desde la ficha correspondiente a este libro en nuestrapági-

na web (). Sigue los siguientes pasos: 1. Descarga los archivos de cada aplicación en una misma carpeta y descomprímelos. se habrá creado (lnstalador ContaPlus/FacturaPlus/ NominaPlus) y haz doble clic en el archivo Instalar-ContaPlus/lnstalar-FacturaPlus/lns talar-N ominaPlus.

T.Entra en la carpeta que

3. Sigue las instrucciones que

se

muestran en la pantalla.

4. Introduce el número de serie que, para cada aplicación, encontrarás en la eriqueta que se encuentra pegada al lado de la última página del libro. 5. El registro de la aplicación se realiza on-line, y es necesario para el funcionamiento completo de la aplicación. Se abrirá una ventana en tu navegador en la que deberás rellenar un sencillo formulario.

i.r;;i¡r;1.:,,l

il,:iq;,

... .:i;:i: ¡r:,1',r::.

Funcionarniento de la empresa en el

5. Los departamentos Los puestos de trabajo varían en función de la tipología de la empresa, ya que cada empresa conoce sus objetivos, y en función de necesita cubrir .r^o, "rtor, u otros.

En algunos de ellos, como es el caso de los puestos administrativos, se realizan unas funciones comunes en todas las empresas, las más importantes de las cuales citamos a continuación:

A continuación, vamos a explicar las funciones y los procesos administrativos que tienen lugar en cada uno de los departamentos de nuestra empresa.

5.1. El departamento de compras Descripción El departamento de compras está integrado dentro del área de aprovisionamiento. El aprovisionamiento es un concepto amplio, que abarca tareas distribuidas generalmente entre los departamentos de compras y de almacén, como son el cálculo de la demanda de productos que se deben comprar en un plazo de tiempo determinado, la búsqueda de los proveedores que ofrezcan una buena relación cahdad/precio, la realización de los pedidos, la gestión del stock del almacén, el mantenimiento adecuado de los productos, y su correcta distribución. Nuestro departamento de compras, al tratarse de una empresa comercial, compra a los proveedores los productos terminados que vamos a vender a nuestros clientes.

El departamento de compras tiene potestad para formular pedidos corrientes, necesarios para la actividad habitual de la empresa.

Generalmente, las inversiones y los pedidos que suponen una necesidad de liquidez elevada deben ser aprobados previamente por el departamenro contablefinanciero que, a su vez, podría requerir consulta a la dirección general o la gerencia de la empresa.

r:r-loJccton Nuestro departament¡ j. : .t tr-.: se encarga de todas .-t. das a conseguir los re¡,-:, ) .:-..:.sriales, productos \- se:-.'. desarrollo de 1a acti\ r,: .-: - r-.: :ri:lrial. Estas tareas abarc ¡: proveedor adecuad'-. ir--..:, . ..- rrada del producto en nu.:

---

--.

- :11--,ñ2'

: -t:.1 e1

:. -t:n lel

Funciones vas que tienen lugar en el

Las funciones adm::-pras son:

1

.-

c

C

tIITI-

Detección de las necesidades de compras.

Solicitud Je ofertas y presupuestos. Búsqueda r-seiección de los proveedores.

Elaboración y actualización de las fichas de proveedores. Redacción y envío de pedidos. Registro

-v

control de los pedidos emitidos.

Elabo¡ación y actualización de las fichas de productos.

Comprobación y archivo de los albaranes recibidos.

Atención de las incidencias relativas a los pedidos por vía telefónica, carta, fax o correo electrónico.

r

Coordinación de los procesos de compras con el resto de

depar-

tamentos.

i

/

i

Documentación En este departamento

se

elabora y se recibe la siguiente documentación:

DOCUMENTACIÓN DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS

Externa a la empresa

Albarán, factura, nota de abono, factura de rectificación, carta comercial.

RECEPCIÓN

lnterna de la empresa

compra, nota interior.

rl; EMISION

Proced i m ientos ad m i n istrativos Explicamos a continuación los procedimientos administrativos que se llevan

a

cabo en este departamento:

Cuando se detecta la necesidad de compra de algún producto o material, o de contratación de un servicio por parte del departamento de almacén o de alguno de los departamentos restantes de la empresa, se inician los siguientes procedimientos:

Funcionamiento de la empresa en el ar¡ta

1. Selección del proveedor o acreedor.

2. Emisión del pedido de producro y/o servicio, con original y copia.

3. Envío del documento original al proveedor a la espera de su confirmación.

4.En el caso de que la confirmación de pedido

sea negativa, iniciaremos nuevamente el proceso de selección de proveedor y el de la posterior emisión de pedido.

5. Archivo de la copia en la carpeta Pedídos emítidos (del año en curso) que está ubicada en el archivo de nuestro departamenro (carpeta física en el u"l"). 6. Anotación en el Regisúro de pedidos emitidos. 7

. En el caso de pedidos excepcionales por su naturaleza o volumen económico, se emite una solicitud de autorización de compras, que se envía mediante nota

interior al departamento contable-financiero.

B. Cuando es autorizadala compra anterior, iniciamos el procedimiento habitual

de emisión de pedido. 9.

Al recibir

copia del albarán conformado por el departamenro de almacén, comprobamos si se corresponde con nuestro pedido. Si es correcto, se guarda en la carpeta Albaranes recíbídos del archivo de nuesrro deparramenro.

10. En el caso de existir alguna incidencia en la recepción del pedido, procedemos

a emitir una carta de reclamación al proveedor o acreedor correspondiente 1o anotaremos en el registro de correspondencia de nuestro d"p"rtu-ento.

y 11.

A

la recepción de la factura del proveedor o acreedor, debemos comprobar que corresponde con el albarán. Si es cortecta, enviamos copia u lu .urp"tu Facturas pendíentes de contabilizar delarchivo de| deparramenro contablefinanciero.

12. Anotamos la factura en el Regisúro de facturas recibidas. 13. Archivamos la factura en la carpeta Facturas recíbidas del archivo de nues-

tro departamento.

14. Si la factura recibida no es conforme, procedemos a emitir la reclamación al proveedor o acreedor correspondiente y archivamos copia de }a carta en su

expediente. 15. Una vez subsanada la incidencia, procedemos al envío de la copia de la factura de rectificación a la carpetaRacturas pendientes de contabílizar del archivo

del departamento contable-financiero y guardamos el original en la carpeta Facturas recíbidns del archivo de nuesrro departamenro. 16.

A final de mes, se efectúa el listado de pedidos

emitidos y se comprueba la recepción de todos los albaranes y facturas para proceder ,olr.ionar las

posibles incidencias.

"

Las facturas recibidas relativas a los suministros, telefonía, limpieza, rransportes, asesoría, etc., se reciben con una periodicidad mensual, bimestral o trimestral, en función de cada caso' Estas facturas se supervisan y se archivan en nuestra carpeta Facturas recibidas. Al llegar periódicamente a nuesrra empresa, tramitamos su

lntrod ucción

copia de forma directa a la carpetaFacturas pendíentes de Fago del archivo del departamento contable-financiero. Recuerda que toda la documentación necesaria para la realización de las tareas se encuentra en el CD del alumno: plantillas, facturas, base de datos de proveedores, etc.

5.?. HI departfirrlentrp ds alma**n Descripción

Al

igual que el departamento de compras, el departamento de almacén está integrado dentro del área de aprovisionamiento. En el almacén se llevan a cabo una serie de tareas administrativas, además de las tareas físicas habituales que tienen relación con el mantenimiento de los productos, su ubicación en el almacén de forma óptima, sus movimientos y traslados, la preparación de los pedidos, etc.

sffiher ff* s Métodos de valoración de existencias Los métodos de valoración de existencias actualmente aceptados son el PMP y el FIFO (First ln First Out), puesto que el uso del LIFO (tast ln First Out) ya no está admitido como método de cálculo del coste de los inventarios según el PGC.

Estas tareas administrativas son, fundamentalmente: la comprobación de la correcta recepción de los pedidos, la tramitación de la copia de los albaranes recibidos al departamento de compras, la emisión de albaranes para la expedición de las mercancí?s, y la gestión de las existencias de forma que no se produzcan roturas ni excesos de stock. La gestión de las existencias suele realizarse con programas informáticos a medida de las necesidades de cada empresa. Nuestra empresa valora las existencias de

almacén mediante el método del precio medio ponderado (PMP).

Nuestro departamento de almacén

se encarga de todas las actividades encaminadas a almacenar los productos que llegan de nuestros proveedores, y a disponer de

ellos cuando debamos enviar los pedidos a nuestros clientes. Para ello, realizamos la gestión del stock y mantenemos una coordinación máxima con el departamento de compras y con el de ventas y marketing.

Funciones Las funciones que se realizan en el departamento de almacén son:

Almacenamiento y protección de los materiales. a

Gestión del stock de los diferentes productos.

a

Optimización de los espacios del almacén.

a

Elaboración y actualización de las fichas de almacén.

Envío de solicitudes de compras al departamento de compras. Envío de albaranes recibidos al departamento de compras.

r

Recepción de los pedidos de los proveedores.

Comprobación de los materiales recibidos.

Notificación de incidencias al departamento de compras. Emisión de los albaranes de venta.


Documentación Fntre la documentación que se elabora y :én, podemos destacar la siguiente:


se recibe en

el departamento de alma-

Albarán de entrada, nota de devolución de clientes.

RECEPCIÓN


Nota interior, copia de pedido del cliente.

Ficha de almacén o de control de Del departamento

existencias, albarán de entrega, nota

de devolución a proveedores, nota interior.

Proced i m ientos adm

i

n

istrativos

:rplicamos a continuación los procesos administrativos que tienen lugar en este jepartamento: -

' Recibimos del departamento de ventas y marketing copia del pedido confirmado al cliente, Que encontrarás en la carpeta Dpto.Ventas.Márketíng lMes en curso I Pedídos. Esta copia se guarda en la carpera Pedídos de clíeites del archivo de nuestro departamento.

-

' En caso de disponer de existencias del producto o productos, se procede a la preparación física del pedido y a la emisión del albarán corresponái"r,r., cuyo original se envía al cliente, una copia se envía a la carpe taAlbáranes pendien. tes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing, y otra copia se guarda en nuestra carpeta Albaranes emítidos.

:

' En caso de no haber suficiente stock para cubrir las necesidades del cliente, o en caso de que el stock llegue a estar por debajo de un determinado nivel, se emite una solicitud de compra, que se envía mediante nota interior al departamento de compras.

-f

' -\

su vez, llegan al almacén los productos solicitados en nuestros pedidos a pro-

r-eedores o acreedores, juntamente con el albarán de entradu

d"l" -"r.urr.íu.

r- Se procede a su comprobación y, si es correcto, se devuelve el original firmado al proveedor, se envía una copia conformada a la carpeta Albaranes recíbídos del archivo del departamento de compras, y otra copia se archiva en nuestra carpeta Albaranes recibído.s. Se registra la entrada de la mercancía en la correspondiente ficha de almacén o de control de stock, y se archiva en nuestra carpeta Fichas de al:macén.

l-

Si no es coffecto, se anotan las incidencias producidas en el albarán y se comunican mediante nota interior al departamento de compras. Se archiva copia en nuestra carpeta ALb ar artes r ecibídos .

lntroducción

7.En caso de recibir la orden, por parte del departamento Je c.-,mFra'. le ler-olver la mercancía, se emite una nota de devolución de mercancía:. 8. Se anota la salida de mercancía en nuestras Hojas de control de eistencias.

S.3. ffil departmm*mt* dm v*ntfr$

bd

rnerketing

Descripción El departamento de ventas es el encargado de introducir los productos de ia empresa en el mercado. Esta tarea se realiza a través de su venta, distribución y seguimiento. Es el encargado del contacto cliente-empresa de forma personalizada. La función de marketing es la que se encarga de planificar la estrategia comercial, de la investigación de mercado y de la promoción e introducción de nuevos productos.

En nuestra empresa, al ser de pequeñas dimensiones, las funciones de ventas y marketing están localizadas en un mismo departamento. Así, nuestro departamento de ventas y marketing está formado por dos secciones: la de ventas y la de marketing.

La sección de ventas es la encargada de hacer llegar los productos a nuestros clientes, así como de mantener una estrecha relación comercial con ellos de forma individualizada. Está coordinada con:

. .

El departamento de almacén, para llevar a cabo el proceso de envío de la mercancía al cliente.

El departamento contable-financiero, para la contabilización de las facturas emitidas y para los procesos referentes a su cobro.

.

El departamento de compras, para pedidos excepcionales.

La sección de marketing es la encargada de promocionar los diferentes productos con los que comerciamos. En función de sus caracte-

rísticas, se realizan diversas campañas publicitarias en algunos momentos determinados a lo largo del año, con el fin de estimular las ventas.

Cuando se realiza una campaña publicitaria o de

promoción, esta se lleva a cabo con la colaboración de la sección de ventas

y del departamento

de

compras. En determinadas campañas o promociones, se obsequia a los clientes con regalos de cortesía.


Funciones Las funciones que se realizan en este departamento son las siguientes:

Elaboración y actualización derfichas y bases:de daros Elaboración de catálogos.

d".tiurrr.o

Realización de publicldad y'promociones de venras. Cálculo de precios y elaboración de tarifas. Recepción de pedidos y rramiracién,de env:fós.

cogrdinación delos procesos,d€ venras junto con el deparramento de almacén.

. Expedición de fhcturas. . Expedición de justific¿ntés de.e6fo¡r. r Registro de facturas emitidas. . Redacción y envío de ofertas. r Atención al cliente. Documentación Ei departamento de ventas y marketing, al igual que otros departamentos, elabora '"'recibe documentación específica,

qu; ¿"átt"-os


Rrcrpclóru

Err¡tstÓru

Solicitud de pedido, solicitud de ofer_

: lnterna de la empresa

Del departamento

a conrinuación:

ca:t':'"Ter::1es'

faxes

y Fichas de cliente, facturas emitidas, facturas rectificativas, facturas pro_ forma, justificantes de cobro, infor_ mes, trípticos publicitarios, cartas comerciales, faxes, listados de pro_

ductos, tarifas de precios, catálogos, nota interior.

En la documentación del departamento que encontrarás en el CD, está la base de de clientes inicialr eue irás modificando a 1o largo del ejerucio económico Jc ra empresa.

li::t

;ffi lir'

.

¡,¡1f,.:'#'

lntroducción

Procedimientos administrativos

A continuación,

detallamos los procesos administrativos que desarrollamos en

nuestro departamento: 1.

Calcular el precio de venta de nuestros productos a partlr del ¡-'¡sq1o de compra.

tr&frLs

rda

En nuestra empresa, la primera venta se realiza al contado y se recoge en nuestros almacenes.

Cuando el cliente no puede recoger la mercancía, debe abonarla por anticipado.

Z. Elaborar las tarifas de precios.

3. Recepción del pedido en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing curso) | Pedidos, eue encontrarás en el CD del alumno.

I Mes

(en

4. Archivar el pedido en la carpeta Pedidos recíbídos del archivo de nuestro departamento. 5. Comprobar la disponibilidad de las mercancías en coordinación con el departamento de almacén. 6. Si hay suficientes unidades disponibles, remitir el pedido a través de nota interior al departamento de almacén para que envíe la mercancía. 7. Si no hay suficiente stock, remitir solicitud a través de nota interior al departamento de compras para la reposición de las unidades necesarias con objeto de satisfacer las necesidades del cliente. B. Consultar la ficha de cliente para comprobar las condiciones comerciales.

9. Emitir la factura según el aibarán enviado por el departamento de almacén a nlrestra carpeta Albaranes pendientes de facturor, y enviar el original al

cliente. 10. Emitir los justificantes de cobro. 11. Registro de la factura en el Regisúro de facturas emitídas. 12. Enviar una copia de la factura a la carpetaFocturc.ls pendientes de contabílízar del departamento contable-financiero y, en su caso, los justificantes de cobro para su tramitación y/o contabilización. Archivar una copia en la carpeta Facturas emítidas de nuestro departamento. 13. Cuando recibimos un pedido de un cliente nuevo, procedemos de la siguiente manera:

.

Elaborar la ficha del cliente que guardamos en la carpeta Fichas de cl.ientes del archivo de nuestro departamento.

.

Comprobar la disponibllidad de las mercancías en coordinación con el departamento de almacén.

o Emitir una factura proforma y enviarla al cliente. o Enviar la factura proforma al departamento contable-financiero a través de nota interior.

. Al recibir la confirmación

del departamento contable-financiero del cobro

de la factura, solicitamos el envío correspondiente mediante nota interior al departamento de almacén.

o Emitir la factura correspondiente y enviar una copia de la misma a la carpeta Facturas pendíentes de contabíLizar del archivo del departamento

contable-financiero.

o Enviar la factura original

al cliente y archivar una copia en la carpeta Foc, turas emítídas de nuestro departamento.

Funcionarniento de la empresa en el aula

t

Actualizar Ia Base de datos de clíentes, que se encuentra en el CD del alumno.

14. Pedidos especiales:

r ¡

Comunicar al departamento de compras, a través de nota interior, la nerealicen, en su il;"

cesidad de servir un pedido especial ,,ol.rmen, caso, las correspondientes compras de"nproductos.

cuando tenemos la conformidad del departamento de compras, confirmar el pedido al cliente.

¡

Iniciar el procedimiento habitual de envío de pedido. 15' Atender las posibles incidencias y ofrecer la solución más satisfacroria al cliente.

16' A final de mes, se emiten las.facturas recapitulativas y los justificanres cobro a los clientes correspondientes.

17

'

de

Afinal de mes o inicio del siguiente, se efectúa el listado de pedidos recibidos y se comprueba la expedición de todos ellos y la emisio' d" ioa", las facruras, y se procede a

solucionar las posibles incider.iur.

18. Realizar campañas publicitarias y el seguimienro correspondiente. 1

9. Actualizar elcatálogo.

5.4. El departamento de recursos humanos Descripción El departamento de recursos humanos es el que se encarga de suministrar a la empresa el capital humano que esta necesita para cumplir sus objetivos. sus funciones varían dependiendo de la tipología de la.-pr"i", ;il exisren muchas empresas que optan por externalizar parte o toda la función d. ,".urros humanos. Uno de los objetivos principales q,," pod"mos destacar es promover la eficiencia

Jel personal de la plantilla.

\uestro departamento de recursos humanos está coordinado con el resto de JePartamentos

los

de la empresa y' en.ocasiones, para cumplir algunas de las funcio-

::es que tiene encomendadas, recibe el asesoramiento ;\temos a la empresa.

i"

"lg"uros

colaboradores

Fi convenio colectivo aplicable a nuestra empresa es el Con uenio colectivo estatal - perfumería y afines., que encontrarás en el cD del alumno. T--.'das ias

tareas que desarrollamos en nuestro departamento de recursos

humanos .,rntratación, nóminas, categorías profesiorrul"r, etc.) están sujetas a é1. \uestra empresa ha concertado con la Mutua A.s.E.p.A.T la cobertura de las :':ntingencias derivadas de accidentes de trabajo, y_ha opt"dofor..rbri, ra pres:ición económica-de incapacidad temporal d"rirr"d" ¿" .""ri"g"ncias comunes ' rrar'és de la entidad gesrora de ra Seguridad sociar.

-

''s trabajadores tienen un periodo de vacaciones preestablecido, que coincide : ' n el cierre de la empresa' y el resto de los días los dirfrur".r

.-e"ción.

de forma libre, a su

recu rda La

función del representante sindi_

cal puede llevarla a cabo un alum_ no escogido entre el grupo clase.

Las funciones del SEpE y de la TGSS puede realizarlas el profesor.

$mtr*da*ee**m

Funciones

r*€&e x'da

Las funciones que se desarrollan en este departamento son las siguientes:

r

Las carpetas del dePartamento pueden ser físicas y/o virtuales.

Reclutar y seleccionar a los componentes que formarán la plantilla de la empresa.

1

Contratar trabajadofes, en función de las necesidades existentes en cada momento, con el tipo de contrato más adecuado.

¡

Tiamitar toda la documentación necesaria a los organismos oficiales competentes.

r

Elaborar el expediente del trabajador.

o Elaborar

I r \ \-- ' --

los recibos de salarios de la plantilla.

Confeccionar los documentos de cotización correspondientes. Gestionar permisos, absentismo, régimen disciplinario. ProPorcionar la form ación adecuada a los trabajadores.

Documentación Entre la documentación que se elabora y humanos podemos destacar la siguiente:

se

recibe en el departamento de recursos

DOCUTVISNTACIÓN trEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS


Cartas y currículos de candidatos, Plan de Prevención de Riesgos Laborales, comunicaciones de situaciones

de

RECEPCIÓN


HUMANSS

lT.

Nota interiot solicitud de contratación, cartas de trabajadores.

-t

Del departamento

Ficha de trabajador, nóminas, TC1TC2, TA-1 ,fA-2, modelos 111/190 IRPF, certificado de retenciones, con-

venio colectivo, calendario laboral, libro de visitas, avisos.

Proced i m ientos ad mi

n

istrativos

Explicamos a continuación los procesos administrativos que desarrollamos en nuestro departamento: 1. Reclutamiento y selección de personal:

la solicitud para cubrir una vacante en alguno de los departamentos que forman nuestra estructura organizativa, se inician los procedimientos que detallamos a continuación:

Cuando

. .

se recibe

Elaborar el profesiograma adecuado según las necesidades.

Publicar el anuncio en el periódico de mayor tirada de la ciudad.

o Seleccionar

los diferentes currículos.


. .

21

Elaborar una encuesta para la entrevista con eflos candidato/s. Seleccionar al candidato idóneo.

e Enviar una carta de agradecimiento

.

a los candidatos no seleccionados.

Archivar toda la documentación que se ha generado en la carpeta Recluta. micnto y selncción ile persorul del archivo de nuestro departamento.

2, Contratación:

o Relación con el Servicio Público de Empleo

-

Saber mfiS

Elaborar el contrato más adecuado, así como las correspondientes

copias.

Elaborar la copia básica y entregarla al ¡epresentante sindical de la

-Tiamitar el contrato,

registro.

-

(SEpE):

copias y copia básica al sEpE,

pu*

empresa.

"r.o.r.rpo'di".,,"

Realizar la prórroga del contrato cuando sea necesaria y tramiurla para el correspondiente registro.

;l

SEPE

o Relación con la Seguridad Social:

-

En el caso de que el trabajador no esté afiliado a la Seguridad Social, confec_ cionar el modelo TA- 1.

-

Confeccionar el modelo TA-2 de alta del trabajador al sistema de la ridad Social.

-

¡

Tiamitar la documentación anterior a la TGSS.

Relación administrativa general de contratación:

-

F]aborar e[ expediente del trabajador. para ello, se creará una carpera en el archivo de nuestro departamento con el nombre de E^pedíe;tes de personal.

- Archivar toda la documentación - Elaborar la ficha del trabajador,

e

Segu_

en el expediente del úabajador.

-

Archivar la ficha del rabajador en la carpeta Fichas de personal de nuestro departamento.

-

Actualizar la Bcs e ile datos ile trabajailores del CD del alumno.

Finalización de la relación laboral:

-

C,omunicar por escrito en el tiempo legal la finalización de la relación laboral al trabaj ador.

-

En caso de cese por voluntad del trabajado¡ comprobar en el convenio colectivo los plazos de preaviso.

-

Calcular el finiquito y la indemnización correspondientes, en su caso. Comunicar al departamento contable.financiero su importe para que realicen la correspondiente previsión de pago.

-

- Notificar - Archivar

la baja del trabajador a la TGSS.

toda la documentación correspondiente dz perconal de nuestro departamento.

-

Actualizar la

B¿s e

e

nla carpetaBqeilinúes

de ilaas de trabdrddores del CD del alumno.

Tramitación telemática Los

trámjtes relativos a la docu-

ffi?J#:1ffÍ"Tffi"tjiH"'J: forma teremáiica.

lntroducción

3. Recibos de salarios:

recuerda Las carpetas de nóminas, seguros sociales e IRPF deben ordenarse por meses: mes 1, mes 2, mes 3,.. ', y trimestres: trimestre 1, trimestre 2,..., respectivamente.

El trabajador tendrá derecho a dos gratificaciones extraordinarias, que se abonarán, según acuerdo con los trabajadores: una el dfa 30 del mes 6, y otra el día73 del mes 12.

.

Calcular, por cada trabajador, el porcentaje que se debe aplicar en concepto de IRPE teniendo en cuenta las anotaciones del modelo 145.

¡

Consultar la ficha del trabajador para tener en cuenta los conceptos que deben ser abonados en la nómina del mes.

o Comprobar las posibles incidencias: incorporación del trabajador una vez iniciado el mes, situación de incapacidad temporal de trabajadores, horas extraordinarias, pagas extraordinarias, cese de la relación laboral, Pago de dietas, comisiones, etc. o Consultar el convenio colectivo para el abono de determinados complementos.

.

Elaborar las nóminas correspondientes del mes. Se realiza hacia finales de mes, y se envía una relación al departamento contable-financiero.

o Guardar una copia en la carpeta Nóminas del archivo de nuestro departa-

mento.

.

Elaborar los seguros sociales (TCl-TCZ),por meses vencidos' entre los días 15 de cada mes, que enviamos al departamento contable-financiero.

. Archivar una copia de los seguros sociales

1

y

en la carpeta Seguros sociales del

archivo de nuestro departamento.

saber más Los trámites correspondientes a los seguros sociales pueden efectuarse a través del Sistema RED.

r

Elaborar la documentación de la liquidación trimestral y anual del IRPF. Se debe realizar anres del día 15 del mes siguiente y se envía el original al departamento contable-financiero.

o Archivar una copia de la liquidación del IRPF en la carpeta

IRPF de nuestro

departamento.

.

Elaborar y tramitar el certificado de retenciones anuales y archivar una copia en el expediente del trabajador, en la carpeta Expedientes de personal de nuestro departamento.

4. Formación: Los trabajadores tienen derecho a recibir formación, y nuestra empresa impartirá formación a los diferentes trabajadores, en función de las necesidades existentes en cada momento. Para ello, contamos con colaboración externa. Puedes encontrar información en la Base de datos de colabora.dores, que encontrarás en el

CD del alumno. o Recepción de las necesidades de los diferentes departamentos.

¡ Seleccionar al colaborador idóneo. r Solicitar la formación adecuada ¡ Informar al trabajador de los detalles relativos a la formación. o Archivar una copia de toda la documentación en el expediente del trabajador, en la carpeta Expedíentes de personal del archivo de nuestro departamento.

¡

I

Actualizar la ficha del trabajador.

:rcna*:;*;*t* d*

-

$* ecxpr*sffi *c"*

mñ *s"*$n

n¡idencias: trgo de la actividad productiva, es normal que .:ncias que afectan a los trabajadores.

-

.rcLírn de incapacidad temporal

(lT)

se produzcan determinadas

del trabajador:

.:arlitar el parte de incapacidad temporal (lT) a la TGSS. l:arnitar los correspondientes partes de confirmación de IT a la TGSS. Jarnitar el parte de alta de IT a la TGSS. r,rcLtivar una copia de toda la documentación en el expediente del traba' rJrrr, en la carpeta Expedientes de personal de nuestro departamento, a :,redida que aquella se vaya generando. .:rilnicados:

-

:-at'orar el calendario laboral del año en curso y exponerlo en un lugar visible.

:-¿horar el correspondiente documento de .,aviso> para comunicados de -..rácter general.

- :rponer el aviso en un lugar visible, elegido en función de su contenido. - :,aborar una nota interior o una carta para comunicados personalizados a : trabajadores. -.rchivar una copia de la nota interior o la carta en el expediente del traba-

lor.

, :rnativa: - :iaborar y custodiar el Libro de visitas. - -'.rnsultar la normativa vigente, así como el convenio

colectivo al que per-

:-nece la empresa, para su correcto cumplimiento. Irrer-ención de riesgos laborales:

, jar cumplimiento a la Ley de Prevención de Riesgos Laborales, la empresa : cootr?tado un servicio exterior especializado con el que nuestro departa: r, mantiene una estrecha colaboración.

lntroduce ión

5.S.

ffi $

dmpmflt#rffiffiffi€m cmrx€efufie-ffr

ffiffi

rifrí#r*

Descripción Nuestro departamento contable-financiero se encarga de desarrollar todas las funciones que tienen relación con el control de las actividades económicas y financieras de la empresa. Para ello, debe realizar de forma correcta la contabilización de todos los documentos que afectan al estado patrimonial de nuestra empresa (justificantes de cobros y pagos, de compras de inmovilizado, de préstamos recibidos, etc.) y d" aquellos que intervienen en el resultado contable (facturas emitidas, facturas recibidas, gastos o ingresos, amortizaciones, etc.).

oficial que la empresa presenta a los organismos de las distintas administraciones públicas: documentación contable, fiscal y laboral.

Es asimismo responsable de verificar y comprobar la documentación

Como encargado del control financiero, será el responsable de emitir las autorizaciones de las compras de cierta relevancia, así como de aprobar las actuaciones que repercutan de forma importante en la economía de la empresa. En función de la decisión que se deba tomar, puede ser necesaria la consulta a la dirección.

Funciones Las funciones fundamentales que se realizan en el departamento contablefinanciero son: Contabil ización de las operaciones del

ej

ercicio.

Elaboración de los libros contables: diario, inventario y cuentas anuales.

¡

Emisión de cheques y remesas de efectos comerciales. Pago de las facturas de acreedores y de proveedores. Pago de las nóminas a los trabajadores.

. Liquidación y pago de impuestos y seguros sociales. ¡ Autorizacilode compras para pedidos excepcionales. r Gestiones con las entidades financieras. r Control de la amortización de los préstamos. Llevanza de los libros registro obligatorios y de los libros auxiliares que sean convenientes. Gestiones de cobros y pagos.

Control y previsión de tesorería. Consultas contables y fiscales a nuestra asesoría externa, la Administración tributaria u organismos oficiales competentes.

!

Funcionamiento de la €mpr*sa en el aula

Documentación Entre la documentación que se elabora y se recibe en el departamento contablefinanciero podemos destacar la siguiente:


Facturas recibidas, documentación bancaria, correspondencia.

RECEPCIÓN

lnterna de Ia empresa

Facturas emitidas, recibos de cobros no domiciliados, modelos de decla_

ración de cotizaciones a la Seguridad Social.

Libros contables (diario, mayor,

balance de comprobación,

.r.ntu

de resultados, balance de

EMISIÓN

Del departamento

situa_

ción), libros auxiliares de tesorería, libro registro de efectos a cobrar y a pagar, autorización de compras, autorización de condiciones fi'nan_ cieras a clientes, modelos oficiales de declaración de impuestos, cheques, órdenes de transferencia.

El departamento contable-financiero se

coordina fundamentalmente con los Jepartamentos de compras, ventas y marketing, y de recursos humanos. Procedim ientos adm in istrativos Explicamos a continuación los procedimientos administrativos que deben desarrollarse en este departamento: tr

' Recibimos del departamento de compras las copias de las facturas recibidas que se guardan en la carpeta Facturas pendíentes de contabíLizar delarchivo de nuestro departamento' Las copia, d" 1", facturas periódicas se reciben directamente en nuestra carpeta Facturas pendient", dL Fago" ,rr" vez anotadas en el documento d" prtt'i'ión de tesorería, se tramitan a nuestra carpet aFacturas p endient es de contabílíz.ar.

l'

Se contabilizan las facturas conel programa contaplus. Se les asigna una numeración que se anota sobre ellas, q.re será muy útil para poder localizarlas físicamente' se anotan sus vencimientos en el documento de previsión de tesorería correspondiente de nuestra carpeta control d"e tesoreria. econtinuación, se guardan en la carpeta Contabiliiddde nuestro archivo. i- Recibimos del departamento de ventas y marketing las copias de las facturas emitidas' que se guardan en la carpeta Facturas pendientes d"e contabilízar de nuestro archivo. -t' Se contabilizan las facturas anteriores en el orden cronológico correspondienre' y se archivan en nuestra carpeta contabiridnd.

l'

\{ensualmente, recibimos del departamento de recursos humanos la liquidación de las cotizaciones a la Segrridad social de empresa y trabajadores, así como la relación de las nóminas, todo lo cual se contab iliza yt se archiva en nuestra carpeta

Contabilidnd.

.

faber m

5

En el calendario anual del con_

tribuyente, publicado por

la

AEAT, se producen novedades a las que hay que estar atentos. Por ejemplo: Para la declaración del ejerci_

cio 20'12 a presentar en 2013, el plazo de presentación del

modelo 347, Declaración

anual de operaciones con ter_ ceras personas, se adelanta al mes de febrero.

lntroducción 6. Podemos recibir del departamento de compras una solicirud le aurori zación de compra cuando el gasto a rcalizar se considere excepcional o se trate de

una inversión. En este caso, nuestro departamento podrá detern-iinar su autorización a través del documento denominado autorización de compra, cuya copia se archiva en la carpeta Autorízaciones de compro de nuestro archivo. 7. Todos los justificanres de cobro

o de pago deben ser remiridos a nuestro departamento para su contabilizaciónr ! se guardarán en nuestra carpeta Contabilídad.

B. Todos los impuestos que debamos declarar se reflejan en un calendario fiscal del año en curso para presentar sus liquidaciones en el plazo correspondiente. En algunos casos, se requiere la coordinación entre distintos d"puit"roentos.

a. IRPF:

Nos coordinamos con el departamento de recursos humanos, que nos enviará la relación de nóminas para la liquidación mensual (moJelo 1 1 l )v para la rrimesrral (modelo 190). b. IVA: Nos coordinamos con el departamento de compras y el de ventas y marketing, que nos enviarán las copias de las facruras recibidas y emitidas, respectivamente, para la presentación, en los plazos que determine |a ley, de la liquidación del IVA anual (modelo 390) y trimestral (modelo 303). c. Impuesto sobre sociedades: Nuestro departamento se encarga de su liquidación en los plazos establecidos en el calendario fiscal, tanto de los pagos a cuenta (modelo ZOZ) como de la declaración anual (modelo Z0O). d. Otros impuestos locales: Se pagan en los correspondientes vencimientos. 9. Los impuestos liquidados en el ejercicio se archivan en nuestra carpeta fmpuestos, y se guarda una copia de las liquidaciones en nuestra."rp"tu Con-

tabilidnd.

10. En la carpeta Control de

tesorería de| archivo de nuestro departamento, se registran los movimientos de caja y bancos en las correspondilnte, hojas del libro auxiliar de tesorería. En esta carpeta se guardan, asimismo, las há1as de previsión de tesorería relativas a los diversos vencimientos que deban tenerse en cuenta, como:

o Facturas

¡

recibidas y emitidas.

Efectos comerciales a pagar y a cobrar.

o Préstamos bancarios. o Impuestos, salarios, suministros y otros gastos previsibles.

1

Actividad de la empresa

Mes 1

Elaboración de fichas de proveedores

Departamento

Solicitud de presupuestos y ofertas comerciales

CoMprAs Selección de proveedores Realización de pedidos

Departamento AlMACén

Realización de albaranes Control de stock

Alta de la empresa en FacturaPlus

Departamento VentAs Y MArKetInG

Cálculo del precio de venta de los productos Elaboración de fichas de clientes Realización de facturas

Alta de la empresa en NominaPlus Departamento reCursos huMAnos

Elaboración de seguros sociales Liquidación de IRPF

Alta de la empresa en ContaPlus Departamento ContAble-FInAnCIero

Operaciones de tesorería Pago de impuestos

Unidad1.indd 27

10/04/12 17:16

Mes 1

28

DepArtAMento De CoMprAs tarea

1. elaboración de fichas de proveedores

Consulta la base de datos de proveedores y acreedores. Elabora las fichas correspondientes. tarea

2. emisión de pedido

El 02/01, después de habernos presentado su nuevo catálogo, compramos material de oficina diverso a Materiales Office, S.L., que se pagará mediante transferencia bancaria a través de nuestra entidad Banco Ideal. 1. Realiza la hoja de pedido 001 correspondiente. 2. Envía por fax el pedido y archiva la copia en la carpeta Pedidos emitidos. tarea

3. selección de proveedores / emisión de pedido

Realiza pedidos de los productos siguientes al proveedor más económico para cada uno de los artículos (pedidos núms. 002 a 005). proDuCto ACEITE DE MASAJE ESENCIAL 100 ml AMPOLLAS EFECTO REPARADOR 15 ml (x6) CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS 50 ml

pedidos Los pedidos pueden efectuarse por carta, por teléfono o mediante impreso. En la carta hemos de detallar cantidad, descripción, precio, descuento, forma y plazo de entrega, forma de pago, etc.

proDuCto

CAntIDAD

130

LECHE LIMPIADORA 200 ml

35

75

LECHE LIMPIADORA 350 ml

10

MASCARILLA FACIAL PIEL SECA

50

140

CREMA HIDRATANTE FACIAL 50 ml

30

MASCARILLA FACIAL PIEL MIXTA/GRASA

55

CREMA NUTRITIVA FACIAL 50 ml

50

PEELING CORPORAL 300 ml

50

CREMA CONTORNO DE OJOS 20 ml

70

SÉRUM INTENSIVO LIFTING 50 ml

45

CREMA EXFOLIANTE FACIAL 100 ml

130

CREMA HIDRATANTE CORPORAL 300 ml CREMA ANTICELULÍTICA 220 ml

SÉRUM REAFIRMANTE CORPORAL 250 ml

100

90

MAQUILLAJE POLVO DOBLE

90

60

SOMBRA DE OJOS 001

10

CREMA EXFOLIANTE CORPORAL 200 ml

100

SOMBRA DE OJOS 002

30

CREMA ANTIESTRÍAS 150 ml

140

SOMBRA DE OJOS 003

30

CREMA DE MANOS 75 ml

85

SOMBRA DE OJOS 004

10

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 50+ 40 ml

75

SOMBRA DE OJOS 005

45


130

SOMBRA DE OJOS 006

15


110

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR AZUL–GRIS PERLA

45

CREMA CORPORAL PROTECCIÓN 30+ 150 ml

75

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR ROSA–BLANCO

20

CREMA AFTER SUN 150 ml

70

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR VERDE–BLANCO

30

CREMA POSTDEPILACIÓN

90

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR BEIGE–MARRÓN

15

GEL PURIFICANTE ANTIACNÉ

60

SOMBRA DE OJOS DOBLE COLOR ROSA–GRIS

30

TÓNICO FACIAL 350 ml

45

GEL DE AFEITADO 100 ml

75

CREMA HIDRATANTE ANTIARRUGAS 50 ml

35

LOCIÓN AFTERSHAVE

40

GEL ALOE VERA 200 ml GEL RELAJANTE PIERNAS CANSADAS 200 ml GEL REAFIRMANTE TERMO GEL REAFIRMANTE EFECTO FRÍO

Unidad1.indd 28

CAntIDAD

saber más

170 80 140 60

LÁPIZ DE OJOS NEGRO

40

SÉRUM ANTIFATIGA 15 ml

65

LÁPIZ DE OJOS VERDE

35

LÁPIZ DE LABIOS COLOR 001

25

LÁPIZ DE OJOS AZUL

40


15

CREMA CONTORNO DE OJOS 15 ml MEN

75


25

10/04/12 17:16

Departamento de Compras

tarea

29

4. selección de proveedores / Fax

tarea

5. tarea administrativa

El 07/01, recibimos del departamento de almacén la factura correspondiente a nuestro pedido núm. 001. Archívala en nuestra carpeta Facturas recibidas y envía copia a la carpeta Facturas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contable-financiero. tarea

6. nota interior

El 08/01, se recibe de Grupo Mobilprix, S.A. el presupuesto solicitado. Envía al departamento contable-financiero la solicitud de autorización de compra para formalizar el pedido anterior. tarea


El 09/01, se efectúa el pedido núm. 006 a nuestro proveedor Publimarkt, S.L. (IVA no incluido): 1.000 u. de primeras hojas a 0,25 €/u.; 500 u. de segundas hojas a 0,18 €/u.; 1.000 u. de sobres normales a 0,21 €/u. tarea

compras

El 03/01, recibimos del departamento de almacén nota interior para informar sobre sus necesidades de equipamiento. Envía fax para solicitar presupuesto a Grupo Mobilprix, S.A.

8. solicitud de presupuesto / solicitud de autorización

El 09/01, después de reunión interdepartamental, se decide renovar algunos elementos del mobiliario de oficina:

saber más Abreviaturas comerciales En la redacción de las cartas comerciales es habitual el uso de abreviaturas. Por ejemplo: art. → artículo

c., cant. → cantidad ch/ → cheque

efecto., efvo. → efectivo

fra., fact. → factura

n/c. → nuestro cargo

ref.→ referencia s/f. → su favor

tel., tfno. → teléfono Uds. → ustedes

u. → unidad, unidades vto. → vencimiento

vta. → venta

1. Solicita presupuesto a Grupo Mobilprix, S.A., el cual nos lo facilita por fax el mismo día. 2. Envía la solicitud de autorización de compra al departamento contablefinanciero en la que adjuntes el presupuesto anterior. tarea


Recibimos autorización del dpto. contable-financiero para la compra de mobiliario a Grupo Mobilprix, S.A. El 11/01, efectúa el pedido núm. 007. tarea

10. solicitud de presupuesto

Debemos renovar la póliza de seguros de cobertura contra robo e incendios para nuestra empresa, que vence el día 15/02. El 14/01, solicita, mediante carta, presupuesto a nuestra compañía de seguros habitual Seguros Horizon, S.L.

Unidad1.indd 29

10/04/12 17:16

Mes 1

30

DepArtAMento De AlMACén tarea

1. Control de stock

A partir de la plantilla facilitada en el CD del alumno, elabora la ficha de control de existencias de cada uno de los productos que comercializamos. Archívalas en el ordenador en una carpeta de nuestro archivo, de forma que sean también accesibles a los departamentos de compras y de ventas. tarea

2. emisión de nota interior

El 03/01, envía nota interior al departamento de compras en la que expones nuestras necesidades de equipamiento y mobiliario, y adjunta el plano del almacén. Se requieren: dos nuevas estanterías móviles de 2,5 m de ancho x 3 m de alto. tarea

3. emisión de albarán

Recibimos notificación del departamento de ventas para preparar el pedido núm. 178 de Almazán, S.L. Elabora con fecha 04/01 el albarán de entrega núm. 001, que acompañará a la mercancía. Haz llegar copia del mismo a la carpeta de Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. tarea

4. Control de stock

Actualiza las fichas de control de existencias de los artículos correspondientes a partir del albarán emitido en la tarea anterior. tarea

5. emisión de nota interior

El 07/01, recibimos el pedido núm. 001 de material de oficina, junto con la correspondiente factura. Envíala a la carpeta Facturas recibidas del archivo del dpto. de compras, y solicita la recogida del material de oficina. tarea

6. emisión de albarán

saber más Valoración de existencias Los métodos FIFO (primera entrada primera salida) y PMP (precio medio ponderado) son métodos aceptados por el ICAC (Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas) para valorar las existencias en las empresas.

saber más Copias del albarán Del albarán se emiten tres copias: una para el cliente, otra para el departamento de ventas, y una tercera para el archivo de almacén.

Se preparan los pedidos y los albaranes núms. 002 a 006, que se envían, respectivamente, a: Balneario Aguas Termales, S.L., Estética Luz, Centro de Belleza Mas, Ana Gil y Centro de Estética Alfa, S.L. Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del dpto. de ventas y marketing. tarea

7. Control de stock

Actualiza las fichas de almacén a partir de los albaranes anteriores. tarea

8. Control de stock

Recibimos las mercancías con los albaranes correspondientes a nuestros pedidos núms. 002 a 005. Envía copias conformadas de los mismos a la carpeta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras y actualiza las fichas de control de existencias.

Unidad1.indd 30

10/04/12 17:16

Departamento de Almacén

tarea

31

9. Emisión de albarán

Enviamos el pedido a Balneario Zarz, S.A. Elabora el albarán núm. 007. tarea

10. Control de stock

Actualiza las fichas de control de existencias de los productos que han sido objeto de movimiento de salida de almacén en la tarea anterior. tarea


Se preparan los pedidos y los albaranes núms. 008 a 016 correspondientes, respectivamente, a: Estética Robledo Rosario Alba Estetic Men

almacén

Cosmetic KM

Cosmética Sole Centro de Estética Bella Mar Body Slim, S.L. Balneario Aguas Termales, S.L. Adela Fernández tarea

12. Control de stock

Actualiza las fichas de control de existencias de los productos que han sido objeto de movimiento de salida de almacén en la tarea anterior.

Unidad1.indd 31

12/04/12 12:07

Mes 1

32

DepArtAMento De VentAs tarea

1. Alta en Facturaplus

Da de alta la empresa en FacturaPlus. Puedes descargar la aplicación desde la ficha correspondiente a este libro en nuestra página web (). tarea

2. Ficha de cliente

Consulta la base de datos de clientes y elabora las fichas correspondientes. tarea

saber más

3. Cálculo de precios

Fichas de clientes

A partir de la base de datos de productos facilitada, calcula el precio de venta de cada producto teniendo en cuenta el criterio económico (precio más bajo). Aplica para ello el tanto por ciento que se especifica en la columna de beneficio. Imprime dicha base de datos para poder utilizarla en nuestras ventas. tarea

La ficha de cliente nos proporciona información sobre la forma de facturación, pago y envío de las mercaderías.

4. publicidad

Redacta en fecha 03/01 una carta para enviar un mailing a nuestros clientes en la que ofrecemos como promoción los siguientes artículos: reF.

DesCrIpCIÓn

proMoCIÓn Del 10 Al 15 De enero

CF1005

CREMA EXFOLIANTE FACIAL

6+2

CC1004

CREMA ANTIESTRÍAS 150 ml

25% Dto. precio tarifa

CFS1002

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 30 + 40 ml


LMGEL1001



LMCF1004

CREMA CONTORNO DE OJOS 15 ml MEN


IVA NO INCLUIDO

tarea

5. Venta

Recibimos por fax de nuestro cliente Almazán, S.L. su pedido núm. 178 en el que nos solicitan los artículos detallados más abajo. 1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén. 2. Con fecha 04/01, prepara la factura núm. 001 correspondiente, que enviamos al cliente. Haz llegar copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del departamento contable-financiero. reF.

Unidad1.indd 32

DesCrIpCIÓn

recuerda Recuerda que efectuaremos los documentos de venta por orden de fecha de pedido.

CAntIDAD

AC1001

ACEITE DE MASAJE ESENCIAL

10

CF1001

CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS

15

CFS1001

CREMA DE MANOS

20

G1002

GEL ALOE VERA 200 ml

25

SBRI1006

SOMBRA DE OJOS 006

10

LMCAA1001

CREMA HIDRATANTE ANTIARRUGAS MEN 50 ml

10

10/04/12 17:16

Departamento de Ventas-Marketing

33

6. Venta

tarea

saber más

Recibimos de nuestros clientes: Balneario Aguas Termales, S.L., Estética Luz, Centro de Belleza Mas, Centro de Estética Alfa, S.L., y Ana Gil, los pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto.Ventas-Marketing / Mes 1 / Pedidos 1.

recargo de equivalencia A menudo, a los comerciantes minoristas se les aplica el régimen especial de IVA de recargo de equivalencia.

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén. 2. Prepara las facturas núms. 002 a 005 correspondientes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de las mismas a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero.

7. Venta

tarea

El 13/01, recibimos pedido núm. 087 del cliente Balneario Zarz, S.A. de Jaraba tomando como referencia la promoción enviada por mailing. DesCrIpCIÓn

CAntIDAD

CF1005

CREMA EXFOLIANTE FACIAL

6+2

CC1004

CREMA ANTIESTRIAS 150 ml

30

CFS1002


20

ventas-marketing

reF.

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén. 2. Emite la correspondiente factura núm. 006 y envía copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. tarea

8. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto.Ventas-Marketing / Mes 1 / Pedidos 2. 1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicita el envío del pedido al departamento de almacén.

recuerda Recuerda que los justificantes de cobro emitidos se envían al dpto. contable-financiero para su contabilización, control de tesorería y posterior tramitación al cliente.

2. Prepara las facturas núms. 007 a 012 correspondientes que enviamos al cliente. Haz llegar copias de las mismas a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. 3. Con fecha 31/01, emite las facturas de Balneario Aguas Termales, S.L. y Adela Fernández, núms. 013 y 014, respectivamente, y envíalas a la carpeta correspondiente. tarea

9. registro de facturas emitidas

El 31/01, lista las facturas emitidas por el departamento de ventas en el mes 1.

Unidad1.indd 33

10/04/12 17:16

Mes 1

34

DepArtAMento De reCursos huMAnos tarea

1. Alta en nominaplus

Da de alta la empresa en NominaPlus. Puedes descargar la aplicación desde la ficha correspondiente a este libro en nuestra página web (). tarea

2. Ficha del trabajador

1. Elabora las fichas de los trabajadores utilizando la plantilla que encontrarás en el CD que acompaña al libro. Para determinar las percepciones salariales debes utilizar el convenio colectivo aplicable a la empresa.

saber más Web AeAt En la página web de la Agencia Tributaria , puedes encontrar programas de ayuda, modelos y formularios.

2. Imprime las fichas y procede a su archivo en la carpeta Fichas de personal. tarea

3. Calendario laboral

1. Elabora el calendario laboral de la empresa. Para ello, debes tener en cuenta las fiestas laborales y el periodo de vacaciones anual, respetando el Estatuto de los Trabajadores y el convenio colectivo aplicable.

recuerda

2. Imprime dicho calendario y colócalo en el aula en un lugar visible.

El periodo de vacaciones anual de nuestra empresa será el siguiente: Semana Santa, de miércoles a lunes; verano, del 1 al 15 del mes 8; Navidad, del 24 al 27 del mes 12 (ambos inclusive). El resto de días de vacaciones será elegido por cada trabajador.

tarea

4. liquidación IrpF

Con fecha 07/01, confecciona con los datos del año anterior los modelos de IRPF siguientes: modelo 111 para el 4.º trimestre y modelo 190 para el resumen anual. Envíalos a la carpeta de Impuestos del archivo del departamento contable-financiero y archiva una copia en la carpeta IRPF de nuestro departamento. trAbAJADor

Vacaciones

1t

2t

3t

4t

Juan Sierra Vila

1.736,36 e

1.302,27 e

1.736,36 e

1.736,36 e

6.511,35 e

Jaime Ramos Castilla

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

6.511,35 e

Julián Jiménez Oliva

1.832,84 e

1.374,63 e

1.832,84 e

1.832,84 e

6.873,15 e

Laura Sola Méndez

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

1.736,36 e

6.511,35 e

374,57 e

280,92 e

374,57 e

374,57 e

1.404,63 e

29,65 e

29,65 e

Jorge Mateo Salas Pedro Ramírez Sánchez

-

-

-

totAl

Raúl Cuenca Jiménez

333,29 e

253,34 e

338,86 e

338,86 e

1.264,35 e

Manuel López González

563,51 e

422,64 e

563,51 e

563,51 e

2.113,17 e

TOTAL IRPF año anterior

tarea

33.302,52 e

5. elaboración de seguros sociales

Con fecha 15/01 elabora los documentos TC1 y TC2 correspondientes a las nóminas del mes anterior. Envíalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación y archiva una copia en la carpeta Seguros sociales del archivo de nuestro departamento.

Unidad1.indd 34

10/04/12 17:16

Departamento de recursos humanos

bCCC

bAse DeseMpleo

bAse Fp

Juan Sierra Vila

3.098,83 e

3.098,83 e

3.908,83 e


3.098,83 e

3.098,83 e

3.098,83 e


3.098,83 e

3.098,83 e

3.098,83 e

Laura Sola Méndez

3.098,83 e

3.098,83 e

3.098,83 e

Jorge Mateo Salas

1.672,20 e

1.672,20 e

1.672,20 e

Pedro Ramírez Sánchez

1.467,45 e

1.467,45 e

1.467,45 e

Raúl Cuenca Jiménez

1.344,81 e

1.344,81 e

1.344,81 e


1.467,45 e

1.467,45 e

1.467,45 e

tarea

6. selección de personal

En la reunión mensual de jefes de departamento se decide contratar a un auxiliar administrativo para el departamento de ventas y marketing. Con fecha 20/01 inicia el proceso de selección correspondiente, teniendo en cuenta que la incorporación se efectuará a lo largo del próximo mes. 1. Redacta el anuncio. 2. Envía carta al periódico de más prestigio de la ciudad para su publicación. tarea

saber más sistema reD El 1 de enero de 2011 tuvo lugar la universalización del uso del Sistema RED. Para poder realizar los trámites con la TGSS a través de Internet, es necesario poseer el Certificado SILCON, que garantiza la seguridad en las comunicaciones.

saber más Conservación de documentos En el departamento de RRHH debe conservarse, durante un plazo de 4 años, una copia de las nóminas de los trabajadores. La nómina puede ser diseñada por la propia empresa.

recursos humanos

trAbAJADor

35

7. Cálculo de IrpF

Calcula el porcentaje de IRPF que deberemos aplicar a cada trabajador en el momento de confeccionar su nómina. tarea

8. nóminas

Realiza las nóminas correspondientes del mes, archiva una copia en la carpeta de Nóminas del archivo de nuestro departamento y tramita una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

Unidad1.indd 35

10/04/12 17:16

Mes 1

36

DepArtAMento ContAble-FInAnCIero tarea

1. Alta en Contaplus

A partir del balance a 01/01, que encontrarás en el CD del alumno, da de alta a la empresa en la aplicación ContaPlus y anota el primer asiento de nuestra contabilidad (asiento de apertura). tarea

2. planificación de tesorería

Elabora y archiva de forma segura diversas plantillas de Excel para realizar las previsiones de gastos e ingresos de cada mes. tarea

3. Contabilización / operaciones de tesorería

Contabiliza los cobros de las facturas pendientes de los clientes que encontrarás en la carpeta Dpto. Contable-Financiero / Mes 1 / Fras. pendientes de cobro. tarea

saber más Información balance En el balance inicial se encuentra la información sobre la situación patrimonial de la empresa al comenzar el ejercicio.


El 07/01, recibimos del departamento de compras la factura de Materiales Office, S.L., correspondiente a nuestro pedido núm. 001. Contabiliza la factura y su correspondiente pago mediante transferencia con cargo a nuestra c/c en el Banco Ideal. tarea


Recibimos del departamento de ventas la copia de nuestra fra. núm. 001. Contabilízala. tarea

6. nota interior / Autorización de compras

saber más libros obligatorios Según el PGC, los libros contables obligatorios son el libro diario y el libro de inventarios y cuentas anuales.

El 11/01, envía autorización al departamento de compras para realizar pedido de los elementos de equipamiento de almacén y mobiliario de oficina solicitados. tarea


1. El día 14/01, contabiliza nuestras facturas núms. 002 a 005, correspondientes a nuestros albaranes 003 a 006, respectivamente. 2. Con fecha 15/01, contabiliza los cobros de las facturas núms. 002 y 005. tarea


Antes del día 20/01, procede al pago del IRPF correspondiente al 4.º trimestre. Presenta los modelos 111 y 190, recibidos del departamento de RRHH en la carpeta Impuestos del archivo de nuestro departamento, y efectúa los pagos correspondientes. Anótalo en el libro auxiliar de tesorería. tarea

9. Contabilización

Contabiliza la factura núm 006 a Balneario Zarz, S.A., cuya copia nos ha enviado el departamento de ventas y marketing.

Unidad1.indd 36

10/04/12 17:16

Departamento Contable-Financiero

tarea

37


Nos cargan en la c/c de Banco Ideal las facturas de los suministros de agua, luz y teléfono, que encontrarás en la carpeta Dpto. Contable-Financiero / Mes 1 / Fras. pendientes de pago. tarea

11. Contabilización

Contabiliza las facturas núms. 007 a 014 enviadas por el departamento de ventas y marketing que encontrarás en el archivo de Facturas pendientes de contabilizar. tarea


saber más Web AeAt En la página web de la Agencia Tributaria , puedes encontrar información sobre el calendario fiscal.

El día 25/01, se reciben transferencias bancarias correspondientes al cobro de n/facturas núms. 001, 003, 006, 007, 008 y 009. Contabiliza el cobro de las mismas, abonado en nuestra c/c de Banco Ideal. Anótalo en el libro auxiliar de tesorería. tarea


Contabiliza las nóminas y los seguros sociales recibidos del departamento de recursos humanos. Realiza los correspondientes pagos mediante transferencia bancaria desde nuestro banco Iberiacaja, excepto al trabajador Raúl Cuenca Jiménez, a quien se le efectúa pago con cheque nominativo. tarea


Efectúa la liquidación y pago de IVA correspondiente al 4.º trimestre del año anterior (modelo 303) y el resumen anual (modelo 390). Contabiliza la liquidación del IVA. Anótalo en el registro de control de tesorería. tarea

15. Verificación

contable-financiero

Efectúa el listado del libro diario, mayor y balance de comprobación. Realiza la verificación de las cuentas con saldo (Clientes, Proveedores, Acreedores, Bancos, etc.).

Unidad1.indd 37

10/04/12 17:16

Mes 1

38

eVAlÚA TUS ConoCIMIentos 1. El área de aprovisionamiento: a) Se encarga de adquirir, gestionar y controlar el stock de materias primas, mercancías y otros materiales de la empresa. b) Se encuentra generalmente incorporada al área de compras de las empresas. c) Existe siempre en todas las empresas. 2. Entendemos por proveedor: a) La empresa que nos proporciona cualquier producto o suministro. b) La empresa que nos suministra materias primas o mercancías relacionadas directamente con nuestra actividad comercial. c) La empresa que fabrica las materias primas originarias del producto que comercializa nuestra empresa.

a) Impuesto de verificación de actividad. b) Impuesto sobre el valor de actividad. c) Impuesto sobre el valor añadido. 4. El alta del trabajador en la Seguridad Social: b) La realiza la Inspección de Trabajo.

a) Bancos, Clientes.

a) Lo decide el proveedor. b) Lo decide el cliente. c) Se puede pactar entre cliente y proveedor. 7. Las pagas extraordinarias: a) Son como mínimo dos a un precio pactado. b) Son como máximo dos y su importe es igual al salario bruto. c) Son como mínimo dos al precio de treinta días mínimo de salario. 8. Un préstamo que nos concede el banco a devolver a 15 meses es: a) Pasivo, deudas a corto plazo. b) Pasivo, deudas a largo plazo.

9. Son documentos relacionados con el departamento de compras: a) El impreso de recepción de mercaderías. b) El registro de pedidos emitidos. c) La hoja de pedido.

a) La realiza el trabajador.

5. Son cuentas de activo:

6. El descuento comercial:

c) Activo o pasivo, según la actividad de la empresa.

3. Entendemos por IVA el:

c) La realiza el empresario.

Resuelve en tu cuaderno o bloc de notas

10. El recargo de equivalencia (RE): a) Sustituye al IVA. b) Algunos minoristas además del IVA pagan el RE. c) Es exclusivo de las sociedades anónimas.

b) Mobiliario, Capital. c) Acreedores.

Soluciones: 1. a); 2. b); 3. c); 4. c); 5. a); 6. a) y c); 7. c); 8. b); 9. b) y c); 10. b). Unidad1.indd 38

10/04/12 17:16

f-"'i!4'

Selección de proveedores

: I I

=

i.l

i: ilq #

iii-r i* f '4

t{}

i

Reclamaciones a proveedores

t#fiitii?it',ü5i

Realización de pedidos

Realización de albaranes

i*'h+'' l

;l

i

i i *-*-.4*,i¡dil,

Control de stock ].

;:l

ir'llli,il lr;: ir:ilr

r

, !

--.3¡, Devolucionesde mercaderías

iifir

:

t-t{i*"

ffi_

I

'', tl;i,

;ll',+'-,¡s.

Elaboración de

i't;iil tt'l

{,1

{t

?'i

informes

{l

Reclamaciones de

I

cl

ientes

ización de facturas

Contratación de personal

*t-'t-

i

+r i:iiiiitil*mil

Trámites ante el SEPE y la

)

i"

Seguridad Social

i ! ¡ ¡

i

Liquidación de seguros

i.""p,

ry 3

socia les

F

;"-i1*'

*

$1it

# ili t,-rf

i: - *

$F"i

F'

:,,i; 1"1

i-

fl',{

{"

* h:

I ---l $:{{J

Registro conta ble de las

operacto nes

i-

{._*" hnvto de ; al cobro 9',., ',.,

P

ktr

| t,

t:r;iil

i:tll!

l

f'."J ¡,.,! :11

t:

.j{'

J

fC¡\

,'i,

..;:.tr1l

t

i i.if flT'i{irlli .,4}

]t-

.

'!l'r'i:

; **"^r*-sF"

¡

"

.ri,if

Rea

i4 iJ

;

l

i i I i

i":'-.iI^. f1i.l'1ill i..! : -r"i.rr I r¡_ -- ¿! ¿1.-i "-

,;=

l

de ventas

{--'$q'*

..,¡

riiir,. ii'

il.t::ri:

,illüi

.1i!.

,,i..

':,, J1'',

.,

o,'' . #;',

essas

de letras

rw

W

),

DEPARTI\M ENTO DE COM PRAS :::!:i::ii*i

' r:':= .t. .--.t=:

:::¡ i

l

l

rAREA 1.

Verificación

Efectúa el listado de los pedidos del mes

1.

Realiza las comprobaciones de los pedidos con los albaranes y facturas recibidas, y efectúa, en/su caso, las reclamaciones oportunas.

rAREA

2. Carta de reclamación

/ Nota interior

saber más

El día 04107-, el departamento de almacén nos comunica, medianre nora interior, que en una de las cajas de Aceite de masaje esencial recibidas en el pedido de Vallisoletana de Cosmética, S.A. había 10 unidades de menos.

Selección de proveedores En muchas ocasiones podemos obtener el mismo mate-

de diferentes proveedores. Deberemos escoger aquel que mejores condiciones nos ofrece para nuestras necesidades. rial

1. Redacta la carta de reclamación correspondiente, y anula el envío de las

unidades que faltan. 2. Comunica la incidencia al departamento contable-financiero para que la

tengan presente cuando reciban la factura.

rAREA

3. Carta de aceptación de presupuesto

El día 08102, hemos recibido de Seguros Horizon, S.L. el presupuesto de renovación del seguro anual contra robo e incendio de las oficinas y el almacén, cuyo importe toal asciende a 1.600 €. 1. Envía una carta para notificarles nuestra aceptación. Z. Envía una comunicación

interior al departamento contable.financiero

para que realice la previsión de tesorería, pues nos girarán el recibo el día 75 de este mes a nuesffa entidad bancaria Iberiacaja. TAREA

4. Pedido

Aplica el criterio económico de selección de proveedores y, en fecha 09102, efectúa los pedidos núms. 008, 009, 010 y 011 de las referencias siguientes:

CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS 50 ml

cF1 001


cFl 002


cF1 003


cF1

CREMA HIDRATANTE CORPORAL 300 ml

cc1 001

CREMA ANTICELULÍICN 220 MI

cc 1 002

GEL ALOE VERA

200 ml

004

G1002

GEL RELAJANTE PIERNAS CANSADAS 200 ml

G1003

CREMA CONTORNO DE OJOS MEN '15 ml

LMCFl OO4


5. Pedido

rAREA

/ Nota interior

EI17102, recibimos nota interior del departamento de venras y marketing en la que nos comunican la venta de 200 u. de Crema reafirmante efecto termo para ser entregadas en el plazo de 10 días. 1. Sohcita telefónicamente el pedido núm. }LZy su confirmación de entrega al proveedor que ofrezca un plazo de entrega más corto.

2.

Notifica al departamento de ventas y marketing la confirmación del citado pedido.

'-,>

ké


rAREA

EI 17l0Z, recibimos una nota interna del departamento de almacén para comunicamos que nos han sido devueltas por el cliente 5 unidades del producto Sérumreafirmartte corporal250 ml, debido a un defecto en los envases. Prepara una carta para nuestro proveedor, Productos Quimibella, S.L., explicando lo sucedido y solicitando la nota de abono correspondiente. TAREA

7. Nota interior

EL7'0102, notifica al departamento de almacén que preparen la nota de devolución de las 5 unidades defectuosas, que pasará a recoger el transportista

de Productos Quimibella, S.L. TAREA

8. Nota interior

EI7Il02, recibimos del dqpartamento de almacén la factura núm. 246 de Grupo Mobilprix, S.A., que conformamos y guardamos en nuestra carpeta Facturas

recibidns.

\

Envía nota interior con la copia correspondiente al departamento contablefinanciero para su contabilización y pago.

rAREA

9. Pedido

I Nota interior

8123102, recibimos solicitud de compra de cajas y envases del deparramenro de almacén. Efectúa pedido núm. 013 a nuestro proveedor habitual, Envases y Embalajes de Aragón, S.L.

-)

rAREA f

0. Nota interior

con su correspondiente albarán y factura. Una vez comprobado el envío, tramita copia de la factura al departamento contable-financiero para que procedan a su abono inmediato. rAREA

f f . Verificación

Efectúa el listado de los pedidos del mes 2.Rea\iza las comprobaciones de los pedidos con los albaranes y facturas recibidas, y efectúa, en su caso, las reclamaciones oportunas.

saber más Facturas correlativas facturas emitidas deben ir meradas correlativa mente y es obligatorio su registro en el libro de facturas emitidas. Las nu

Mes 2

nf; pARTAM Eh¡To $H ALMAcÉn¡ 1. Nota interisr

rAREA

/ Cnntrsl de rtoek

En relación con los pedidos a proveedores efectuados en el mes anterior han detectado cierras incidencias después de abrir los bultos:

se

En el pedido de Vallisoletana de Cosmética, S.A. se han recibido, en una

de las cajas de botellas de Aceite de masaje esencial,lO unidades de menos.

8I04102, envía nota interior al departamento de compras para comunicar la incidencia y acrualtza eI stock del artículo.

rAREA

2. Hmisién dn albar¿*n

rec srdn

Entre eI02102 y eI 05102 recibimos del departamento de ventas el encargo de la preparación de los pedidos de nuestros clientes (carpeta Dpto. VentasMarkeüngl Mes 2 I Pedidos 1). Prepara desde el albarán núm. 017 hasta el núm. OZ0 correspondientes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de los mismos u lu ."rp"ta de Albaranes pendientes de facturar del archirrá d"l departamento de venras.

rAREA

3. Control de stCIck

'- "''ii' Actualiza , '

,

,

rAREA

" '{'i. Í

las fichas de

control de existencias de los productos.

4. Hmisión de albarán / control de stock

"r;¡

1.

El

1ZIOZ,,

emite el albarán núm. OZI anuesrro nuevo cliente Juan Ramí-

rez Arenas, correspondiente a su pedido de fech a IUOZ. Hu, il"g"r copia del mismo a la carpeta de Albaranes pendientes d.e del facturar

"r.hlrro

departamento de ventas.

i"l

2. Efectúa la actualización de las fichas de control de stock del artículo.

\

s,... rAREA 5. Nata interipr f€" ,¡r, \-ri-.,.ír'

I Csntrsl de stpck

El I4loL,llega el pedido núm. 01Z: 1. Comunica al departamento de ventas

cancía.

y marketing la llegada de la mer-

2. Efectúa la actualización de la ficha de almacén del artículo. 3

,e €

' Haz llegar una copia de los albaranes a la carpeta de Albaranes recibid"os deI archivo del departamento de compras.

rAREA 1.

6. Hmisión de alhari{n I (sntnol de stock

El 16102, emite el albarán de venta núm. OZZ,, conespondiente al pedido de 200 u. de Cremareafirmante efecto termo,efect,rudo por Balne arioZarz, S'A. Envía la copia correspondiente a la carpeta de Albaranes pendientes de facturar del departamento de ventas y marketing.

2. Efectúa la actualización de las fichas de conrrol de stock del artículo.

Control de stock Recuerda que el departamen-

to de almacén debe controlar los niveles de stock, por lo cual comunicará al departamento

de compras el momento en que este llegue a su punto de pedido, para solicitar el artículo.


rAREA

7. Nota interior

/ Nota de devolución

El17 102, recibimos 5 unidades de Sérum reafirmante corporat 25oml, que nos devuelve el cliente Balneario Aguas Termales, S.L.d" rr,r"rtro último envío,

por presentar defectos en el envase. 1' Envía nota interior al departamento de ventas junto con la nota de devolución del cliente, y al departamento de compras, para comunicarles la recepción de los productos defectuosos.

2.8120102, emire nora de devolución núm.001, a la espera de la recogida de los productos por parte del proveedor.


rAREA

{*,'1'

Prepara los albaranes de venta núms. 023 a031 correspondientes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de los mismos a la carpet" d" Albaranes

pendientes de facturar deL archivo del deparramenro

rAREA

d. ,r.ri"r.

9. Control de stock

Actualiza las fichas de control de stock correspondientes.

¡

rAREA 10. Contnol de stock Recibimos nuestros pedidos núms. baranes.

OOB

a 011 con sus correspondientes al-

1. Actualiza las fichas de

control de stock. Z'Haz llegar copia de los albaranes a la carpeta de Albaranes recibido.s del archivo del departamento de compras.

-\: f.."'

TAREA

11. Nota interior

El2Il)z,recibimos el envío de nuestro pedido a Grupo Mobilprix, S.A. de los elementos de mobiliario solicitado, p"ru ulmacén, así como el reque"1 rido para oficinas. Comunícalo al departamento de compras mediante nota urgente o llamada interior y hazles llegar de forma inmediata la factura recibiÁ para que procedan a su pago al contado al transportista. rAREA 12. Nota interior / $olicitud de compra EI23l0Z, tras comprobar el stock de envases y cajas necesarias para la distribución comercial de nuestros pedidos, envía una nota interior al departamento de compras, adjuntando la siguiente solicitud:

Envase diseño Envase diseño Caja cartón

Rollo papel celofán 5O m

rAREA f 3. Nota interior EI 27102, recibimos las cajas y envases correspondientes a nuestro pedido urgente núm' 013. Haz llegar copia del albarán a la carpera de Albaranes recibidos del archivo del departamenro de compras.

DEPARTAMENTO DE VENTAS rAREA b,i.S.

"'"'''*fsr

1. Realización de informe

El jefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe sobre las ventas producidas el mes anterior. Debemos rcalizar un estudio sobre las ventas de cada artículo, marcar los seis productos que han tenido un mayor volumen de ventas y los seis artículos que han tenido un menor volumen. En él nos encomiendan un breve redactado acompañado de los gráficos pertinentes. Entrega el informe al iefe del departamento y archiva una copia del mismo.

., &;*

%#

\

i;

TAREA

2. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing lMes 2 I Pedidos 1.

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente.

2. Prepara desde la factura núm.015 hasta la núm.017 correspondientes, que enviamos a los clientes. Hacemos llegar copias de las mismas a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del departamento contablefinanciero y, en su caso, los justificantes de cobro para su tramitaciónylo contabilización. rAREA

3. Nota interior

Comunicamos a nuestro departamento de compras que, en fecha l?.107., hemos mantenido conversación teleftnica con nuestro cliente Balneario Zarz, S.A. de Jaraba, eue desea realizar un pedido de 200 unidades deCrema reafirmante efecto termo, para ser entregadas en el plazo de 10 días.

"""-\ rAREA 4. Nota de abono

&t.rr I '€,'"€

El l0l0z, recibimos de nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L. un fax en el que nos comunica que en la entrega correspondiente al albarán número 020 han llegado 5 envases defectuosos de Sérum reafirmante corporal 250 ml,los cuales procederán a devolvernos.

1. Envía una nota interior al departamento de compras para que puedan efectuar la correspondiente reclamación por los 5 envases defectuosos a nuestro proveedor, Productos Quimibella, S.L.

7. El, 17102, recibimos nota interior del dpto. de almacén en la que

nos

comunican que se han recibido los envases defectuosos. Envía nota de abono núm. 001 al cliente.

t)

€#

rAREA

5. Confirmación de pedido

Recibimos conformidad del departamento de compras para suministrar las 2OO unidades deCremareafmnnnte efecto termo a nuestro cliente Balneario Zaru,S.A.

Enviamos fax a nuestro cliente confirmando su pedido con las siguientes condiciones:

¡ Dto. comercial:

l0o/o

o Forma de pago: 30 y 60 d.f.f.

saber m::s Confirmación de pedido La confirmación de pedido es algo muy habitual en la actividad comercial, y en particular es necesario cuando este es un

pedido extraordinario, pues en ocasiones las condiciones son diferentes a las habituales.

Departamento de Ventas-Ma rketi ng

TAREA

{

{i -t-/

-/

6. VENTA

Recibimos carta de un nuevo cliente para efectuar pedido a nuestra firma: n/ref

.:

En-20

Zaragoza

,

1L/02/2OXX ,

Sres: Tras la conversación

30 20 40 10

telefónica que hemos mantenido con Uds., pasamos a detallarles nuestro pedido:

u. CFl005 Crema exfoliante facial 100 ml u. CC1004 Crema anti-estrías 150 ml u. CFS1002 Crema facial protección 30+ 40 ml u. G 00 Gel purificante anti-acné 1

Las condiciones serán: pago mediante transferencia bancaria.

Nuestros datos bancarios y fiscales son los siguientes: Juan Ramírez Arenas NIF: 47382723-L Sujeto a recargo de equivalencia Cartagena 79, Bajos. 50009 ZARAGOZA Entidad bancaria: Caja Zarzam Avda. Balmes 89 - 50003 Zaragoza

c/c0987 0143 87 98076547896 En espera de sus noticias, les saludamos

cordialmente.

-AA 1. Elabora la

ficha de nuestro nuevo cliente y actualiza la base de datos de clientes.

2. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén

correspondiente.

3. Prepara la factura núm. 018 de fecha 14102 correspondiente, que recogerá el cliente cuando le entreguemos su pedido en nuestras dependencias, y que abonará en efectivo en el momento, por ser la primera operación comercial que realizamos con é1. 4. Hacemos llegar copia de la misma a la carpeta de Facttnas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. TAREA

7. VCNTA

El 17107' tras recibir nota interior del dpto. de almacén, envía a Balneario Zarz, S.A. la factura núm. 019 de su pedido especial y haz llegar copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contable-financiero, junto con las letras de cambio correspondientes.

1

)

Y+'

TAREA

8. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Venns-Marketing I Mes 2 I Pedidos 2.

la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente. 2. Preparar desde la factura núm. 020 hasta la núm. 029 conespondienres, que enviamos a los clientes. Hacemos llegar copias de las mismas a }a carpeta Facttnas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contablefinanciero y, en su caso, los justificantes de cobro para su tramitaci ón ylo 1. Comprobar

contabilización. rAREA

9. Registro de facturas emitidas

Lista las facturas emitidas por el departamenro de ventas en el mes

Z.

saber m

,s

La emisión de cada factura se realiza a través de los albara-

nes correspondientes, que encontraremos en la carpeta Albaranes pendientes de facturaL del archivo del departamento de ventas.

Mes 2

NHPARTAMENTO NF RHCURSOS HUIV1ANOS rAREA

1. Carta de agradecimientc

El proceso de selección para la contratación de un nuevo auxiliar administrativo para el departamento de ventas y marketing, ha finalizado.

Con fecha 03107, envía una carta de agradecimiento a Juan Morales por haber formado parte del proceso selectivo. Comunícale que en esta ocasión no ha sido seleccionado, pero que se le tendrá en cuenta en futuros procesos. Archiva copia en la cafpeta Reclutamiento de nuestro departamento. Juan Morales

Zwita

Avda. Alameda 35,2.e 3.u 05008 Zaragoza

rAREA

2. Selecclón de contrato

Elabora un informe para el jefe del departamento, de los posibles tipos de contrato que se podrían formalizar con el candidato seleccionado, teniendo en cuenta las siguientes premisas: 1. El candidato tiene formación académica en el área administrativa, pues acaba de finalizar los estudios de grado medio en la especialidad de gestión

administrativa. 2. Que al finalizar la duración máxima del contrato de trabajo se desea pro-

saber rn s Modelos de contratos En la página web del Servicio Público de Empleo Estatal, , puedes encontrar inf ormación y modelos de los diferentes contratos.

ceder a la contratación indefinida. 3. Que para proceder a la contratación indefinida se desea haber mantenido una vinculación laboral con el trabajador de al menos Z0 meses. En dicho informe se deben reflejar: 1. Los requisitos necesarios para

la formalizactón del contrato, tanto del

trabajador como de la empresa.

Z.Laduración y las posibilidades de prórroga.

3.La retribución. 4. Las obligaciones empresariales. 5. Laposibilidad de bonificaciones o subvenciones a favor de la empresa que pudieran ser objeto de la celebración del contrato.

Archiva una copia de dicho informe. rAREA

3. InformaciÓn

rec' erda

Redacta una hoja informativa, que se le entregará al trabajador seleccionado en la entrevista que tiene concertada esta misma tarde con el jefe de nuestro departamento. En ella se debe detallar toda la documentación necesaria que ha de entregar el nuevo trabajador a la empresa para proceder

Qué es un contrato de trabajo

a su contratación.

trabajador en el que el trabajador se obliga a prestar unos servicios y el empresario se obliga a retribuirlos.

Guarda una copia de la misma, que procederás a archivar posteriormente en el expediente del trabajador. TAREA

4. CONITAIO

Confecciona y tramita el contrato de trabajo al igual que la copia básica con los datos que detallamos a continuación:

El contrato de trabajo es el acuerdo entre empresario y

Departamento de Recursos l-{umanos

ffh*i**;.'Í

lsabel Baldes Ortiz

Pl. Egea

24/0s/1993

Completa

89, 1 .'

5.

Pina de

bro - 50750

Zaraqoza

Pina de Ebro

22331189-P

Soltera

Prácticas

05/02/20xx

6 meses

Máximo según contrato

CFGM Gestión Administrativa

30/06 del año anterior '

ii

i':i lri-: -:r',:]::1:i:.-'.'rir:l!

:':l

r.:,,

:_r;:il

..:l

Retrihución Grupo

7

2

Nivel cualificado

Seqún convenio

Para poder acordar las demás cláusulas (vacaciones, descansos, etc.), aplicaremos lo que nos marque el convenio colectivo que esté en vigol asícomo las demás normativas que sean necesarias.

rAREA

5. Alta en la Seguridad Social

Confecciona y tramita los documentos necesarios para dar de alta en la Seguridad Social al nuevo trabajador contratado. Se le otorga el número de afiliación a la Seguridad Social 0517023456787. rAREA

6. Tarea administrativa

1. Realiza la ficha del nuevo trabajador y actualizalabase de datos de traba-

saber

m

s

Web Seguridad Social En la página web de la Seguridad Social , puedes encontrar ayuda, modelos y formularios.

jadores. Incorpora los datos bancarios para abonarle las futuras nóminas: Banco de Aragón;2311 0Z3I 50 2300388452.

2.Inicia el expediente del trabajador con la documentación correspondiente y archívalo en la carpeta de Exp edientes de personal de nuestro departamento.

rAREA

7. Elaboración de seguros sociales

Con fecha 11107, elabora los documentos TCl yTCZ correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. Envíalos al departamenro contablefinanciero para que procedan a su liquidación y arcl{iva una copia en la carpeta de Segrzro s sociales del archivo de nuestro departamento. l

rAREA

8. Recepción de carta

Recibimos, con fecha 12102, una carta de nuestro jefe de compras, en la que nos comunica su baja voluntaria de la empresa. Comprueba que los datos que en ella se especifican son correctos y tenlo en cuenta para cuando llegue el momento de hacerla efectiva. Puedes utilizar el convenio colectivo. TAREA

9. IRPF

Cumplimenta el modelo 145 de IRPF del nuevo trabajador y calcula el porcentaje que deberemos aplicarle en los futuros recibos de salarios. TAREA f O.

Nóminas

Realiza las nóminas correspondientes del mes, archiva una copia en la carpetaNómin¿s del archivo de nuestro departamento. Envía una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada

procedan a su liquidación.

rec erda Conservación de documentos En el departamento

de

RRHH

debe conservarse una copia de las nóminas de los trabajadores.

La nómina puede ser diseñada por la propia empresa.

Mes 3

m

ffi

pAKTAIV{ ffi ruT# frffi ruTAffi rAREA 1.

ñ_m*

rt ruAru ffi ffi ffiffi

Tar*a sdminlstrattva

EL 0?,102, envía a los clientes los justificantes de cobro del mes anterior correspondientes a las transferencias bancarias recibidas.

rAREA tr;

2. {sntffi b¡¡isaclón

Contabiliza las facturas núms. 015 a 017, que nos ha hecho llegar el departamento de ventas. rAREA

3. #per&f;iori*s dm tes*rsnia

/ ffcntabillamei*n

El día 05102, pagamos las facruras pendientes a los proveedores/acreedores del año anterior, cuyo importe consta en el balance inicial, según la forma de pago habitual acordada con cada uno de ellos.

Contabiliza los pagos y anótalos en el libro auxiiiar de tesorería correspondiente.

t%it

rAREA

4. Sperae¡orT#s ds tessrerím I flnntnbülixacisr"n

El día 05102, comprobamos en extractos bancarios los cobros de nuestros clientes, según las condiciones habituales pactadas con ellos. 1.

Anota las operaciones de cobro en el correspondiente libro auxiliar

de

tesorería. 2. Contabiliza las operaciones.

rAREA "{

5. (*ntabllixscis¡n

/ üp*rfficltrr'!*s de tesmnería

Ellu)Z,recibimos del departamento

de

RRHH

los

TC1 yTCZdel último

mes.

Efectúa la liquidación a la TGSS y contabiliza el pago correspondiente con cargo a nuestra c/c en el Banco Ideal.

rAREA F.:l.i

6. ffpera(iones de tesorería

/ Contahilixaeión

Recibimos extractos bancarios en los que se reflejan los siguientes ingresos: 07107 Estética

nl0Z Centro

Mari Paz (nlfta. núm. 016). de Estética

Alfa, S.L. (n/fra. núm. 004).

lzl07 Centro Estético Ramos, S.C.P. (nlfta. núm. 017). Contabiliza las operaciones y envía los justificantes de cobro correspondientes. Anota el cobro en los libros auxiliares de tesorería. rAREA

7. fipercf;isnss

d* tessrería / C*ntabillxaeü*n

EI I5l0?,, cobramos a Juan Ramírez Arenas el importe de n/fra. núm. en efectivo.

O1B

Contabilizala operación y anota el cobro en la hoja de control de tesorería.

tlepartamento Contable-Fi nanciero

I¡

renen 8. Remesa de letras

I Contabilización

El 15102, envía la remesa de letras a nuestro banco Iberiacaja, para el cobro de nuestras letras emitidas a los clientes Cosmética Sole, de vto. 20107, y Body Slim, S.L., de vto. 77107. Efectúa los asientos contables correspondientes.

rAREA 7

9.

Contabilización

saher más

El17l02, recibimos copia de n/fra. núm. 019 a Balneario Zaru, S.A.

Con-

tablIízala. ,

TAREA

administratival MOdelO 347

El 2?,102, elaboramos la documentación necesaria para presentar ante la Agencia Tributaria la Declaración anual de operaciones con terceros (modelo

..

10. Tarea

34?).

TAREA

Envío de remesas para efectuar las remesas al cobro de letras o recibos, se necesita rellenar un impreso del banco que se envía con la relación de documentos que se desea cobrar,

En la actualidad, los ficheros de las remesas se generan y

l f . operaciones de tesorería

/

contabilización

tram¡t¿n de forma telemática

El25102, efectuamos los siguientes pagos: Publi;narkt, S.L., en efectivo; Seguros Horizon, S.L., por Iberiacaja; Grupo Mobilprix, S.A., mediante cheque nominativo de Banco Ideal; y cobramos n/fra. núm. 023. Contabiliza las operaciones y anótalas en los libros auxiliares de tesorería.

I Contabilización r€cuerda Modelo 347 EI 27 lOZ, comprobamos en los extractos bancarios los abonos de las letras y adelanta la presentación de se recibos domiciliados vencidos correspondientes a las facturas de los clientes: las declaraciones de operacioCosmetic KM, Estética Luz, Cosméti." Sole y Body Slim, S.L.

rAREA

12. Operaciones de tesorería

contabiliza las operaciones de cobro y anótalas en el libro auxiliar

tesorería rAREA

de ffii:: i;iT'üil llll'Sn.l 2013) mes febrero. ta en

13. Opera€iones de tesorería

/ Contabilización

ElZ7l07, nos cargan en nuestra c/c del Banco Ideal las facturas de suministros y transportes, que encontrarás en la carpeta Dpto. Contable-Financiero I Mes 2

I

Fras. pendientes de Pago.

Contabiliza las facturas y los pagos de las mismas. Anótalos en los libros auxiliares de tesorería.

' -J¡

rAREA


/ Operac¡ones de tesorería

Recibimos del dpto. de RRHH la relación de las nóminas del mes. Contablliza las operaciones, así como los correspondientes pagos, mediante transferencia contra nuestra c/c de lberiacaja. Al trabajador Raúl Cuenca se le extiende cheque al portador

Anota las operaciones en los libros auxiliares de tesorería.

al

de

1. Una empresa comercial: a) Tiene un departamento de producción. b) Vende directamente al consumidor final.

c) Debe tener un departamento de ventas. 2. La gestión de los stocks: a) Se efectúa únicamente cuando existe un almacén físico.

b) Trata de mrinimizar los costes generados por el almacenamiento de los artículos.

3.

c)

La

El

departamento de compras:

efectúa el departamento contable-financiero.

a) Decide lo que debe comprarse para

[a empresa.

b) Recibe las solicitudes de compras de otros departamentos.

c) Tramita todos los pedidos de la empresa.

4.

El periodo de liquidación del IVA es, para la mayoría de las empresas:

a) Anual.

b) Semestral. c) Trimestral. 5. Las facturas deben: a) lr numeradas correlativamente. b) Expedirse por cada albarán.

c) Conservarse durante tres años. 6.

El

régimen especial del recargo de equivatencia

se aplica:

a) A aquellas personas jurídicas que voluntariamente deseen acogerse a este régimen. b) A aquellas personas físicas o jurídicas que sean comercia ntes m i noristas.

c) A aquellas personas físicas que sean comerciantes minoristas.

:sauor)nlos

ni,ii

!,,'ls!fri


) e pa r€a-rxxmnt*

Solicitud de precios y condiciones de venta

'

c*spffi&s".''

Reclamaciones a

proveedores :' ' 'l'i' ''- .ii:i _.,i_.

.

_

l'],.]:,'

I

l-:rr:i'r

i

.,,,),i:::l;,,

Realización de albaranes f,eparter*"e#ffi**

At*¡}&tr*ru:'' Control de stock

%. *"'' ,t;jlil,.f.ffi.

Confección de tríptico

publicitario DepsÉ"f;effiieffit"#

Realización de facturas

:' j-AS Y MAffi!4HTtFUffi

¡i;,ri.,'r':"1-

P

¡iiÉ Elaboración de informes de ventas

ti

Variación de datos de trabajadores

il

t:i1


S*B*r€m*xws:t4* ,,, ::CURS*S f"{#ASef{ffiS

socia les

I

¡

Realización de nóminas

li

ffir

I

Registro contable de las operaciones

h

h I

**p*r€mrmwru**

:

,

1

i I

i

: I i'.jrésLffi -#$ru&ru{tffi ffi#

Simulación de resultado contable

-

DEPARTAMENTO DE COMPRAS 1. Pedido

TAREA

81 02103, efectuamos los pedidos núms. 014 a 017 que encontrarás en la carpeta Dpto. Compras lMes 2 I Documentos de tnreas.

UtIIiza el criterio económico de selección de proveedores. rAREA

2. Búsqueda de proveedores I Carta comercial

Tras recibir su catálogo, escribe una carta de solicitud de precios y condiciones de venta a un nuevo proveedor, Laboratorios García Cortés, S.L., para interesamos por las condiciones de venta de algunos de sus productos.

A continuación

se muestra

la información necesaria para la redacción de

la carta:

Fecha: 6 de marzo

N/ref.: dc-03/06 Asunto: Solicitud de información Proveedor: Laboratorios García Cortés, S.L. Plazade los Pinos, 63 39011 Santander

Atención: Departamento Comercial Productos que

solicitamos: -

Crema exfoliante Crema reafirmante termo

Gel efecto frío

Firma: Jefe del departamento de compras

rAREA


El 08/03, comprobamos que la factura del mes anterior del proveedor Productos Quimibella, S.L. contiene un error en el importe, ya que se ha facturado con un descuento comercial del 4o/o, cuando se había pactado el5o/o. Resuelve la incidencia con la correspondiente carta de reclamación, en la que solicitamos una factura rectificativa por la diferencia de descuento aplicado. rAREA

4. Actualización de base de datos

F,I09103, se recibe respuesta comercial de Laboratorios García Cortés, S.L., en la que nos notifican los precios de los productos solicitados.

Actualiza la base de datos y añade este nuevo proveedor.


..

I

frl

rAREA

¡f

5. Carta comercial

redacra cana de solicitud de precios y condiciones de venta actua. les de los productos de la línea sérum (intensivo, reafirmante, anti-fatiga), I O/03 ,

al proveedor Laboratorios Clearbel, S.A.

a €l

rAREA

6. Pedido

¡f

13/03, recibimos nota interior del departamenro de RRHH para la previsión de compras de vestuario del personal de almacén.

Realiza la hoja de pedido núm. 018 para enviar al proveedor

K&1.

S.L.:

2 Camisetas talla

o o

1 Pantalón talla

. .

._

Textiles l?:,::l"oto" La hoja de pedido puede diseñarse según las necesidades

o

1

realizar sabef-.más,-.,

L.

de cada empresa.

XL.

Pantalón talla L.

1 Calzado número 43. 1 Calzado número 41.

-@ rAREA 7, Cartas de reclamación A3 El L4ll3,nos notifican desde el almacén que se han recibido los pedidos "

realizados el 02/03 y que se ha producido una incidencia relativa al número de unidades recibidas de laCremanutritiqtafacial, de las cuales han llegado 20 unidades menos. Asimismo, se ha producido un retraso de 3 días en el plazo de entrega de Laboratorios Twit, S.L.

Redacta las cartas de reclamación coffespondientes. Solicita en la primera el envío de las unidades que faltan deCremnnuwiüuafarialy, en la segunda,

recuerda al proveedor la importancia de la entrega en plazo de nuestros productos. .

-&

E3

rAREA

8. Actu alizacion de base de datos

EI IT lO3,recibimos carta de respuesta de Laboratorios Clearbel, S.A., en la que nos informan de los nuevos precios de los productos solicitados de la línea sérum.

Archiva la información en el expediente del proveedor y actualiza la base de datos. -

% TAREA 9. Carta ComerCial

trJ

Elz4lo3,recibimos nota interior del departamento de ventas y marketing Después de recibir las facturas para recordamos que en la campaña de verano es habitual obsequiar a nues- de los proveedores correspondientes a nuestros pedidos, tros mejores clientes con un regalo de empresa.

solicita, mediante carra comercial, catálogo y precios a nuestro RegalPubli,

=t -i€J

recuerda

rAREA

Ef..tt:u

S.L.

proveedor ;T:?Tll":"Í::'j"'.t::i¡:1:

l0..verificaciór. "l

listado de los pedidos del mes 3.

Realiza las comprobaciones de los pedidos con los albaranes y facturas recibidas. Resuelve, en caso necesario, las incidencias producidas.

Facturas pend¡entes de conta-

'{#{.Hfl'lJ-?l3i::?3*

Mes 3

DEPARTAMENTO DE ALMACEN 1. Emisión de albarán

rAREA

,.tg5 W# &ú*'ryf

recu€rda

El 01/03, enviamos el pedido a Balneario Aguas Termales, S.L.

Recuerda el procedimiento

Emite el albarán núm. 034 y envía copia a la carpe ta Albaranes pendientes facturar del archivo del departamento de ventas y marketing.

que debes realizar cuando emites un albarán: enviarlo a la carpela Albaranes pen-

de


rAREA

EI 0U03, prepara el envío de la mercancía de Adela Fernández junto al albarán núm. 035. Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamenro de venras y marketing.

3. Nota interior

rAREA

El 03/03, recibimos del departamento de ventas y marketing nota interior en la que nos informan de que en la entrega del albarán núm. 035 el cliente solamente ha recibido 15 unidades de Crema nutritiqta facial 50 ml. Se comprueba que el número de unidades de salida del artículo se corresponde con el que figura en el pedido, pero en el recuento físico existe una diferencia de 5 unidades a nuestro favor.

Envía nota interior al departamento de ventas y comunícales nuestro error para que procedan a solucionar la situación con el cliente.


rAREA

El 05/03, prepara el envío de la mercancía y el albarán núm. 036 a Estética Luz. Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas. Actualiza las fichas de control de stock correspondientes.

rAREA

5. Emisión de albarán sin valorar

El06/03, el departamento de ventas nos solicita que enviemos las 5 unidades de producto que faltaban en el albarán núm. 035. Prepara el envío de la mercadería junto al albarán núm. 037 sin valorar.

rAREA


Envía el pedido de los clientes Cosmetic KM y Rosario Alba.

Emite los albaranes núms. 038 y 039, respectivamente, y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. rAREA


El 10/03,

se envía el pedido a nuesrro

cliente Adela Fernández.

Emite el albarán núm. 040 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. rAREA

de


El 11/03, emite el albarán núm. 04I a Almazán, S.L. Envía copia a la carpeta ,\lbaranes pendientes de facauar del archivo del departamento de ventas.

dientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing.

Y cuando recibes un pedido, debes enviarlo a la carpeta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras. En ambos casos, has de actualizar las fichas de almacén o de control de existencias.

h


frJ

rAREA

9. Nota interior

EI IZl03, envía una nota interior al departamento de RRHH comunicándole las tallas de nuestros trabajadores:

--\

fr#

Jorge Mateo

Camiseta talla

L

Pantalones talla XL

Calzado n.o 43

Raúl Cuenca

Camiseta talla

L

Pantalones talla

Calzado n." 41

rAREA

L


El 12103, enviamos el pedido a Balneario Aguas Termales, S.L. Emite el albarán núm. 042.Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes facturar del archivo del departamenro de ventas. rAREA

t.F'

1

de

1. Control de stock

EI I4l03,llegan los pedidos núms. 0I4 a 017 efectuados a los proveedores. Actualiza la ficha de control de stock de los producros recibidos y haz llegar copia de los albaranes a la carpeta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras.

a-)

ü#

rAREA

12. Ernisión de albarán

EI fi lO3,se envían los pedidos de los clientes Centro Estética Ramos, S.C.P. y Estética Sole.

Emite los albaranes núms.043 y 044, respectivamente. Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas y marketing. rAREA


Los días 18, 19 y 20, enviamos los pedidos realizados por Body Slim, S.L., Ana Gil y Estética Robledo.

Emite los albaranes núms. 045,046 y 047, respecrivamente. Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes de facanar del archivo del departamento de ventas.

rAREA

14. Nota interior

EI2U03, envía al dpto. de RRHH nota interior para comunicar que el Sr. Mateo ha realizado 6 h extraordinarias de carácter voluntario para cubrir la ausencia de su compañero.

rAREA


EI25l03 y el26103 enviamos los pedidos realizados por los clientes Cenrro de Belleza Mas y Beauty Salon Luna, respectivamente. Emite los albaranes correspondientes núms. 048 y 049. Haz llegar copias la carpeta Albaranes pendientes de factwar del archivo del dpto. de ventas.

a

DEPARTAMENTO DE VEI\ITAs

k#.

TAREA

1. Venta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidosr eue encontrarás en la carpeta Dpto. Venns-Marketing I Mes 3 I pedidos l. 1. Comprueba la disponibilidad de las exisrencias en las fichas de almacén

correspondientes.

Z. Prepara las facturas núms. O3O a 033 correspondienres que enviamos a los clientes' Haz llegar copias de las mismas l" .".p" ta Facturos pendientes " contable-financiero de contabilizar del archivo del departamento y, en su caso' los justificantes de cobro para la tramitación y/o contabili zación.

rAREA

2. Realizacién de informe

F'"' El jefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe sobre las ventas producidas el mes anterior.

Debemos realizar un estudio sobre las ventas de cada artículo, seleccionar los 6 productos que han tenido un mayor volumen de ventas y los 6 artículos que han tenido un menor volumen. En él nos solicitan,r.r úr",r" redactado acompañado de los gráficos pertinentes. Entrega el informe al iefe del deparramenro y archiva una copia del mismo.

rAREA

3. Nota interior

El 03/03, recibimos un fax de nuestro cliente Adela Fernánde z, errel que nos comunica que en la entrega de nuestro albarán núm. 035 solam"rrt" hun llegado 15 unidades de cremanutritiqtafacial50 mI. Envía nota interior al departamento de almacén para que comprueben las existencias de dicho producto y poder verificar el conrenido deffax. rAREA

'

4. Publicidad I Mailing

Tias la revisión de los informes de ventas de los dos meses anteriores, procedemos a elaborar un tríptico publicitario con los tres productos de menor \-enta para promover su implantación en el mercado. 1' Elabora el tríptico publicitario a doble cara, con nuestro logo y datos de la empresa mediante el programa Microsoft office publisher.

2' Redacta la carta correspondiente en la que adjunraremos dicho tríptico para enviar un mailing a nuestros clientes. TAREA

5. CArtA

Recibimos una nota interior del departamento de almacén en la que nos comunican que ha habido un error en el envío a Adela Fernánde, y q,r. proceden a enviar las cinco unidades restantes. El 05/03 envía una carta de disculpa al clienre, comunicándole que le enviamos la mercadería junto a nuestro albarán número 037, sin cargo.

tr

TAREA

6.

VCNTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 3 I pedidos 2. 1' Comprueba la disponibilidad de las exisrencias en la ficha de almacén

correspondiente.

t


2. Prepara las facturas núms. 034 a039 correspondientes que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de las mismas a la carpe taFacttnas pendientes de contabilizar del archivo del departamenro contable-financiero.

rAREA

7. NOta interna

Desde el área de marketing se desea preparar la nueva campaña de verano, en la que es costumbre obsequiar a nuestros mejores clientes con un regalo de empresa.

8124103, envía una nota intema al departamento de compras para que, en previsión de dicha campaña, soliciten catálogo a nuestro proveedor habitual y nos 1o haga llegar 1o más rápido posible.

^ ^-R

&G

rAREA

8. Venta

Recibimos un fax de nuestro cliente Beauty Salon Luna, en el que nos hace

el siguiente pedido: Beauty Salon LUNA Av. Tarradellas, 99

08206 Sabadell

Sabadell, 31/03/20Y'X

Tras la conversación telefónica mantenida con el Sr. Jiménez, les detallamos a continuación nuestro pedido: Ref.

Artículo

cF1 001

cc'1002

Crema intensiva antiarrugas 50 ml Crema anticelulític a 220 ml

LLABl OO3

Lápiz de labios color 003

LLAB,IOOl

Lápiz de labios color 004

LLIMl OOl

Leche limpiadora 200 ml Maquillaje polvo doble

MPDOOl Las condiciones de pago, tal y

Luna Melero

1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén conespondiente. Prepara nffta núm. 040, que enviamos al cliente.Haz llegar copia de la misma a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero.

TAREA

tF

10 u.

5u. 5u. 5u. 10 u. 10 u.

como hemos acordado, son. contado, descuento comercial del

Sin otro particular; les saluda atentamente,

7.

Cantidad

9. VCNTA

Prepara nlfra.núm. 041 aBalneario Aguas Termales, S.L. y nlfranúm. 042 a Adela Fernández, correspondientes a sus pedidos del mes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias de las mismas a la carpe ta Facttnas pendientes de contabilizar del archivo del departamenro contable-financiero.

5o/o

y portes pagados.

Mes 3

*

íD

DEPARTAMHhITü MH RECL,IRSOS I{UMANOS rAREA 1. AvisCI Elabora un aviso para el personal de la empresa en el que se comunica que enrre los días 4 V 5 del mes se proced erá a realizar la revisión médica por el personal especializado de A.S.E.P.A.T (nuestra mutua patronal).

rAREA

2. Variación de datCIs de trabaiadon

Nuestro trabajador Raúl Cuenca nos comunica que en fecha 06103 ha sido padre de un niño.

Actualizala ficha del trabajador. 2. Consulta en el convenio colectivo los días de permiso que le corresponden al Sr. Cuenca por este motivo. 1.

k

rAREA

3. Nsta interior

saher

m$

Licencias y permisos En el Estatuto de los Trabajadores se reconocen licencias y permisos que puede disfrutar el trabajador con previo aviso y justif icación posterior.

El 08i03, envía nota interior a la trabajadora Isabel Baldes, en la que le comuniques que los próximos días 17 y 13 realizará un curso de formación en prevención de riesgos laborales en nuestra mutua A.S.E.P.A.T. entre las 9:00 y las 13:00.

rAREA

4. Nota lnterlor

Comunica al departamento de almacén que el trabajador Raúl Cuenca no prestará su jornada laboral los días estipulados en el convenio colectivo para permiso por nacimiento de hijo. rAREA 5.

Tarea administnativa

Elabora nota informativa para entregar al Sr. Cuenca en la que se le informe sobre la documentación necesaria que debe aportar para justificar su ausencia en su puesto de trabajo por dicho motivo.

rAREA

6. Hlaboracién de seErlros sociales

Con fecha 10/03, elabora los documentos TC1 yTCZ correspondientes

a las

ms

nóminas pagadas el mes anterior.

Comunicación de datos

Enr.íalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquiJación, y archiva una copia en la carpeta de Seguro s sociales del archivo de

momento en que un trabajador sufre una variación en su situación familiar, esta debe comunicarse a la TGSS.

nuestro departamento.

rAREA

7. Nsta interion

Con fecha 11103, envía nota interior al departamento de almacén para que nrrs faciliten la talla de ropa y número de calzado de los trabajadores de dicho departamento para poder proporcionarles el vestuario de verano.

rAREA

8. Nota interisr

El 13/03, envía nota interior al departamento de compras para que realicen ia previsión de compras del vestuario de verano del personal de almacén:

. I

Camisetas talla L.

o o

Pantalón talla L.

¡ o

I

saher

1 Pantalón talla XL. 1

1 Calzado

número 43.

1 Calzado

númerc 41.

En el

t-3--

!t"

Departamento de Recursos Humanos

Se desea efectuar la entrega del nuevo vestuario a los trabajadores afectados

en los primeros días del mes 5.

rAREA


Elabora y envía los certificados de retenciones de los trabajadores que hemos

tenido contratados a lo largo del año anterior.

saher mi

5

Certificado de retenciones La empresa debe poner

a

disposición del trabajador el certificado de retenciones con tiempo suficiente para que Juan Sierra Vila

2.361,36 €


2.361,36 €


2.361,36 €

Laura Sola Méndez

2.361,36 €

Jorge Mateo Salas

1.274,16 € 105,49 €

Pedro Ramírez Sánchez Raúl Cuenca Jiménez

1.024,80 €


1

rAREA

.1

18,60 €

10. Nota interior

EI70103, envía una nota interior al departamento de almacén para que nos comunique si el Sr. Mateo ha tenido que alargar su jornada laboral durante los días de ausencia justificada de su compañero de trabajo. TAREA

11. CáICUIO dE IRFF

Reajusta el porcentaje de retención de IRPF que deberemos aplicar a nuestro trabajador Raúl Cuenca en las nóminas de este mes y siguientes, debido al nacimiento de su hiio.

rAREA 12. Tarea

adminlstrativa

El24l03,recibimos nota interior del departamento de almacén en la que nos comunican que el trabajador Jorge Mateo ha realizado 6 horas extraordinarias con carácter voluntario. Consulta en el convenio colectivo la información referente a retribución de horas extraordinarias para proceder a su correcto abono en la nómina de este mes.

TAREA

13. NÓminas

1. Elabora las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta todos

los hechos acaecidos a 1o largo del mismo. 2. Archiva una copia en la carpeta Nóminas del archivo de nuestro departamento y tramita una relación de las mismas al departamento contablefinanciero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

este pueda cumplir con sus obligaciones fiscales.

Mes3

N

E

PARTAM E NTQ CO NTAB LT-FI NANCI T RO ' "

-':i':; *=i

TAREA

Comprobación de saldos

2.

Recuerda que periódicamente

1. Comprueba la corrección de los saldos contables de las cuentas.

2. Rectifica las anotaciones de tesorería y/o asientos contables que detectes

incorrectos.

"""F9

2. Contabilización

Recibimos del departamento de ventas las copias de las facturas núms. a 033. Contabilízalas.

rAREA

3. Contabilización

:i'

recu rda

1. Verificación

Lista el libro diario, el mayor y el balance de comprobación del mes

rAREA

lr'!i

se deben comprobar los saldos de las cuentas contables a través del balance de sumas y saldos o balance de comprobación.

O3O

I Operaci*nes de tesorería

El03/03, cobramos Iafra. núm. 015 de Rosario Alba mediante transferencia bancaria. rAREA

4. f,sntabilización / Operaciones de tesoreria

rAREA

5. Contabi¡ización

*de "-"'4n El 05/03, realizamos la transferencia de nuestros pagos a los proveedores y acreedores pendientes de pago del mes 1. Contabiliza todas las operaciones. :.'

" .id'

/ Operaciones de tessrería

recu rda

EI 07lO3, contabiliza los cobros, mediante la forma de pago habitual de nuestros clientes, de n/fras. núms. 013, 014 y 030.

rAREA 6. Contabilización i ;. - '.ilrs El 10/03, recibimos del departamenro de RRHH los documenros de liquidación de los seguros sociales TCl y TCZ correspondientes al mes anterior. Contabiliza las liquidaciones correspondientes.

''

r;i

rAREA

7. Contabilización

I Speraciones de tescrería

Y"íu Efectúa y contabiliza elpago de los seguros sociales anteriores.

rAREA

ti"

8. Cantabilización / Operaciones de tesorería

EI I4lO3, cobramos n/fra. núm. 025 a Centro de Estética Bellamar

y

nffta. núm. 026 aAlmazán, S.L. Contabiliza los cobros. -é :=

rAREA

'r: é:t:

9. Contabilizacién

I Openaciones de tessreria

.a::'

El

19103, contabiliza los cobros de nuestros clientes reflejados en extracto

bancario.

Recibimos el cheque de nuestro cliente Centro Estética Ramos, S.C.P. en concepto de pago de n/fra. núm. 034. Rellena el impreso bancario de lberiacaja para ingresarlo en nuestra cf c y envía el recibo al cliente. rAREA

10. Contahilización

I Opera{isnes de tesorería

F,|20103, queremos disponer de más efectivo en caja. Rellena un impreso de reintegro del banco Iberiacaja para sacar 2.000 € en efectivo.

Recuerda que cada vez que se efectúen cobros o pagos deberás anotarlos en los libros auxiliares de tesorería correspondientes (de caja o de cada entidad bancaria).

o

**p*

ntmrv"ae*'*t*

rAREA

{*rxta

11.

fu

Ée-

FE

m* ms*e*.*

ffimrx€mfu*$*mmcsmm

/

ffipmrmcEmm*s dw t*smnwrfm

Recibimos del dpto. de ventas copias de las facturas núms. 034 a040.

rAREA

12. flwm€mhn$*xms$msr

/

#pwr#ffi*#r&ffis dm t*smrmn'Ém

El7,2103, recibimos extracto bancario con el ingreso de nuestros clientes para el pago de n/fras. núm. 037 a Ana Gil Lucas y núm. 038 a Estética Robledo.

ElZ4l03, vence L/ emitida por el cliente Body Slim, S.L. correspondiente al cobro de n/fra. núm. 024,y comprobamos en el extracto on-Line que está abonada. Nuestras entidades bancarias nos cobran un 0,5o/o de comisión por la gestión del cobro de las letras.

ElZBl03, recibimos ingreso del importe de n/fras.: núm. 031 a Cosmetic KM, núm. 033 a Almazán, S.L. y núm. 040 a Beauty Salon Luna. rAREA

1

3.

f,msx€mfufr $$mmcñ*m

RRHH la relación de l¡rs nóminas del rnes. Realiza transferencia bancaria a los trabajadores r'emite el cheque para Raúl F,L79103, recibimos del dpto. de

Cuenca.

rAREA

14. Wmr*füeaai*n

Lista el balance de comprobacicin del mes 3. 1. Comprueba la corrección de los saldos contables de las cuentas.

2. Rectifica las anotaciones de tesorería y/o asientos contables incoffectos.

rAREA

15.

S$rwu$mefrmm dmñ trffi$&.$&emdm emrctmfu€m

Elabora la cuenta de resultados trimestral.

-',,-*-J

7.

Las condiciones de pago se han de especificar --'- - -.. .obligatoriamente .n ,ín" factura:-

a) Verdadero.

b) Falso.

8. Las cuentas de pasivo siempre tienen: a) Saldo deudor. b) Saldo acreedor.

c) Saldo indistinto. 9.

El

contrato de trabajo

se debe

formalizar:

a) Siempre por escrito. b) Siempre verbalmente.

c) Ninguna

es

correcta.

10. La factura es:

a) Eljustificante de pago. b) Eldocumento que acompaña la mercadería.

c)

El

documento acreditativo de una operación de

compraventa.

11. En la búsqueda de nuevos proveedores: a) Siempre se aplica el criterio económico. b) Se pueden combinar distintos criterios.

c)

Se debe buscar la

máxima calidad del producto.

12. ¿Cuáles el ámbito de aplicación del tVA en

Es-

paña? a) Todo el territorio nacional. b) Todo el territorio nacional, a excepción de Canarias, Ceuta y Melilla.

c) Todo elterritorio nacional, a excepción de Ceuta y Melilla.

:5AUOr)nlOS

Resolución de incidencias con proveedores

Redacción de carta

comercial en inglés

Realización de albaranes G*pmrtmmsrls# e$-&ff&fl*f*

,

Control de stock .:nr'i:;rl,ll

Depantamemto , ENTAS

Y

IKTAffiKffiT8ruffi

lECUffiS#S$"'süJ&frAh$#S

¡;.

::1,,!

Mes 4

64

HFARTARIIHNTO NE TAREA

1. FCdidO

Deseamos comprar a Cosmética Asturiana, S.L. los siguientes productos para mantener nuestra relación comercial: 150 u. de Crema anticeLuLíaca 220 ml y 75 u. de Crema arttiestrías 150 mI.

El01/04, cumplimenta la correspondiente hoja de pedido núm. 019, teniendo en cuenta que hemos acordado con el proveedor un plazo de entrega de 3 días y pago al contado. Nos conceden un dto. p.p.p. del 3%.

--) ¿..1

.H_"r:l

./

,,,.-..":\

'l 1

tata .{,:. *&-*fF{

rAREA 2. Nota interiar Tias conversación telefónica con el departamento comercial de Productos Quimibella, S.L., nos aclaran que el descuento del 4o/o aplicado a s/fra. es correcto, ya que habían comunicado en unmailinglas nuevas condiciones a sus clientes. El0Zl04, envía nota interior al departamento contable-financiero en la que notificas que la factura es coffecta, para que procedan a su abono. Actualiza la base de datos de proveedores. TAREA

3. Pedido

8104104, efectúa los pedidos núms. 020 a 023, que encontrarás en la carpeta Dpto. Compras lMes 4 I Documentos de tnreas.

rAREA

4. Solicitud de presupuesto

Después de la reunión de departamentos del pasado día 3, en la que se decidió un cambio del rótulo de entrada, solicita por carta a Publimarkt, S.L. el presupuesto para su renovación, el día 06104.

rAREA 5. $olicltud de informac¡ón {8usíne$s Fngjfsfr} En la reciente feria comercialCosmeticsMeetingPoint, que ha tenido lugar a finales de marzo en París, hemos conocido nuevos productos que pueden ser interesantes para algunos de nuestros clientes.

8I09104, envía carta comercial para solicitar tarifa de precios y condiciones de venta al siguiente proveedor británico: Beauty Line Lab Ltd. 23, Gosling Rd., Portsmouth, NH 03801. Phone: (603) 324-1113. Fax: (603) 324-lll4. La persona responsable del departamento comercial es Chris Stevenson. TAREA

6. Pedido

EllU04, recibimos presupuesto de Publimarkt, S.L. por importe de 1.930 € (IVA no incluido). Cumplimenta la hoja de pedido núm. 024.

" :l fu'r-t

rAREA

7. Carta de re(lamación

EI

16104, el departamento de almacén nos comunica que el pedido de Productos Quimibella, S.L. ha llegado con dos días de retraso. Envía carta de reclamación al proveedor para recordarle la importancia de que se cumplan

puntualmente los plazos de entrega. á:

.--')

@,"t

rAREA 8. Llamada telefónica Recibimos una nota interior del departamento de RRHH en la que nos comunican que la impresora no funciona correctamente. El 18/04, notifica, mediante llamada telefónica, esta incidencia al servicio técnico del fabricante, recordándoles que está en garantía. Envía nota interior al dpto. de RRHH informándoles de que, en breve, pasarán a recogerla.


ir) i &e#

", 5E{* -

TAREA

9. Nota interior

EI 20104,llega a nuestras oficinas el pedido de prendas de trabajo que se había solicitado a Textiles K&J, S.L., acompañado por la factura, gue hacemos llegar a la carpeta de Facturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero. Envía una nota interior al departamento de RRHH en la que comunicas la recepción de la ropa de trabajo.

rAREA

10. Fax y llamada telefónica

El ZIl04, al comprobar que hasta la fecha de hoy no hemos recibido respuesta de nuestro proveedor RegalPubli, S.L., realizamos nuevamente la solicitud del catálogo y la lista de precios. Envía un fax y realiza una llamada telefónica posterior para verificar la recepción del mismo. rAREA

1

1. Carta de solicitud de precios

Después de recibir el día 17104 nota interior del departamento de venras, solicita, mediante carta a nuestros proveedores habituales, precio para los siguientes productos, nuevos en el mercado Sérum biológico model.ante y Mascarilla reductora.

R-

rAREA

12. Pedido (Business English|

F,I23104, recibimos de Beauty Line Lab Ltd. carta de respuesta a nuestra solicitud de tarifa de precios y condiciones de venta. Nos interesan los siguientes productos;

Intensive lift serum 50

ml

Sensitive skin moisturizing gel 40 ml

.. ..

77

,17 €

......2t,26 €

Efectúa el pedido núm. 025 alproveedor del Reino Unido de 100 unidades de cada artículo. Actualiza las bases de datos de los proveedores y de los productos, a las que añades el nuevo proveedor y las nuevas referencias: SERF1002 y GELF1001.

rAREA

13. Actualización de bases de datos

I Pedido

El día 24104, después de recibir las cartas de nuestros proveedores, en las que nos notifican los precios solicitados: 1. Incorpora a la base de datos de precios de compra dichos productos, con

las referencias siguientes Sérum biológico modelante, ref . SERC1002 y Mascarilln r eductora, ref. MR 1 00 1 . 2. Realiza el pedido núm. 026, de 100 u. de cada referencia anterior. Aplica el criterio de plazo de entrega más corto.

3. Envía nota al departamento de ventas para comunicarles que ya hemos realizado el pedido de los productos para la campaña de verano.

rAREA

14. Verificación

EI 30104, efectúa el listado de los pedidos del mes 4. Comprueba que los albaranes y las facturas son correctos y que has enviado copias a la carpeta Facturas pendientes de contabilizar del dpto. contable-financiero.

Mes 4

t

[-'

$HP&RTA&JI fi $UT* ._!

--"_

¿!.

.-.

.!

i ...I: \-r.r;l--.. -.::l

rAREA

*H ALMACEI\¡

1. Emisión de albarár¡

/ C*ntr*l de stock

El0Zl04, emite el albarán núm.050, que enviamos a nuestro cliente Ana Gil con su pedido. Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamento de ventas.

' t'o El 04lO4, recibimos

n/pedido núm. 019 de Cosmética Asturiana, S.L., con su correspondiente albarán, el cual conformamos y del que enviamos copia a la carpe ta Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras.

."--.''1 rAREA 3. Hmisión /eA¡]r.4 fifu..i'$ t,

d* albarán I Ccntrol de st*ck

El06104, emite el albarán núm.051 que enviamos a nuestro cliente Estetic Men. Envía copia a la carp eta '\lbaranes pendientes de factwar del archivo del departamento de ventas.

.., ,Éi:. ,:-i: , i:.

11

i

l. I

1: ,:

r::,:!.*+:::jlr:

rAREA

4. firnlsión de albarán I {antrcn de stsck

8I09104, enviamos el pedido de nuestra cliente Estética Mari Paz. Emite el albarán núm. 057 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar

re{Lf, rda Actualización del nivel de stock Recuerda que en cada proceso de entrada o salida de mercancía en el almacén debes efec-

tuar la actualización del nivel de stock del artículo. Se suelen utilrzar programas informáticos específicos para el control del stock del alma-

cén, pero también puedes hacerlo a través de una plantilla de Excel.

del archivo del departamento de ventas. ---'

"

::\

ffii:-;';. i l,u :. \ i-i- -.'

rAREA


/ C*ntrCIl de stcek

El11104, enviamos el pedido de nuestro cliente Adela Fernández. 1. Emite el albarán núm. 053.

7.Envía copia a la carpeta Albaranes pendientes

de

facturar del archivo del


rAREA

6. Contrel de stock

El IU04, recibimos los pedidos 020, 021 y 023 de nuestros proveedores. En el pedido de Laboratorios Twit, S.L., han llegado las 20 unidades de crema nutritiva que habíamos reclamado el mes anterior. Enviamos copias de los albaranes a la carpe:.a Albaranes recibidos del archivo del departamento de compras. t]

il-i=

.../..

rAREA

7. Hffirlsión de alba¡'án I Cantrol de stock

El15104, enviamos el pedido de nuestro cliente Estética Robledo. 1. Emite el albarán núm. 054.

7. Envía copia al archivo de Albaranes pendientes

de

facturar del departamen-

to de ventas. rAREA

8. hl*ta inter*sr

El pedido de Productos Quimibella, S.L. ha llegado el día 16104, con dos días de retraso. Envía nota interior al departamento de compras para comunicarle esta incidencia.

r€cl¡ rda Albaranes recibidos Los albaranes recibidos se envían al departamento de compras para su revisión y espera de la correspondiente factura del proveedor. Permanecen ubicados en Ia carpeta de Al baranes reci bidos.

Depart*msr:t* de &*miac{*.ffi

rAREA

9.

ffirw$s*mr"s

d*

m$hmre*m

I ff*rxtn*$ dm st*ek

El 17104, enviamos el pedido de nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L. Emite el albarán núm. 055 y envía copia a la carpeta de Albaranes pendientes de facturar del archivo del departamenro de venras. rAREA

I

10. ffimtsfi*rru dm m$fumr¿*m

f,mrxtn*$ de stmck

EI IBl04, enviamos el pedido de nuestro cliente Estética Luz. Emite el albarán núm. 056 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes de facturar deI archivo del departamenro de ventas. rAREA

1

1.

ffi*mñs*mrx

de

/

a$fuas'¿áru

fiwm€rm*

d*

stmak

EI 19104, enviamos el pedido de nuestro cliente Centro de Belleza Mas. Emite el albarán núm. 057 y envía copia a la carpe ta Albaranes pendientes d.e facturar del archivo del departamenro de venras. rAREA

12.

ffi*x*s$mr-* dm

/ {cntrsl de stock

mlbarén

El2Il04, enviamos el pedido

de nuestro cliente Adela Fernández. Emite el albarán núm. 058 y envía copia a la carpeta Albaranes pendientes d"e facturar del archivo del deparramento de ventas.

rAREA

13. Tmre* edrninistrativa

r#ffM rdm

El27'104, recibimos nota interior del dpto. de recursos humanos para comunicarnos que ya podemos pasar por el departamento de compras para recoger los uniformes de verano.

rAREA

14. ffim*s$*sr de

m$hmn*rx

I

ff*mtrm* de stmck

Los días ?'3104 y 24104, enviamos los pedidos de los clientes Pilar Suárez y Rosario Alba.

Albaranes pendientes de facturar Los albaranes emitidos se envían al departamento de ventas para su facturación al cliente, donde permanecen

ubicados en la carpeta de Albaranes pendientes de facturar.

1. Emite los albaranes 059 y 060.

2.Envía copias a la carpeta Albaranes pendientes

de facturar

del archivo del


rAREA

15.

ffirs$$sü*r*

d*

afihmr¿*m

/

frmrru€rm$

dm stmek

8I77104, enviamos el pedido de nuestro cliente Balneario Zarz, S.A. Emite el albarán núm. 061. rAREA

16.

ffiu"a't$sfrmm

de a$har;áar /

ffmmtrepü

de stsck

EL28104, enviamos el pedido de nuesrro cliente Balneario Aguas Térmales, S.L. Emite el albarán núm. 062.

rAREA

17.

ffimñs$mm

de *tfuarám

I f,mr*trmfi d* stmeg{

El30104, enviamos el pedido de nuesrro cliente Beauty Salon Luna. Emire el albarán núm. 063.

l

DEPARTAMENTO DE VENTAS

' . rAREA 1. Registro de facturas emitidas

j*

Lista las facturas emitidas en el mes 3. TAREA

2.

recu rda

VCNTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eu€ encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing/ Mes 4 I Pedidos 1. 1. Comprueba la disponibilidad de las existencias en las fichas de almacén

correspondientes. 2. Prepara las facturas núms. 043 a 046 correspondientes que enviamos a los clientes.

Recuerda que cada vez que se efectúa una venta, se debe

emitir la factura correlativa correspondiente, cuyo orig i nal se envía al cliente; una copia se tramita a la carpeta Facturas

pendientes de contabilizar

del archivo del dpto. contable-

financiero; y otra copia TAREA

El

3. Carta comercial

L6104, recibimos carta de un posible

cliente en la que nos solicita infor-

mación sobre precios de los siguientes artículos: Aceite de masaje esenciat 100 mI

Arnpoltns efecto reparador 15 mI

(x6)

Crema contorno de ojos 20 mI Crema post-depilación Tónico farial 350 ml

Envía carta comercial a este posible cliente en la que le comuniques los precios de los mencionados productos y la forma de pago de la primera transacción comercial.

Pilar Suárez Barea

C/ del Pino 35, bajos 50750 Pina de Ebro -Zaragoza

rAREA

4. Nota interior

EI 17104, debido a la proximidad de ta campaña de verano, deseamos comprar los siguientes productos nuevos en el mercado: S

érum bioló gico mo delante

Mascarilln reductora

Envía nota interior al departamento de compras para que soliciten precios de los mismos.

,,1s ffi$ .á --

TAREA

se

archiva en la carpela Facturas

5. Vgnta

"1.,1

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Venns-Marketing/ Mes 4 I Pedidos 2.

la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén coffespondiente.

1. Comprueba

2. Prepara las facturas núm. 047 V núm. 048, y envíalas a los clientes Estética Luz y Centro de Belleza Mas, respectivamente.

emitidas de nuestro departamento.

Ertamento

TAREA

5.

de Ventas-Marketing

VENTA

Recibimos el siguiente fax de Pilar Suárez:

etuM

Pina de Ebro, 23l04lZ0XX

Sres.:

Tias recibir su carta informativa y según conversación telefónica mantenida con el Sr. Jiménez, les detallamos a continuación nuestro pedido núm.25:

u. u. u. u. 15 u. 10 u. lZ u. 10 u. 10 u. 10 u. 10 u. 15

5 10 10

Aceite de masaje esencial 100 ml Ampollas efecto reparador 15 ml (x6) Crema contomo de ojos 20 ml Crema hidratante corporal 300 ml Crema antiestrías 150 ml Crema de manos 75 mI Crema post-depilación Gel aloe vera 200 ml Lápíz de ojos negro Lápíz de ojos verde Leche limpiadora 200 ml

u. u. u. u. u. 10 u. 5 u. 5 u. 5 u. 5 u. 5 u. 5 5 5 5 5

Peeling corporal 300 ml Sérum intensivo lifting 50 ml Sérum reafirmante corporal 250 ml Sombra de ojos doble color azul-gris perla Sombra de ojos doble cotor rosa-blanco Tónico facial 350 ml Gel de afeitado 100 ml Crema hidratante antiarrugas 50 ml Loción aftershave Sérum antifatiga 15 ml Crema contomo de ojos men 15 ml

Las condiciones de pago de esta primera compra, tal y como hemos acordado, son al contado y recogida de la mercadería en sus almacenes, mientras que los futuros pedidos se entregarán en nuestros almacenes, portes pagados, y el cobro se realizará mediante recibo domiciliado a la vista.

Seguidamente pasamos a detallarles nuestros datos bancarios y fiscales:

Caja Zaragozana C/ Mayor, 10. Pina de Ebro - 50750 Zaragoza c/c 0980 055 09 09876543213 NIF: 27779977 -M Sujetos a recargo de equivalencia Sin otro particular, les saluda atentamente,

€É.M .ffi&kefue&e 1. Elabora la ficha de nuestro nuevo

cliente y actualiza la base de datos de

clientes. 2. Comprueba la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén coffespondiente. 3. El ?.4104, prepara la factura núm. 049 correspondiente, que recogerá el cliente cuando le entreguemos su pedido en nuestras dependencias, y que abonará en efectivo en el momento, por ser la primera operación comercial que realizamos con é1.

t-\

/)

/

Pilar Suárez

Mes 4

DEPARTAMENTS nE VEIUTAS (cont.) rAREA


Recibimos nota interior del departamento de compras en la que nos especifican que han realizado las gestiones oportunas para disponer de los productos que habíamos solicitado y que podemos disponer de ellos para la campaña de verano.

Actualiza la base de datos incorporando dlchos productos y asígnales las

recue:rda Recuerda que al realizar una venta se debe solicitar el envío

del pedido correspondiente departamento de almacén.

siguientes referencias: Ref. SERCl002 Sérumbiológpco modelante I .000 ml, precio venta 36,50 €. Ref. MR1O01 M¿scarillnreductora 500 mL, precio venta 33,37 €.

,,

-'-,i,.¡ TAREA

8. Vgnta

.:1i' ,...

'.i-.,

"

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 4 I Pedidos 3. 1. Comprueba

la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén

correspondiente. 2. Prepara las facturas núms.050,051 y 052 correspondientes, y envíalas los clientes.

.R,,,

rAREA

a

9. Publicidad

Debido a la proximidad del verano, iniciamos campaña publicitaria en la que ofreceremos los productos idóneos para esta fecha.

I.F,|76104, elabora folleto publicitario con nuestro logo y datos de la empresa usando el programa Mlcro soft Office Publisher, en el que ofertaremos los siguientes productos:

Ref. CC10O2

1Oolo

Ref. CC1003

10o/o

dto. precio tarifa dto. precio tarifa

Ref. CDP001 3+1 Ref. GRFOOl 10% dto. precio tarifa Ref. GRF002 l5o/o dto. precio taúfa Ref. MR1001 75o/o dto. precio tarifa (por ser

un nuevo lanzamiento)

Ref.

CFS1002

10% dto. precio tarifa

Ref. SERC1001 10% dto. precio tarifa Ref.

CFS1001

10o/o

Ref. SERC1002 Z5o/o dto. precio tarifa (por ser un nuevo lanzamiento) Ref. PEEC1001 Z0o/o dto. precio tarifa

7.El29104, redacta la carta coffespondiente en la que adjuntaremos dicho folleto para realizar un mailing a nuestros clientes. rAREA

10. Tarea

adrrinistrativa

El3Jl)4,prepara las facturas núms. 053 y 054 panAdela Femández y Balneario Aguas Termales, S.L. correspondientes a los albaranes del mes en curso. rAREA

11. Tar€a administrativa

1. Calcula el importe de la liquidación de los rappels sobre ventas del primer

trimestre. El rappel que aplicaremos será del3o/o, y se efectuará a los clientes que han tenido un importe de compras superior a 10.000 €. Z. Prepara las facturas de rectificación correspondientes, iniciando su numeración en R001 .Haz llegar copias de las mismas a la carpetaFacturas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contable-financiero y archiva una copia en la carpeta Facntras rectificatiu¿s del archivo de nuestro

departamento.

dto. precio tarrfa

al

Departam*mt* de R*cr*nsss

D

F$u¡rx&ffi*s

EP&ffiY&fuXffiruYffi ffiffi ffiffitrffiffiSffi$ ffi WMT&ruffiS 1. *ffiPF I.El0Zl04, confecciona el modelo

TAREA

111 sobre retenciones del IRPF del 1."

trimestre del presente año. 2. Archiva una copia en la carpeta /RPF y haz llegar el original a la carpeta Impuestos del archivo del departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación antes del día 20 de este mes.

/

rAREA 2. t¿*$auñ* d* dt*tms Notm inter**r 1. Calcula el importe de las dietas que debe percibir nuestro jefe de ventas para su desplazamiento a la feria de belleza Cosmetics Meeting Point, de París, que tendría lugar los días 1 1 y 12 de este mes. 2.Fl08/04, envía nota interior al departamento contable-financiero para que le abonen dicho importe antes de su salida. rAREA

3. ffitmh*rffirlüffi dc smgurffis smcilal*s

Con fechaI0l04 elabora los documentos TC1 yTCZ correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior.

Envíalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación y archiva una copia en la carpeta de Seguros soclales de nuestro departamento.

4. C;*$e*¡t* de finiquito El 10/04, prepara la liquidación correspondiente a Juan Sierra Vila, que mañana finalizaúpor voluntad propia su relación laboral, tal y como nos

rAREA 1.

comunicó el día 12 del mes 2 del presente año. 2. Elabora la documentación correspondiente para entregar a la Seguridad

Social. 3. Envía nota interior al departamento contable-financiero para que tengan disponible el finiquito correspondiente.

rAREA

5. ffi*jm #ffi tffi S*#urüdmd

S*c*m$

El 14104, tramita la baja del trabajador Juan Sierra a la Seguridad Social. rAREA

6. Nm'fr*

ümtmrtmn'

El 1B/04, envía nota interior al departamento de compras, en la que comuniques que la impresora que tenemos ubicada en nuestra oficina últimamente tiene diferentes fallos y eso nos dificulta el desarrollo de nuestro trabajo. rAREA

7. N*ta

HrntsrE*pr

El7U04, tras recibir nota interior del dpto. de compras, envía nota interior al departamento de almacén, indicándoles que pueden pasar por compras a recoger los uniformes de verano.

rAREA

8.

Fd$rm*nms

1. Elabora las nóminas correspondientes

del mes, teniendo en cuenta el desplazamiento de nuestro jefe de ventas, Julián Jiménez. 2. Archiva una copia en la carpeta Nóminas del archivo de nuestro departamento y tramita una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

$efuer r??

$

Dietas En el convenio colectivo apli-

cable a la empresa puedes encontrar información sobre los desplazamientos y dietas, así como en la normativa del IRPF

D

E

PITRTAM rAREA

E

NTO CO NTAB LE-FI NAN

CI

E

RO

1. Contabilización

El 01/04, contabilizanf fras. núms. 041 y 047 de 31103. rAREA "

-

4-8

$g

2. Contabilización

El03l}4,recibimos nora interior del departamento de RRHH, en la que nos adjunta el modelo 111 sobre retenciones del IRPF del 1." trimestre del presente año, que debemos hacer efectivo antes del 20 de este mes. Contabiltza el devengo del impuesto. rAREA

3. Contabilización

/ Opera(iones de tesorería

81 05104, nos cargan en c/c los recibos domiciliados y se realizan transferencias correspondientes a los vencimientos de proveedores y acreedores pendientes de pago.

rAREA 4. Contabilización I Operaciones de tesorería "'-*--W El 07lO4, vemos reflejado en extracto bancario el ingreso de: a

n/fras. núm. 027 y 044 de Estetic Men.

a

n/fras. núms.

042 de Balneario Aguas Termales, S.L. y de Adela Fernández, respectivamente.

rAREA ".." Fe

5. Remesa de letras de cambio

El09104, envía remesa a nuestro banco Iberiacaja para el cobro a su vencimiento, de los efectos comerciales siguientes:

. .

Cosmética Sole; vto. 15/04; nlfra.035.

o

BalnearioZarz, S.A.; vto. 11104; n/fra. 019.

Body Slim, S.L.; vto. 1B/04; nl{la.036.

rAREA

"'-éfl

04Iy

6. Contabilización

1

Operac¡ones de tesorería

Después de recibir nota interior de departamento de RRHH, prepara el imporre de las dietas coffespondientes al viaje a París de Julián Jiménez.

El10104, entrega el efectivo y contabiliza la operación.

7. Contabilización / Operaciones de tesorería El lll04, vemos reflejadas en extracto bancario las transferencias a n/f de

rAREA

=-,.f

Rosario Alba, correspondiente a nffra. núm. 032 y de Centro de Belleza Mas, por nffra. núm. 039. Contabiliza los cobros correspondientes. rAREA

8. Contabilización

I Operaciones de tesorería

EI LZl04, después de recibir nota interior de departamento de RRHH, prepara el importe de la liquidación por finalización de contrato de Juan Sierra, jefe de compras. Realiza el pago correspondiente.

rAREA

9. Contabilieación

I Operac¡ones de tesorería

EI15104, realizamos traspaso de Iberiacaja a Banco Ideal de 12.000 €.

Departamento Contable-Fi nanciero

--J/

rAREA



El17l04, efectúa la liquidación del IVA del

l." trimestre

del año y los asien-

tos contables correspondientes. En caso de que resulte a ingresar, contabtliza el pago con cargo a nuestra c/c de Banco ldeal.

-$ .

--f

rAREA

1

I

Operac¡ones de tesorería el pago de la liquidación del IRPF del l." trimestre a través

1. Contabilización

EIIBl04, efectúa de nuestra clc de Banco ideal. rARE

recuerda Todas las operaciones que

supongan un cambio en el estado patrimonial de la empresa o en su cuenta de resultados deben ser contabilizadas.

12. Contabilización /Opera{iones de tesorería

^ Elifzl}4,vemos

reflejado en extracto bancar io on-l.ineel cobro a los siguientes clientes: Cosmética Sole, vto. 15/04; Body Slim, S.L., vto. 1B/04; Arra 03104; Estética Mari Paz, vto. 10104; Estética Robledo, vto.16104, Estética Luz, vto. 19104 y Balneario Zaru, S.A., vto. 16104.

Gil, vto. rAREA


/ Operaciones de tesorería

I.El

Calendario fiscal

2. Realiza el pago a cuenta con cargo a nuestro Banco Ideal.

sas

2.0104, efectúa la liquidación del impuesto sobre sociedades del 1." trimestre del año, modelo 707 (pago fraccionado).

, -R

t

é

-.>-F

::.

--,F

rAREA



EI24l04,nos cargan en c/c del Banco Ideal las facturas de los suministros de luz, agua y teléfono, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Connble-Financiero I Mes 4 | Fras. penÁientes de pago. El?,4l}4,cobramos en efectiv o nlfta.núm. 049 aPilar Suárez en el momento de recoger su pedido en nuestros almacenes.

rAREA

16. Contabilización 1 Operaciones de tesorería

El ZglO4, recibimos nota interior del departamento de RRHH en la que adjuntan las nóminas de este mes con cargo

a nuestra c/c en Iberiacaja.

1. Efectúa las transferencias bancarias a todos los trabajadores.

2. Liquida, mediante transferencia a la Seguridad Social, el importe del que nos había enviado el departamento de RRHH.

rAREA f

7. lmpuesto

TCl

/ Contabilización

El30l04,nos cargan en c/c del Banco Ideal el50% del importe del IBI anual por un valor de 200 €.

tt-P

saber más

rAREA f

8. Contabilización

1

Operac¡ones de tesorería

El

30104., cobramos, mediante transferencia bancaria nuestro cliente Beauty Salon Luna.

rAREA

,,

nf fra. núm. 052 de

19. Verificación

Lista el libro diario, el mayor y el balance del mes 4. 1. Comprueba los saldos contables de las cuentas.

2. Rectifica

las anotaciones de tesorería y/o asientos contables que detectes

incorrectos.

Las obligaciones de las empre-

vienen recogidas en el ca-

lendario fiscal estatal, en el autonómico o en el de la localidad donde tenga la empresa su domicilio fiscal.

I

1n /+

--

I I

¡

I

-¡

1.

EI cese

de la relación laboral debe comunicarse:

6. Cuando finaliza una relación laboral:

a) Con una antelación máxima de 15 días.

a) Siempre se debe abonar una indemnización.

b)Única y exclusivamente según determine el convenio colectivo.

b) 5e debe abonar el finiquito, si procede.

c) 5e debe entregar al trabajador una carta de

c) Con 15 días de antelación mírnima si la duración de la misma es superior a un año.

despido.

7. 2. Cuando una mercadería no es entregada

a

a) Debe devolverse inmediatamente. Es

b) Prepara los envíos por orden de recepción de los pedidos.

obligatoria su recepción.

c) Cabe

departamento de almacén:

a) Al comprobar la necesidad de stock, realiza el ped ido correspondiente.

tiempo:

b)

El

la posibilidad de recibir una compensación.

c) Debe realiza; como mínimo, un inventario anual de las mercaderías.

3. En la liquidación trimestral del lVA,

se declaran:

a) Solamente las facturas que hayamos cobrado de nuestros clientes de ese trimestre.

8. Cuando

se realiza una adquisición intracomu-

nitaria: a) No lleva IVA por ser una operación con un

b)Todas las facturas emitidas durante dicho tri-

Estado miembro de la Unión Europea.

mestre.

b) Hay que liquidar un IVA diferente según el país de origen de la mercancía.

c) Las facturas emitidas junto con las que tenían vencimiento de cobro ese trimestre.

c) 5e debe efectuar una auto-repercusión del IVA

4. Referente a las campañas publicitarias: a) Su realización

es ocasional.

b)Constituyen una forma de dar

en la liquidación trimestral.

9. a

conocer nuestros

b) Mide el porcentaje de pedidos que se entregan.

c) Se pueden realizar a lo largo de todo el año, pero son esenciales en determinadas épocas del año.

abono: a) Verdadero.

b) Falso.

nivel de servicio a los clientes:

a) Mide el plazo de entrega.

productos.

5. Según el PGC las facturas deben contabilizarse en el momento de realizar su pago o percibir su

El

c) Mide 10.

la calidad del servicio posventa.

Las letras de

cambio emitidas a nuestros clientes:

a) Son una obligación de pago para nuestros clientes. b) Constituyen una deuda adquirida por la empresa.

c) Van en el activo, en la cuenta (431) Clientes, efectos comerciales a cobrar.

Realización de pedidos .-:

+ f? ¿? t"Hff f * *t

r^*

{.;.}

¿:#&'*F$tAS


Creación de fichas

i.,=1

*** +:3,ft

't

f # Ftt #

fl t

q

r4* de almacén i

**{

ü3

é1"$-fddq{-#F,*

\

t !

.*.&.¡.

!¡ * "'

..riilffiffit,"r,'


Tf,'-'% \ilh* € \gÉ=

$Te* :...¡

:.]

=

i+

i"t g't{*

S

Y

g'yt

*

fl}

t#

Preparación de informes de ventas

$',t,'

¡,€¡.¡3¡átf l.r:! jrl

fii;. l''.

f+$*e,ffi H,trT"l Fda.$

fu.*

Elaboración de una presen-

tación multimedia

Liquidación de seguros socia les

' *'* lj'*'$efltm¡"m*mtq:¡

ii

ft S{}

$

Fd

#

$H-}.,iqf¡$

Cálculo de nóminas #

baja médica

S

tr

Elaboración de profesiograma

f-*

l-=*Fert*vc*msefs¡ i::

=ié

# L# - F$ F$ie, ru q: $ tr FT

#


-"*_*f

¿

i q*-.6p

Tramitación de crédito

documentario

,

'

DEPARTAMENTO DE COMPRAS rAREA

1. Pedido

El 02105, recibimos del departamento de ventas y marketing la solicitud de pedido de las siguientes referencias para la campaña de verano:

Realiza el pedido núm. 027 a RegalPubli, S.L. TAREA

saber

2. Nota interior

El día 04105, recibimos por fax la factura proforma de la compañía británica Beauty Line Lab Ltd. Envía nota interior al departamento contablefinanciero y adjunta la factura, para que procedan a realizar las gestiones oportunas.

r

"r% TAREA 3. Fax

';Wt*

El día 06105, recibimos del dpto. de almacén la solicitud de reposición de algunos artículos que han alcanzado un nivel de stock inferior al deseado. AM 1 001

006

cF1 001

sBRt

G1002

SBRD2006

LOJV1002

LMCFl OO4

1

LLtM1001

Envía fax a todos nuestros proveedores para solicitar plazo de entrega urgente de los artículos anteriores. IAREA

4. Selección de proveedores

/ Pedido

8109105, hemos recibido ya todos los faxes de respuesta de nuestros proveedores en los que nos comunican los plazos de entrega solicitados:

Laboratorios Quimibella, S.L. 5 d. zd. Laboratorios Colkim, S.A. Laboratorios Clearbel, Fitness Body Products,

S.A. S.L.

3 d.

Laboratorios Twit,

S.L.

4 d.

Vall. de Cosmética, S.A. 5 d. Cosm. Asturiana, S.L. 3 d.

7 d.

Emite el pedido núm. 028 al proveedor que ofrezca las mejores condiciones.

Aplica el criterio económico en primer lugar y, en caso de que el importe total a pagar sea inferior a un 5%, escoge al proveedor que, además, ofrezca un plazo de entrega más corto para este pedido.

., ,&'6"

.i

\&*s

TAREA

5.

FAX

El 10/05, nos comunican de almacén la recepción del rótulo de Publimarkr, S.L. y nos hacen llegar la factura correspondiente. Envíala a la carpetaFacanas connbilizm delarchivo del dpto. contable-financiero.

penúienrc.s de

m

s

Carta de crédito El crédito documentario

o carta de crédito es un sistema

de pago internacional muy utilizado en las operaciones comerciales, ya que aporta la máxima seguridad tanto al comprador como al vendedor.


6. 5olicitud de presupuesto

rAREA

€,

ELLZl05, solicita presupuesto a Superlimpio, S.L., debido a la necesidad de aumentar el servicio en oficinas y almacén hasta 2,5 h diarias.

t*

7. Pedido

rAREA

'.€"

El 13/05, realizalos pedidos a los proveedores habituales (núms.079 a032), utilizando el criterio económico, de las siguientes referencias:

GRFOO2

50

cF1 005

50

MF1001

50

70 100

100

cc 1 002 cc 1 003

OOl

70

cM1001

40

002 sBRt1004

30

CFSl OO3

30

30

CFAS1OO,1

30

005

50

CPDOOl

50

50 50

G1001

30

MR1001 PEEC

sBRt

sBRt TF1

1 1

1

002

cF1 003

.-r :é

rAREA

8. Selección de proveedores I Carta comercial

recu rda

EL15lO5,recibimos una carta de oferta de PC Cool, S.L. para analizar su posible ventaja en relación con nuestro proveedor habitual, Aitor Núñez Soluciones Informáticas, S.L. 1. Escoge aquella oferta económicamente más ventajosa.

Z.Envíacarta al acreedor seleccionado para realizaÍ o renovar, en contrato de mantenimiento informático.

su caso, el

3. Envía circular al resto de departamentos en la que notifiques los datos de la empresa que nos prestará dicho servicio.

'e .S¡ --$'

á:

TAREA

9. Carta comercial

El 1B/05, recibimos de Superlimpio, S.L. el presupuesto solicitado, asciende a 900 €/mes (lVA no incluido).

eue

Envía carta comercial en la que le comuniques que a partir del día 01107 podrán prestar los servicios acordados. :

'/

l;':i

TAREA

10. FAx

."- ':::t:i

ila

-E*qÍ'"

EL7.4l05,nos comunican de almacén que el pedido 030 no ha llegado aún.

Envía un fax al proveedor en el que solicites información sobre el envío y le comuniques que debemos recibirlo como máximo en el plazo de dos días. rAREA


ElZ5l05, el proveedor de nuestro pedido núm. 030 nos pide disculpas telefónicamente por el retraso del envío y nos ofrece una bonificación del 1olo en la factura.

rAREA 12.

Tarea administrativa

EL3U05, efectúa el listado de los pedidos del mes 5.

Recuerda que al realizar la verificación del mes, debes comprobar la coincidencia entre los pedidos, albaranes y facturas recibidas. Si procede, debes resolver las incidencias producidas.

ffi

ffi&ffiY&ffi ffi ruT'ffi

ffi

1. ffreactwm de f*cPras

rAREA

/l \. 'ir

.:

...:'

ffi ffi &Lmr-f,&tffi ru

d*

m$mmeq6m

Hasta el07105, debido a la huelga de transportes de los últimos días, no nos llega el pedido de Sérumbiológtco modelarte y Mascarilla reductora de Vallisoletana de Cosmética, S.A. Crea las fichas de almacén para dar de alta estos dos nuevos productos, con las referencias respectivas SERC1002 y MR1001, y registra la entrada de las 100 unidades de cada uno de los artículos.

2.

rAREA .l

ffisvrfrsfrmm

dm milhmr*n.x

/ f,mmtr*l de st*ek

El 03/05, emite el albarán núm. 064, que enviamos a nuestra cliente Ana Gii.

3.

rAREA

ffim*silmm

d*

mtfumr¿&r"*

/ f,*mtp"wü d* stmek

El 05/05, emite el albarán núm. 065 que enviamos a nuestro cliente Almazán, S.L.

rAREA

4. Nmtm Emtmr$mr

El 06/05, envía nota interior al departamento de compras en la que adjuntes la solicitud de pedido para la reposición de aquellos artículos que han llegado a un nivel de stock de 50 unidades o inferior.

5.

rAREA

ffirryntsfrmm

d*

athan¿*m

/ ffi*rxtrmf, d* stmck

El 08/05, envía a Cosmética Sole su pedido con el aibarán núm. 066.

6. ffimtm ñmtsrümr

rAREA

El 10/05, nos llega el rótulo de Publimarkt, S.L., juntamenre con el albarán y la factura. Envíalos, con una nota interior al departamento de compras.

7.

rAREA

ffisy?*slmffi

de

m$hmr¿ám

/

ff*nrtrmil de stmck

El 10/05, enviamos el pedido con el albarán núm. 067 a Balneario Aguas Termales, S.L. rAREA

8.

ffimtsfrmm dm mtban¿*st

I ewrutrmfi d* stmak

El IU05, enviamos el pedido con el albarán núm. 068 a Body Slim, S.L. rAREA

9. flmmtr*$ de stmek

El IU05, recibimos el pedido núm. 028.

\ \.....

rAREA

El

'r

,t.

ffirwlsümro

ds

a$hmr;ár"r

15105, enviamos el pedido de Estetic

rAREA

,./

El

10.

19105

11.

ffim:És*q>m

/ flmmtr*$ de stmek Men junto con el albarán núm. 069.

de mlbmrSm / ü*nts'm$ dm st*ck

, emite el albarán núm. 070 a Rosario Alba junto con su pedido.

-' rAREA 12. ffimisü#m de m$fumr;árru I ff*mtnmfi ds stqlek '/''

El72105, emite el albarán núm. 071 a Estética Luz junto con su pedido.

Departam*mt*

rAREA

&$*"*'¡mees.r

13. ffmm€rm$ dw s€mek

I ffimtm $mtmn$*r

El24105, hemos recibido ya los pedidos 077 ., OZ9,031 y 032. Sin embargo, el pedido 030 no ha llegado todavía. 1. Envía una copia de los albaranes a la carpe ta Albaranes recibidos del archi-

vo del departamento de compras, y actualiza el stock de los artículos correspondientes, excepto los artículos de RegalPubli, S.L., que se guardan en almacén para entregar a nuestros clientes como obsequio. 2. Comunica al departamento de compras la incidencia relativa al pedido

núm. 030. 3. Comunica a los departamentos de cornpras y de ventas que el pedido de los obsequios para clientes ya ha sido recibido.

14. ffirm*s$mrx dm mfifumr¿*x-c I ffmmtrm$ dm stmck l.El25l05, emite el albarán núm. 077 a Estética Robledo, junro con su

rAREA

pedido. Z. Recibimos nuestro pedido núm. 030.

rAREA

15.

ffimEsü*m

de cñbanár- I e*ntro5 de stoek

1.EI 29105, emite el albarán núm. 073 y envía el pedido a Beauty Salon Luna.

Z.El3Il05, emite el albarán núm. 074 aEstética Robledo, correspondiente a su pedido, que recoge personalmente.

i,

i

Mes

5

DEPI\RTAMENTO DE VENTAS rAREA


Lista las facturas emitidas pof el departamento de ventas en el mes 4. .-=l:\

TAREA

2. Nota interior

Recibimos el catálogo de obsequios de RegalPubli, S.L.

ElOUO5,envía nota interior al departamento de compras en la que solicites el pedido de las siguientes referencias:

TAREA

recu "rda

3. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 5 | Pedidos 1 .

QUe

encontrarás en la

Prepara las facturas núms. 055 a 059 correspondientes que enviamos a los clientes. TAREA

El

4.

CATTA

16105, mienrras ordenábamos las fichas de clientes, hemos podido ob-

servar que no contamos con el número de teléfono de nuestro cliente Pilar Suárez, de Pina de Ebro.

Envíale una caÍra para que nos facilite este dato y así poder disponer de para una relación comercial más rápida en caso de necesidad. TAREA

é1

5. Informe

17lO5, el jefe de deparramento nos solicita que elaboremos un informe sobre las ventas de los productos que tenemos este mes en oferta durante la campaña de verano.

El

Debemos realizar un esrudio de las ventas desde el07l05 hasta el 15/05, ambos inclusive, sobre las ventas realizadas de cada artículo, para comprobar el primer impacto que ha causado la campaña publicitaria. Entrega el informe al jefe del departamento y archiva una copia del mismo.

rAREA

6. Actualización de la base de datos

EllglO5, recibimos carra de Pilar Suárez en la que nos pide disculpas por haber omitido su número de teléfono y nos lo facilita:976 IIZ 233. Actualiza la base de datos y la ficha del cliente.

Recuerda que al recibir el Pedido debemos comprobar la disponibilidad de las existencias en la ficha de almacén correspondiente y solicitar el envío de los pedidos al departamento de almacén.

Departaments de V*ntas-ÍWa

nlceti ng

*' TAREA

7. ünfmrms

EI2Zl05, ei iefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe de ventas. Realiza un estudio sobre las ventas de los tres artículos de menor volumen de facturación promocionados en el mes 3, en el que se especifique el número de unidades vendidas de los últimos cuatro meses. Enrrega el in-

forme al lefe del deparramenro y archiva una copia del mismo. l

./.

rAREA

8. \fer¡ts

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 5 I Pedidos 2. Prepara las facturas núm. 060 y núm. 063. TAREA

9. CArtA

Recibimos carta y tarjeta de visita de un posible cliente de Guadalajara en las que nos solicita información sobre nuestra gama de línea de color, así como las condiciones de pago y plazo de entrega de una primera compra. 1. Redacta

Avda. Madrid,45 Ba.1os ]94-9i-Guadala¡ara

üerente Am¿nda Orddñez Salmerón

la carta correspondiente y adjunta

el catálogo. 2. Elabora la ficha del cliente.

Teléfono:949

ffi.rffi., "",".t'"," \

rAREA

11 1 77Zz

Fax: 949 111 ZZtl conreo: esesamanda@l 11.com

"!,"

10. Nnta *mterior

a,

Recibimos nota interior del departamento de almacén en la que nos notifican que ya disponemos de los obsequios para nuestros clientes. Envíales nota interior en la que les comuniques que a partir del próximo mes adjunten obsequios como se ha efectuado siempre.

TAREA 1 1 .

Fnessrltefiñsru mr-xtttnwedña

Tias comprobar la buena acogida de nuestra campaña de verano, realizaremos un taller para nuestros clientes a principios del próximo mes.

smber

ms

Misión visión y valores Dentro del mundo empresa-

Realiza una presentación que incluya la historia de nuestra empresa, donde remarques nuestras misión y visión, así como nuestros valores, y en la que se ofrezca información técnica de las referencias siguientes:

define a la organización.

AClOOl, AMlOO1, CCIOOZ, CC1OO3, CFSlOO1, CFSIOOZ,

Visión es aquella que proyecta

CFS1OO3,

CPDOOl, GIOO?., GRFOO2, CFAS1OO1, LMSERC1OOl, LMCFlOO4, MR1001 y SERC10O2. rAREA

12. Hmüsión de faetuna

Prepara nlfra. núm. 064 a Balneario Aguas Térmales, S.L. por las compras de este mes.

rAREA

,,i

13. frmisücn de fmctura

El3ll05, emite fra. núm. 065 a Estética Robledo, que abonará en efectivo al recoger la mercancía en nuestro almacén.

rial, entendemos por.

Misión la situación actual que

el

futuro de la empresa.

Valores son los criterios éticos por los que se rige la organización.

Mes

5

DHPARTA&f}HIUTü MH RHCURS$S HUMIANffiS rAREA

1. Nota interisr

EI OUO\ redacra y envía nota interior a la trabajadora Isabel Baldes Ortiz, en la que le comunicas que reahzaráel curso de formación de MicrosoftOffice PubLisher de

¡

nivel avanzado.

Fecha: días 5 y 6 de

o Lugar: centro rAREA

':u.i,&,

junio

o Horario: 9 a 13 h

de Estudios Informáticos zatagozanos

2. Cmmuniemeién de

fiT

a

üa

Seguridad SCIaial

En fecha 05/05, recibimos el parte de baja médica por accidente no laboral del trabajador Jorge Mateo Salas. Archiva copia en su expediente y anota la incidencia en ei apartado de Obserttaciones de la ficha del trabajador. Comunica dicha situación a la TGSS.

rAREA

3. FlaboraciÓn de segurs$ soeiates

Con fecha 1O/05, elabora los documentos de seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. Envíalos al departamento contable-financiero para que procedan a su liquidación y archiva una copia en la carpeta de Seguros soci¿les de nuestro departamento.

,"'".'', {ii'r/ t¡::,.,.

TAREA

4. lr"lforffilg

,,:.,..

El lUO5,recibimos nora interior del trabajador Pedro Ramírez, del departamento de compras, en la que nos comunica la situación de exceso de trabajo a raíz de la baja del jefe del departamento'

1. Busca en la normativa legal los requisitos sobre los ascensos. Redacta un informe para el jefe del departamento de RRHH sobre e|lo. Z. Elabora el profesiograma para cubrir la vacante de responsable del depar-

tamento de compras. rAREA

5. frcrnunlcaeién de ñlta en ¡T a la Segunidad $ocial

Con fecha 73105, se incorpora a su puesto de trabajo el Sr. Jorge Mateo, haciendo enrrega del parte de alta con fecha 72105. Archiva una copia en su expedienr" y urro,a la incidencia en el apartado de Obserq., aciones de la ficha del trabajador. Comunica dicha situación a |a TGSS.

;'

TAREA

6.

NÓTN¡NAS

1.EI 7BlO5, elabora las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta todos los hechos acaecidos a 1o largo del mismo. 2. Archiva una copia en la carpeta I'lómincsdel archivo de nuestro departamento y rramita una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

:'r ..:

TAREA

7. f;MTtA

Morales Zurita, que fue candidato en un proceso de selección anrerior, y cítale el día 01/06 a las 1O:30 h en nuestras dependencias para ofrecerle la vacante de comercial para nuestro dpto. de ventas.

Envía una carta

a Juan

$aber ffi? s Formación de trabajadores El Estatuto de los Trabajadores establece en su art. 4.2. b)que el trabajador tiene derecho a la promoción y formaciÓn Profesional en el trabajo, incluida la dirigida a su adaPtaciÓn a las modificaciones operadas en el puesto de trabajo, así como al desarrollo de planes Y acciones formativas tendentes a favorecer su mayor emPleabilidad.


D E PARTAIlfi E NTO CO rAREA

1. Contabilización

NTAB LE- FI NAN CI E RO


EI

02105, recibimos factura de Servicopy, S.L., empresa que realipor el servicio de reparación y cambio de piezas. El importe de la factura es de 85 €, IVA incluido, que se paga mediante transferencia desde nuestra entiza eI servicio técnico de reparación de las fotocopiadoras,

dad Banco Ideal.

rAREA

2. Contabilizacién

EI 04105,

se cobra nf fta.


f€GU:,

núm. 055 a Ana Gil, medianre rransferencia

3. Tramitación de crédito documentar¡o

El día 04105, recibimos del departamento de compras nota inrerior con factura proforma para realizar los trámites necesarios de pago del pedido Beauty Line Lab Ltd. Solicita

Recuerda contabilizar todas de los proveedores o acreedores del mes en curso antes de proceder a su pago En caso contrario, anota el pago con cargo a la cuenta las facturas

bancaria.

rAREA

fda

a

Antici pos a proveedores o crea la de Anfrcipos a acreedores.

entidad la apertura de un crédito documentario a favor de nuestro proveedor extranjero en los términos acordados de esta operación de compra.Laoperación se pacta CIF Bilbao y contratamos aparte a nuestro transportista habitual para que nos entregue la mercancía en nuestro almacén. (Suponemos que previamente está otorgado el número de operador intracomunitario, y tenemos concedida con nuestra entidad una línea de riesgo de operaciones con el extranjero).

--,1

rAREA

a nuestra

4. Contabilización I Operac¡CInes de tesorería

-.-.:,:l'::' El 05/05, nos cargan en c/c los recibos y/o letras domiciliados y realizamos

las transferencias correspondientes a los vencimientos de proveedores y acreedores pendientes de pago.

El mismo día cobramos nuesrras facturas núms. 053 y 054.

,'--,

rAREA

5. Fax (Busíness Eng lishl

.---,.1i El Banco Ideal nos comunica el 0glO5 que ya han efectuado la apertura del crédito documentario a favor de Beauty Line Lab Ltd. y que procederán al pago contra la recepción de la documentación correspondiente por parte del banco avisador de Inglaterra. Haz una relación de los documentos que debe entregar el proveedor a su banco para poder proceder al pago de la operación. Envíasela por {ax y av chívala en el expediente del proveedor.

rAREA '

i¡r'

6. Contabilización

Con fecha 10/05, recibimos del departamento de RRHH los documenros de los seguros sociales correspondientes al mes anterior. Efectúa la liquidación a la TGSS y contabiltza el pago coffespondiente con cargo a nuestra c/c en el Banco ldeal.

saber trt,iS Puedes acudir a fuentes actualizadas, como lnternet, o nues-

tras propias entidades financieras, para informarte sobre qué documentación debe presentar el importador a su banco para proceder al pago de la operación.

Mes

u

il

q

Hqaffi$[gH,T?

e";

rAREA

FP

NI#H]F Ill'lFTf

S!

E*,

7. ContabilizaciÓn / Operaciones de tesorería

las facturas de la luz y del teléfono, que encontrarás en la carpet a Dpto. Contable-Finutciero I Mes 5 | Fras. pendientes de pago con vencimienLto 76105.

'*.é' El 13/05, recibimos

''.]'

't'

-.

4C' El

16105 ,se refleja en exrracto bancar io on-l.ine el ingreso de Estetic

Men por

el cobro de n/fra. núm. 059 y la núm. 048 de Centro Belleza Mas.

Contabil izalaoperación y anota el movimiento de tesorería correspondiente. ,..'..,.,;,;:,:r.

':i':';"ir'

"',... a': :

., i.t.: :t':

TAREA

9. FaX

nuestro pedido internacional ha salido del puerto de Portsmouth. Recibimos fax con copias de la documentación acreditativa del envío para proceder al pago a Beauty Line Lab Ltd.

EI lg

lO5,

Solicita por fax a nuestro Banco Ideal que envíen el importe de la factura proforma a\a cf c del proveedor en su banco británico BBS. rAREA i1L..dit

g#¡

11. EmisiÓn de cheque

ElZI]O5,emire cheque nominativo contra Banco Ideal para pagar la factura de Publimarkt, S.L. rAREA

?ri¡


ElTO]O5,nos abonan en c/c el importe de n/fra. núm.056 a Almazáq S.L.

rAREA FlÉ'

10. ContabilizaciÓn

12. (ontabilizaciÓn


El23lO5,Estética Luz nos abona mediante transferencianlfra. núm. 061.

IAREA 13.

Carta de reclamaciÓn

El26105, vencía la fra. núm. 062 del cliente Estética Robledo, pero no he' mos recibido la transferencia bancaria, según nuestros extractos. EIZBIO5, al seguir sin producirse el cobro, envía una catta al cliente para comunicarle que no hemos recibido la transferencia correspondiente.

rAREA


I Opera{¡ones de tesorería

El78lO5, comprobamos en extracto on-Line los cobros de las facturas núms. 050 y 051.

rAREA

1

5. ContabilizaciÓn

Recibimos las facturas correspondientes a los pedidos realizados este mes

a

nuestros proveedores.

Efectúa, en fecha 7BlO5, el pago de la factura recibida de RegalPubli, S.L., mediante cheque nominativo correspondiente, con cargo a nuestla c/c de Iberiacaja.

..kSü

5

rutrTT*Ysffi*Hr::*ny:x

+ rAREA

1

6.

ffimrxtmhfr ffi#mme#mrx,r ffi pmrmcsmsrmm dm €mgmfl#e"tr'ffi

El día ZBl05, recibimos la relación de las nóminas del deparramenro de recursos humanos.

Efectúa el pago a los trabajadores.

rAREA

17. ffmm*mfufr$Éxm*ümm

I

#pmnms*mp,rums

#m tmrum*"wrsm

El 30/05, se cobra mediante transferencia bancaria nf {ra. núm. 063 a Beauty

Salon Luna. TAREA

18. ffmw'r€mfu$$$mmm&m*ru /

#pwrmm#mvruws dm €#sms"ms"$m

El día 30105, envía remesa de letras a nlrestro banco Iberiacaja, para el cobro de nuestras facturas a los clientes:

o Cosmética Sole; nffra. núm.057; vto.08/06.

.

Body Slim, S.L.; nlfta. núm. 058; vro. 12106.

1. Realiza los asientos contables correspondientes.

2. Anota las letras en el registro de efectos cornerciales erniticlos.

rAREA

19.

ffimsrutmfuEEssm*E#ffi

I

ffipwne{áffiffi*s

d* *mmmr*rám

El 31105, nuestro cliente Estética Robledo pasa por nuesrras oficinas. Nos abona el importe de n/fra. núm. 062 en efectivo, y realiza también el pago de los productos que se lleva de nuestro almacén, que corresponden a nuestra factura núm. 065.

rAREA

20.

Wmrñ$ümmcümm

El 31105,lista el balance de comprobación del mes 5. Comprueba que

los

saldos son correctos y corrige los errores si procede. -%$

ffi*s

1. En el departamento de ventas: a) Los pedidos de los clientes se archivan en una única carpeta. b) Los pedidos de los clientes se archivan en el expediente del cliente.

c) Los pedidos de los clientes

se

S

6. Las formas de departamentalizar una empresa pueden ser:

a) Por número de empleados. b) Por tipos de clientes.

c) Por zonas geográficas.

comprueban con el

albarán de entrega.

2. En una carta de reclamación a un cliente por el impago de una factura deben figurar: a) La fecha del impago. b) La fecha en que se interpondrá la demanda judicial.

c) Los datos de la factura.

7. El profesiograma:

a) Debe elaborarse previamente a la ocupaciÓn del puesto de trabajo. b) Detalla la experiencia profesional del candidato.

c)

representación gráfica de la estructura profesional de la empresa. Es la

8. En una adquisición intracomunítaria de bienes:

3. La situación de incapacidad temporal la comunica a la TGSS:

a) El empresario. b) Eltrabajador.

c) Cualquiera de ellos, indistintamente.

4. Una factura proforma:

a) No existe hecho imponible del lVA. b)

vendedor debe estar en otro Estado miembro de la Unión Europea.

El

c) La base imponible

se calcula de forma diferente a la de las operaciones interiores.

9. El emisor de una letra de cambio

a) 5e emite en todas las operaciones de venta.

a) Tomador.

b) Se emite en una operación de compraventa inter-

b) Librado.

nacional.

c) Se emite con la misma numeración que el resto de facturas.

5. Las bases de datos de los clientes o proveedore5:

a) Deben actualizarse de forma periódica. b) No son necesarias en realidad.

c) Pueden realizarse en MicrosoftAccess o en Fxcel.

se

denomi-

na:

c) Librador. 10, Cuando realizamos un pedido: a) Debemos esperar a que nos avisen de su llegada desde almacén.

b) Debemos llevar un registro para el control de recepción de los pedidos.

c) Solamente

se nos comunicarán las incidencias

desde almacén.

i'

"---ftlo' :

;# i.i i'

g

¿! fi"x {:t

-i fl

Adquisición de un bien de rnversron

I

tf }

i.,*?r,riF*1;{At[,

!

;....-.,F"

Envío de cartas comerciales y faxes

**"k",'& Realización de albaranes .:'= 1"3* !"fl

i!

{'i1

{i:}

ffi

'f

cl}

.¡:,Í' ilr$,{i- .:[: i"J

Control de stock

,''liÍffi Rea .'+

i

1r f,,t¡eft il

*i"$"i

I

ización de facturas

frci{,ic

Elaboración de factura

proforma

Contratación de trabajadores

,

"

"'*qllillilffi

Cálculo de nórninas paga extraordinaria .-:

*

¡: i¡ i'tr'} ril s] f .

1

_;".

¿

lt.s::¡

"_

""

;


Diseño de plantillas

Verificación contable iii

Emisión de cheques

Elaboración de cuadro de amortización de préstamo bancario

i

DEPARTAM ENTO DE COMPRAS

.% 'ffi.";*

''**$"

rAREA

1. Pedido

El 01/06, realiza los pedidos núms. 033 a 036 a nuestros proveedores, en los que apliques un criterio económico. TAREA

2.

FAX

EI 0U06, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos informan sobre el taller-seminario que se realizará el próximo día 10, donde se ofrecerá un catering para coffee.break y comida. Envía un fax a Catering Solano, S.L. para efectuar la reserva, la cual nos confirman teleftnicamente. TAREA É,;+

recu rda Los pedidos que se deben efectuar a los proveedores, así como las facturas recibidas, se encuentran en el CD del alumno, en el Dpto. de Compras, en el mes correspondiente.

3. Pedido

interior del departamento de ventas en la que nos adjuntan el pedido que la Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. les ha solicitado. Emite el pedido núm. 037 alproveedor más económico. F,L07106, recibimos nota

TAREA

4. Llamada exterior I Fax

El 08/06, recibimos una nota interior del departamento de venras en la que nos comunican el número de asistentes al taller-seminario del próximo día 10/06. Realiza llamada telefónica y envía un fax a Catering Solano, S.L. para confirmar 33 servicios de coffee-break y 30 de comida.

..

rAREA &d

5. Encargo de tarjetas de visita

El1U06, recibimos nota interior del dpto. de ventas para solicitar las tarjetas de visita que han diseñado. Emite el pedido núm. 038 a Publimarkt, S.L.

,,

,

TAREA

"".W" EI

6. FaX

interior del dpto. de almacén en la que nos solicitan la compra de una carretilla elevadora del modelo CEl IOZ alogysysrem, S.A., empresa de la que nos facilitan datos de contacto. Solicita precio por {ax. 13106, recibimos nota

TAREA

7. Nota interior

EI16106, recibimos por fax el presupuesto de Logysystem, S.A., que asciende a12.590 € (lVA no incluido). Envíalo al departamento contable-financiero para solicitar autorización de compra. TAREA

8. Llamada interior

EI2U06, recibimos facrura de Publimarkr, S.L., que nos envía el dpto. de almacén. Envíala al dpto. contable-financiero para su abono.

rAREA

9. Adquisición de bien de invers¡ón

EI23106, tras recibir la autoúzaciónde compra de Logysysrem, S.A., rca\iza el pedido núm. 039 y comunica su emisión al dpto. de almacén, para su

conocimiento.

saber

m

s

Seguimiento de pedidos Cuando se emiten los pedidos, debe llevarse un sistema de

control para conocer el proceso de los mismos hasta su recepción en almacén.

Departamento de Alnracén

D

EPAffiTAMffi ffi ruTffi ffi H AtrufiECHhfi rAREA

1. Hmfrsión de albaráru

I Contrml de stock

Entre los días 0U06 y 04106, emite los albaranes núms.075 y 076 clientes Estética Mari Paz y Cosmetic KM. Adjunta obsequios. rAREA

a nuestros

2. f,ontrs[ de steek

El 01/06, el pedido 075 a Beauty Line Lab Ltd., que había salido de Bilbao el día 30/05, hace entrada en el almacén. Crea las fichas de almacén de los nuevos productos y comunica al dpto. de ventas y marketing que ya están a su disposición para la venta.

rAREA

3. f;mision de alba¡'án I C*ntrol de stsek

8I06106, recibimos del departamento de ventas y marketing una nota interior para solicitar el envío del pedido a Centro de Estética Alfa, S.L. Emite el albarán núm. 077. Adjunta obsequios. rAREA

4. Cor¡trul de stsek

Recibimos los pedidos núms. 033 a 036.

rAREA

5. Emision de albarán

I Control de stock

EI II106, recibimos una nota interior del departamento de ventas para enviar el pedido a Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. Envía el pedido junto con nuestro albarán núm. 078. rAREA

6. Salicñtud de c*nnpra

EI 13106, envía una nota interior al departamento de compras para solicitar la adquisición de una nueva carretilla elevadora del modelo CEl102 del fabricante Logysystem, S.A, cuyos datos de contacto les facilitas. rAREA

7. Hmlsién de albarán / C*ntrol de stock

Recibimos del departamento de ventas una nota interior para solicitar el envío de los pedidos a los clientes. Emite los albaranes núms.079 a 086, en los que adjuntas los obsequios de los clientes en los envíos. rAREA

8. Control de stock

EI 15106,llega el pedido núm. 037. rAREA

9. f\lotA intenior

8172106, el transportista de Publimarkt, S.L. nos entrega las tarjetas de visita que habíamos encargado, junto con la factura correspondiente. Envíala al departamento de compras para que gestionen su pago inmediato. TAREA

10. Nota de entrega

El?.3106, recibimos una nota interior del dpto. de ventas para preparar 5 u. de obsequios de las refs. BSBB-LO y 0989. Emite nota de entrega de las mismas para el comercial.

DEPARTAMENTO NE VHNTAS ,+,.u.

TAREA

"i-;fl

El01/06, lista

-k

rAREA

1. Registro de facturas emitidas las facturas emitidas por el departamenro de ventas en el mes 5.

2. Saluda

-'""'WI El 01/06, redacta un saluda para enviar por correo electrónico a nuestros clientes en el que comuniques que el próximo día 10/06, en las dependencias de nuestra empresa, se realizará un seminario-taller dirigido por el ponente Fernando Puig Montés, especialista de reconocida fama internacional. Debes solicitar conformidad de asisrencia y número de asistentes.

Lugar: Sala de actos

Horario: 9:30 a 16:00 Programación: 9;30 Acogida de los participantes 9 :4

5 Inauguración del taller-seminario

10:00 a 11:30 Teoría 11:00 a 11:30 Coffee-break 11:30 a 14:00 Táller práctico de masaje

I

14:00 a 15:00 Comida 15:00 a 15:50 Taller práctico de masaje 2

15:50 a 16:00 Despedida

rAREA

3. Nota interior

El02106, envía nota interior al departamento de compras para que rengan presente el taller-seminario que se realizará el próximo día 10/06. Solicita que encarguen catering para coffee-break y comida. Dos días antes del evento, les confirmaremos el número de asistentes.

,'':-\ ¡!tr::.

lg$;i;

,r iiF

I

\j:ll&;rfli',F

!

TAREA

4.

VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidosr eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 6 I Pedidos 1. Prepara las facturas núms. 066 a 068 correspondientes, que enviamos a los clientes.

rAREA

5. Elabora(¡ón de plantllla

EI06106, realiza una plantilla, con el programa Microsoft Office Publisher, de

certificado de participación, eue se entregará anuesrros clientes al finalizar el seminario-taller. rAREA

5. Venta

/ Factura proforma

El 07106, mantenemos una conversación telefónica con nuestro nuevo cliente Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. En ella nos facilita su NIF: A-19222333, y realiza el siguiente pedido de nuesrra gama de color:

Departarnsnt* de Vsntas-S/{ arketi nE

negro Lápiz de ojos verde Lápiz de ojos azul Lápiz de ojos

Lápiz de labios color

50 u.

100 u.

50 u.

150 u.

001 100

002 Lápiz de labios color 003 Lápiz de labios color

001 Sombra de ojos 002 Sombra de ojos 003 Sombra de ojos

OO4 Sombra de ojos 005 Sombra de ojos 006

150 u. Sombra de ojos

50

50 u.

perla Sombra de ojos doble color rosa-blanco Sombra de ojos doble color azul-gris

u. u

50 u. Sombra de ojos doble color

100 u

Sombra de ojos doble color

100 u. Sombra de ojos doble color 50 u

Maquillale

doble

'100 u.

200 u.

verde-blanco

50 u.

beige-marrón

100 u.

rosa-gns

150 u. 150 u.

Al

ser un cliente que nos realiza su primera compra, y ante la dificultad de poder trasladarse a nuestras oficinas, realiza una factura proforma. Facilítale los datos bancarios de nuestra entidad Iberiacaja para que pueda realizar la coffespondiente transferencia. Una vez confirmada, procederemos al envío de la mercancía. 1. Realiza factura proforma

núm. PF001 y envíala al cliente. Archiva una

copia de la misma.

2.Envía nota interior junto con una copia de ia factura al departamento contable-financiero para que cuando reciban confirmación de la coffespondiente transferencia nos 1o comuniquen y podamos dar la orden de envío. 3. Envía nota interior al departamento de compras para que realicen la previsión de compras necesarias para el posterior envío.

rAREA

7. Nota intenior

El 08/06, envía nota interior al departamento de compras para que realicen la previsión para el evento del próximo día 10i06:

.

33 servicios de coffee-break.

o 30 servicios rAREA

de comida.

8. Nsta inten*sr

El lIl06, recibimos una nota interior del departamento contable-financiero en la que nos confirman la recepción de ia transferencia de Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. 1. Envía una

nota interior al departamento de almacén para que envíen el

correspondiente pedido. 2. Emite la factura núm. 069.

rAREA

9. *lseñs de tarjeta de visita

El

12106, diseña una tarjeta de visita para nuestro nuevo comercial, Juan Morales Zwita. Utiliza el programa Microsoft Office Publisher o similar.

Envíala al departamento de compras para que soliciten un pedido urgente de 2 cajas de 200 u. cada una.

seber ffi

s Factura proforma La factura proforma documenta una oferta comercial,

con indicación de la forma exacta que tendrá la factura tras el suministro. No posee valor contable ni sirve como justif icante.

Mes 6

mHpARTAMtrruTffi mH VHhITAS {cmr'!t.}

rh JB

'


rAREA

1. Prepara un listado con todos los datos de nuestros clientes, que entregamos a nuestro nuevo comercial, para que realice el seguimiento de los mismos y efectúe prospección y ampiiación de mercado. 2. Elabora un informe completo, incluyendo gráficos, en el que destaques los siguientes puntos:

. .

Clientes de mayor volumen de compra durante este año. Clientes de menor volumen de compra durante este año.

o Clientes inactivos durante este año. 3. Realiza una ruta para que nuestro comercial pueda iniciar sus visitas con el objetivo de intentar recuperar a los clientes inactivos.

rAREA

11. Tanefr administrativa

EI 19106, recibimos una nota interior del departamento contable-financiero en la que nos comunica que nuestro cliente Body Slim, S.L. ha devuelto la letra de vto. 12106.

Anota la incidencia en el expediente del cliente. TAREA

12. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 6 I Pedidos 2. Prepara las facturas núms. 070 a 077 correspondientes, que enviamos a los

clientes. rAREA

13. Nota interior

I.8123106, envía una nota interior ai departamento de RRHH para comunicarles que los próximos días 77 a 29 nuestro comercial saldrá de viaje a las localidades de Mojácar, Roquetas de Mar y Aguadulce, de ia provincia de Almería. Solicítales que reserven billetes en el AVE, hoteles y coche de alquiler.

7.Envía nota interior al departamento de almacén para que prepare 5 u. obsequios regalo de las refs. B9B8-LO y 0989, que recogerá el Sr. Morales.

Departan'l*nto de Recurso* Humfi ns$

DEPAffiT&nr'f;ffiruT# ffiffi ffiffifrURSffiS ruffi ilW&ruffiS TAREA

1. Csmtrmtme

üér"x

El02106, después de mantener una entrevista con el Sr. Morales, procedemos a su conttatación para formar parte de nuestro departamento de ventas y marketing. Confecciona y tramita el contrato de trabajo, al igual que la copia básica, por una duración de 9 meses según convenio colectivo, con los datos que detallamos a continuación: Trahalad*r

Dirsc***n

Juan Morales Zurita

Avda. Ebro 35

Facfia de nacint*Ent*¡

l-ergar

08/05/1964 frónSruge

4-

Caspe

NO

fturn. afi!*acl**r

ffstads rivi*

38837546J

Casado

Enti$ad hanearía

qa.e*

c/* 1234 9876 33

8392837465

Fecfra iniei*

rcn*iafrilylss

F{*j*s

05/654780921

Eventual por circunstancias de la producción

06/06/20xx

J**'msda

F*ríad
*studi*x

Fin*t*xa*iór¡ estt*di*s

3 meses

BUP

30/06/1982

i I

Completa: 40 h de lunes a viernes

fim*ptl c*tiu*ción a *a

r'

Zaraqoza

f\¡tF

Caja del Bello Aragón

Tip* d* c**trat*

*-**a*id*d

50008

d* narimi*mt*

*btiene rentas *up*r$mres a *"5*S € ansatss

E3

$*ff.Smc*al 5

Fue*tr trabaj* s/ e*nvenis

{at*g*ría

Grupo 4

prmferimnm| s/

convenüo Nivel Oficialía

1 nacido

el28/03/1997

Retr*h¿*siún Según convenio

1ryls9 r

Para poder acordar las demás cláusulas (vacaciones, descansos, etc.) aplicaremos lo establecido en el convenio colectivo que esté en vigor, asícomo la demás normativa que sea necesaria.

. Cláusulas adicionales: i . Se abonarán comisiones por un valor del 10% de la facturación neta, durante los 3 primeros meses; a partir del cuarto mes, se establecerá una baremación que se acordará con el trabajador.

2. Se abonarán dietas y gastos de locomoción.

rAREA

2. Afita effi le Se#ur*dad

Socñml

Confecciona y tramita los documentos necesarios para dar de alta en la Seguridad Social al nuevo trabajador contratado. rAREA

,:+s"

:lt,¡

3. Tareffi adffiimFntrattva

¡'

1. Realiza la ficha del nuevo trabajador

y actualiza la base de datos de rra-

bajadores.

2. Inicia el expediente del trabajador con la documentación correspondiente y archívalo en la carpeta Expedientes de personal de nuestro departamento. 3. Cumplimenta el modelo I45 de IRPF del nuevo trabajador. El NIF de su cónyuge es 66778899'V. Calcula el porcentaje de retención que deberemos aplicarle en los futuros recibos de salarios.

Df;PARTAMI ENTO DE RECURSOS HUMANOS rAREA

{cont.}

4. Correo interno

EI03106, tras la reunión de responsables de departamentos para solucionar la situación actual del dpto. de compras y valorar el profesiograma presentado por RRHH, se decide ofrecer a Pedro Ramírez Sánchez ocupar el cargo de responsable del área de compras, lo que implica un ascenso.

Cita, mediante correo interno, al Sr. Ramírez para una reunión de carácter urgente el día 04106 a las 9:30 en las dependencias de nuestro departamento.

,

'

'i 1it,,* \ :i;_,.1"._;n

'.:]

rAREA


/ Variación de datos

El 08/06, procedemos al reconocimiento del ascenso del trabajador Pedro Ramírez Sánchez. Continuará prestando sus servicios en el dpto. de compras, en el que desempeñará las funciones de jefe de departamento, y le corresponderá el grupo 3 de cotización a la Seguridad Social. 1. Busca en el convenio colectivo aplicable a la empresa a qué nuevo grupo profesional pertenecerá a partir de este momento el Sr. Ramírez. 2. Comunica dicha variación de datos a la TGSS.

rAREA

?'$' 1.

6. Actualización de ficha trabajador

/ Base de

datos

Actualizala ficha del trabajador del Sr. Ramírez y calcula el nuevo porcentaje de retención de IRPF aplicable.

2. Actualizala base de datos de trabajadores.

rAREA f,.t'


Con fecha 10106, elabora los documentos de seguros sociales correspondien-

recuerda

tes a las nóminas pagadas el mes anterior.

Recuerda que cuando elaboras los seguros sociales debes

rAREA

8. Nota interior

EI15106, el trabajador Jorge Mateo Salas nos facilita su nueva domiciliación bancaria: Caja del Bello Aragón IZ34 9876 25 980876540L Comunícala al departamento contable-financiero. TAREA

enviarlos al dpto. contablefinanciero y archivar una copia en la carpeta Seguros sociales de nuestro departamento.


.$* El7.3106,

recibimos nota interior del dpto. de ventas en la que nos comunican los días que el Sr. Morales estará de viaje.

billete de ida y vuelta en el AVE, el hotel en régimen de media pensión y el alquiler de coche. 7.Envía nota interior al dpto. contable-financiero en la que adjuntes los gastos por un valor de 476,57 €, que abonamos por VISA. 1. Realiza las reservas del

TAREA f O. .

Nóminas

las nóminas del mes, teniendo en cuenta: el desplazamiento del Sr. Morales, a quien le abonaremos las dietas, el cambio de grupo profesional del Sr. Ramírez y que en este mes se liquida la paga extraordinaria de verano.

$+t Elabora

saber más Gratificaciones Recuerda que en el convenio colectivo aplicable a la empresa puedes encontrar información sobre las gratificaciones extraordinarias.

Dep*rf*ment* fi*ntab$e-Fir¡ame*er*

D E p&ffiy&ffi rAREA

ffi

ruyffi tr# ruTAffi fr_ffi * rfr ru&ru üñ ffi ffiffi

1. emrxtefu*ñ$xacion

/ *perae;clffies de tesmr*rim

El 05/06, comprobamos los cobros de nuestras fras. núms. 064 y 066. rAREA

2. ffmr*t#b*$txmct#rT I #p*rffiflt#ffiffis dm tesqlrerím

F,I05106, nos cargan en c/c los recibos y/o letras domiciliados y realizamos las transferencias correspondientes a los vencimientos de proveedores y acreedores pendientes de pago.

rAREA

3. T*rem *dm*ffi*strmtiwa

El07

106, el departamento de ventas nos remite copia de la factura proforma enviada a la Escuela Superior de Estética Amanda, S.A.

Archiva la copia de la factura en espera del cobro por transferencia a nuestra c/c de Iberiacaja y anota el importe en el libro auxiliar correspondiente, para la previsión de tesorería. rAREA

4. eslr*teh¡

ü

üxmeü*n

Con fecha10106, recibimos del departamento de RRHH los documentos de seguros sociales correspondientes al mes anterior.

rAREA

5. ffiwtm interior

/ Contabilización de anticip*

El 11/06, recibimos una transferencia del cliente Escuela Superior de Estética Amanda, S.A.

nota interior al departamento de ventas y marketing para comunicar que ya pueden servir el pedido.

1. Envía una

2. Contabthza el anticipo de este cliente.

6. fromtfr b*lleactmr* EI Ill06, recibimos en nuestra carpeta Facturas pendientes

rAREA

de contabilizar

la factura núm. 069, que ya había sido pagada por el cliente. j

TAREA

7. Fag* de lrYlpu!€$t#

EI 15106, nos cargan en c/c de Iberiacaja el impuesto sobre vehículos

de

tracción mecánicar eue asciende a 150 €. rAREA

8. &ctumfrteac$#m de la base de datcs

El

15106, recibimos del departamento de RRHH nota interior en la que nos comunican la nueva domiciliación bancaria del trabajadorJorge Mateo Salas.

rAREA

El

9. L$armada interior

16106, recibimos del departamento de compras la solicitud de autori-

zación y presupuesto para la adquisición de una carretilla elevadora para

el almacén.

El 18/06, después de valorar el presupuesto, realiza una llamada interior al departamento de compras para autorizar la adquisición.

ñlles 6

D E PARTAM rAREA

ffi

ruTffi e#ruTABtffi*FtruAhtC[ HR# {esnt.} I spenactsneE de tesorenía

10. Contabilixaci*n

El 18/06, nos cargan en la cic de nuestro banco habitual las facturas de la luz )'el teléfono, que encontrarás en la carpeta Dpto. Contable-Financiero f Mes 6

I

Fras, pendientes de pago.

rAREA

1

I {anta de reclamación

1. Csmtablltaacion

El día 19106, nos llega devuelta la letra de vto. 12106 de nuestro cliente Body

Slim, S.L.

Anota el asiento contable correspondiente y notifícalo al dpto. de ventas. 2.Envía una carta para solicitar la resolución del impagado a nuestro cliente Body Slim, S.L., y reclama el abono de la totalidad de la deuda, incluidos los gastos de devolución, que han ascendido a 1 9,25 €. 1.

rAREA

I *penac¡#nes de t*so¡.ería

12. Contahilteaci*n

EI 19106, comprobamos en extracto on-Iine el cobro de n/fras. núms. 060, 070 y 071. rAREA

I #pere{iünes de tesorería

13. cnntabülieacion

El72106, recibimos copia de la facrura de Publimarkr, S.L., que nos envía el departamento de compras para que abonemos al contado al transportista. Contabilízalay emite el cheque nominativo de Banco Ideal. rAREA

14. Contabilixaciér*

/ Frevisimn de tes*rería

f.

EI 23106, recibimos nota interior del departamento de RRHH en el que nos adjuntan el justificante de las reservas de hoteles y AVE de nuestro comercial, por importe de 476,57 €.

l.

Contabiliza la operación y anota la previsión del gasto para ser abonado a su vencimiento.

rAREA

15. cor"ltabiliaaci*n de préstaffis

/ üperfrf,*snes

de t*snrería E|25106, nuestra entidad Banco Ideal nos concede un préstamo de 12.000 € para la adquisición de la carretilla elevadora, a devolver en 3 años. Se pagará For mensualidades vencidas y con cuotas mensuales constantes. La primera rnensualidad venc e eI 25107 . Las condiciones del crédito son las siguientes: tipo de interés anual, 6,50/o; con-risión de apertura, 0,5o/o. 1. Elabora el cuadro de amortizacíóndel préstamo (utiliza una hoja de cálculo).

l.

Contabiliza las operaciones. -1. Anota los importes de los vencimientos para efectuar la previsión de tesorería.

rAREA

16. C*ntabilíuae ión

Recibimos del dpto. de compras las facturas correspondientes a los pedidos le este mes en nuestra carpeta Facturas pendientes de contabilizar. ob.servamos un error en la fecha de pago a Laboratorios Colkim, S.A. No-

trlícaselo por teléfono al proveedor.

i

-.:

) e pa rtamemts emntnble-F* ruameIer*

rAREA

17. f,mntmb*$Exaefrmrs

I

ffiper#tr$ffiffiffis dm tes*res-$m

El día 78106, recibimos la relación de las nóminas del departamento RRHH.

de

El día 79106, efectúa el pago a los trabajadores. rAREA

18.

CmntmhüifrxacfrÓm

El día 29106, comprobamos el cobro de nuestras facturas núms. 067 y 074. rAREA

19. Verlf ieac*mn

El30106,lista el balance de comprobación del mes 6. Comprueba que los saldos son correctos y corrige los errores, si procede.

I I

.{

q8iI

'1. La

verificación de la información contable registrada en los asientos del diario se efectúa en:

6. Entre las tareas que se deben realizar en los almacenes, la función de mayor transcendencia económica es:

a)

El balance de

b)

La

cuenta de resultados.

c)

El

inventario.

comprobación.

a) La preparación de los pedidos para los clientes. b) La gestión del stock.

c) El control de la calidad.

2. La selección de los proveedores por el criterio economrco:

7. El principio de la partida doble significa: a) Que debemos anotar siempre los asientos contables por duplicado.

a) Es necesaria siempre para reducir costes. b) No debe realizarse si su coste supera el ahorro que se consrgue.

c)

Se aplica después del

b) Que las cuentas registradas en el debe suman el mismo importe que las cuentas registradas en el haber.

criterio de cafidad.

c) Que si se anota en el debe una cuenta de activo, debe anotarse en el haber otra cuenta de

3. Si queremos saber exactamente cuántas unidades de cada artículo nos quedan en almacén:

a) Debemos realizar una valoración de

las sumas de las unidades que constan en las fichas de almacen.

pasrvo.

8. La actividad preventiva en la empresa es una obligación que deben llevar a cabo: a)

trabajadores.

b) El responsable de prevención de riesgos labo-

b) Debemos realizar un balance de situación.

c) Debemos realizar un inventario.

Los

rales.

c) Tanto el empresario como los trabajadores.

9. La afiliación a la Seguridad Social: 4. Las dietas que abonamos a un trabajador las consideramos percepciones salaria les: a) Verdadero.

b) Falso.

a) Se realiza una única vezy es de carácter vitalicio.

b)

Es

obligatoria en función del régimen al que

pertenece el trabajador.

5.

Las rutas que realiza un comercial en la empresa:

c)

Se realiza cada vez que se da de alta un nuevo

contrato del trabajador.

a) Dependen del tiempo de que disponga para viajar.

b) Deben planificarse en función de las visitas concertadas con los clientes.

\c) Se pueden programar

por zonas geográficas.

10. El modelo TC2: a) lncluye los tipos de cotización. b) Muestra la cantidad a ingresar o a percibir.

c) Es la relación nominal de los trabajadores.

Realización de pedido

ffii Cartas comerciales

trControl de stock

Realización de alba

Cálculo de comisio :1

Realización de fact

de

seg u ros

,.#Ér

Comunicación de prórroga de contrato

Registro contable de operaciones

ffi

%-',

Libro registro de bienes de inversión

+

Amortización de préstamo ;

+.

(lVA,

IRPF

e lS) tu

ffi ii

lVXes 7

Mffi PAffiTAMT rAREA 1.

HruTffi Mffi Cffi MPRAS

Verificae ión

El 01/07, lista los pedidos del mes 6. rAREA J.T.l...,

2. Pedüd*

El0U07, recibimos carta comercial del proveedor Fitness Body Products, S.L. en la que incluyen la siguiente oferta exclusiva de la gama solar: l¡t¡.. ,::' : ¿ r:,-:'; ri' :j.: t:;;...t ,ii''.:',,| l.n. '!"r :ti1"::::], '.,i. i.. \ ;i'lir ji ;: 1 ,i; ":il'',t":.,i rr:ir;Í\ *,, -'ilr, , :i7.,,.,':i ;.i:l;.r't,rr 11,,,,1;; i:¡ ]1" ¡¡ 1,,i:¡,,,.';:'I:.r''i "i,,,n l. ,1¡.,:,r...,

;.1:::

'¡,'111.::

,,- ;

Precíos estrella del mes Crema facial50+ 49 m1......... 5,25 € Crema facial30+ 49 m1......... 4,15 € Crema facial 15+ 49 mI......... 3,35 € Crema corporal30+ 150 m1... 5,10 € Crema afrer sun 150 ml.......... 3,05 € Pedido mínimo de 50 uds.; IVA no incluido

Realiza el pedido núm. 040, de 150 unidades de cada referencia. En las condiciones, haz referencia a los precios de la oferta que hemos recibido.

''*.,& TAREA 3. CartA Csrnercia! ,'- s:t 1"'''

EI 03107, envía una carta para solicitar una reunión con nuestra empresa de servicios informáticos para tratar la actualización de nuestra página web, donde queremos incluir los nuevos productos que hemos añadido a nuestro

catá1ogo.

-''.R,..

n

,{',,-

')

t'a-/:i

TAREA

4. SeNección de pro\reedores

/ Pedido

El O5lO7, realiza los pedidos núms. O4I a 044 a los proveedores habituales. Aplica el criterio económico. TAREA

5. Carta come¡'cial

El 08/07, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos solicitan el aprovisionamiento de algunos artículos de la línea de color que no figuran en nuestro catálogo:

o Corrector facial. o Acondicionador labial.

.

Base de maquillaje.

o

Delineador de ojos.

Realiza unmailing: redacta una carta comercial (utiliza la función de combinación de correspondencia) y envíala por correo postal a nuestros proveedores para solicitarles información y precios de los citados artículos.

Aprovecha para comunicarles que nuestra empresa permanecerá cerrada por vacaciones entre los días 1 y 15 del mes B, ambos inclusive.


TAREA

6. Pedido

El 08/07, el departamento de ventas nos comunica que los clientes han res. pondido muy bien ante los nuevos productos MR1001 y SERC1002.

Solicita 300 u. y 200 u. de cada referencia, respectivamente. Aplica el criterio de plazo de entrega y el económico, en este orden. Elige a un único proveedor (pedido núm. 045). TAREA

7. Carta comercial

El l?.107, envía a Laboratorios García Cortés, S.L. una solicitud de tarifa de precios de nuestros productos, que incluyan los servicios de etiquetado con nuestros datos y logo.

rAREA


El 12107, recibimos factura de Logysystem, S.A., del dpto. de almacén y las facturas rectificativas de nuestros proveedores en concepto de rappels. Realiza el procedimiento administrativo habitual. TAREA

9. Pedido

El

14107, el dpto. de almacén nos envía nota interior en la que adjuntan el pedido de envases, serigrafiados y cajas que necesitan para empaquetar nuestros productos.

Realiza el pedido núm. 046 a Envases y Embalajes de Aragón, S.L.

rAREA


El

17107 , Laboratorios García Cortés, S.L. nos envía su tarifa de precios, así como sus condiciones generales de venta para pedidos habituales.

Actualiza las bases de datos de proveedores y productos con las condiciones y precios proporcionados.

#E

"%"W

rAREA


/ Pedido

El23lOT,recibimos cartas de respuesta con los precios de los productos de la línea de color solicitados a nuestros proveedores. 1. Selecciona el proveedor óptimo aplicando el criterio económico. 2. Actualizalabase de datos de productos.

3. Emite el pedido núm. 047 enque solicites B0 u. de cada artículo.

rAREA

12. Verif icación

El3U07, efectúa el listado de los pedidos del mes

7.

recu rda Recuerda que a lo largo del mes todas las facturas de proveedores y acreedores se van recibiendo en la carpeta Fac-

turas recibidas, y que debes enviar las copias a la carpeta Facturas pendientes de contabilizar del archivo del dpto. contable-f inanciero.

lMes 7

M H PARTAIVT H ruTffi M ffi rAREA

ALüVTACÉ ru

1. ffimis!ón de aEharárn

/ Cmr:troü de stmek

El 01/07, el departamento de ventas nos comunica que debemos preparar los pedidos que los clientes han solicitado a nuestro comercial. Emite los albaranes núms. 087, 088 y 089.

rAREA

2. Contrmf; de stock

..i,,'"' EI06l07 , recibimos nuestro pedido núm. O4O.

,.'-'l rAREA 3. fi¡nlsiCIn de albaritn / Control de stock

t'::-. .' (li.-,,''

Recibimos una nota interior del departamento de ventas para proceder al envío de los pedidos realizados por nuestros clientes, junto con unos obsequios comerciales. Emite los albaranes núms.090 a095.

rAREA 4. Cpntrol de stCIclq " ' .i,i!' EI lzl07, hemos recibido los pedidos núms. 039 y O4I a O45.La factura acompaña al pedido 039 de Logysystem, S.A. Envíala a la carpetaFacturas recibid"as del archivo del dpto. de compras. 1)

:,- .: \ rAREA 5.

,{i ,"

''.i

i'Sli¡,,-' ./i \,tHu."St'n

Nota inte!'imr / $ollcütud de compna

El14107 , solicita al departamento de compras el siguiente pedido:

Envase diseño

2 000

B

B

B

Envase diseño

500

10

3

3

Caja cartón

500

40

30

40

1.000

15

20

Etiq uetas serigrafiadas

Rollo papel celofán de 50m

rAREA

5

6. NOta de entreüü

EI26107 recibimos una nota interior del departamento de ventas para que el mozo de almacén prepare los obsequios que recogerá nuestro comercial para llevarse de viaje: Z u. ref . B9BB-LO; 3 u. ref. 0950;2 u. ref. 0989. Emite nota de entrega de los artículos referenciados.

,.';1,

Si

r.-...-

i

/;.

rAREA

7. Hmisión de albarán / Ccntrcl de stock

Recibimos una nota interior del departamento de ventas para proceder al envío de los pedidos de nuestros clientes, junto con los obsequios. Emite los albaranes núms. 096 a 101.

rAREA

8. Llarnada tntenior

El3U07, recibimos el pedido núm. 046. Realiza llamada interior al dpto. de compras para comunicar su llegada.

Departarnento de Ventas-Marketing

D EP&RTATVX rAREA

IUT# MH VH ruTAS

ffi

1. Registro de faetn¡ra$ *$mitidas

anterior y comprueba su registro correcto. TAREA

2. VCNTA

El 01i07, recibimos los pedidos realizados por nuestro comercial Sr. Morales, que ha realizado en su viaje por la Costa Dorada durante los días 27 ,78,79 y 30 del mes 6, que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing lMes 7 lVtas. comercial I Pedidos 1. Prepara desde la factura núm. 078 hasta la núm. OBO correspondienres, que enviamos a los clientes. -=-

:=

--él'

TAREA

EI

3. Cartfi c*rrlerelaü

02107 , redacta

una carta comercial para enviar por correo electrónico

a

nuestros clientes en la que les comuniques los precios de los nuevos productos de nuestro proveedor inglés:

Ref. GELFl001 Gel hidraranre piel sensible: 47,80 € Ref. SERFl002 Sérum cuidado inrensivo 50 ml: 37,38 € Recuérdales que la empresa permanecerá cerrada por vacaciones del 1 al 15 del próximo mes, ambos inclusive.

Incorpora las nuevas referencias a nuestro listado de productos.

,.--') rAREA 4. Aetualización de base de datros --=-'+Í-' F,|03107, nuestro cliente Centro de Estética vés de fax sus nuevos datos bancarios:

Caja Actual de

Mataró clc

Alfa, S.L. nos comunica a tra-

0023 9870 77 2346729876

Avda. de la Playa 75 - 08301 Mararó Actualiza la ficha de cliente y la base de datos. TAREA

5. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue enconrrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Markedng I Mes 7 I Pedidos 1. Prepara las facturas núms. 081 a 084 correspondientes, que enviamos a los clientes.

rAREA

6. Fact{Jra de reetifücaeisn

El08/07, recibimos un fax de nuestro cliente Centro Estético Ramos, S.C.P. en el que nos comunica que en nuestro envío correspondiente al albarán 091, y fra. núm.087., se ha recibido 1 u., de las 10 solicitadas de la ref. CF1003, en malas condiciones, ya que el frasco contenedor tiene una fisura. Tras mantener conversación telefónica, procedemos a abonar dicha unidad. Emite la factura de rectificación núm. R004 correspondiente.

sab*r rffi

$

Rappels sobre ventas Recuerda que el vendedor puede conceder un rappel por

superar un clerto volumen de

unidades compradas o bien

una determinada cantidad económica.

Mes

DEPARTAMENTO DE VENTAS (cont.)

9*¡9-",t¡{*,s"8...ry

@jry5¡éFa!r-3!"!*rr't'd@_'_e*"re"

rAREA

7. Nota lnterior

El 08/07, en la reunión que mantenemos con nuestro comercial, nos comunica que nuestra línea de color carece de algunos artículos demandados por nuestros clientes. Envía una nota interior al departamento de compras para que realicen gestiones con nuestros proveedores para poder abastecernos de los que detallamos, y así poder contar con ellos en la próxima campaña de otoño: o Corrector facial.

¡ Base de maquillaje. o Acondicionador labial. o Delineador de ojos.

rAREA

8. Nota interiar

El 08/07, envía una nota interior al departamento de compras en la que comuniques la buena aceptación que han tenido las referencias MRl001 y SERC1002 entre nuestros clientes, para que 1o tengan presente en la previsión de ventas y para la realización de los próximos pedidos a nuestros proveedores. TAREA

9. Nota lnterior

El 10/07, envía una nota interior al departamento de RRHH para solicitar cursos de formación para nuestro comercial Sr. Morales, para realizar duran-

te los días 3I107 a 03/08.

o Curso

sobre actividades de venta, ya que durante el breve periodo de tiempo que lleva con nosotros ha mostrado tener grandes dotes comerciales, que deseamos potenciar.

¡

Curso de prevención de riesgos laborales en el desempeño de actividades de representante de comercio.

10. Cá¡culo de cornisiones

,. -.-)

rAREA

't'l!¿,..",.!.:'

El 1B/07, calcula las comisiones que debemos abonar por las ventas realizadas durante el mes 6 (facturas núms. 078, 079 v 080) por nuestro comercial. Recuerda que durante los tres primeros meses le abonaremos un facturación neta.

a1

10o/o

de la

TAREA 1 1. VENTA Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Markering I Mes 7 I Pedidos 2. Prepara las facturas núms. 085 a 0BB correspondientes, que enviamos a los clientes. Haz llegar copias a la carpetaFacturas pendientes de contabilizar del archivo del departamento contable-financiero.

7


rAREA

12. Nota interior

El25l07 , envía una nota interior al departamento de RRHH en la que comuniques: 1. El importe de las comisiones del mes 6 del Sr. Morales.

2. Que el próximo día 29 de este mes realizará una visita a nuestro cliente Centro de Belleza Mas, de Salamanca, y en este viaje no pernoctará.

rAREA

13. Nota interior

EI76107 , envía una nota interior al departamento de almacén para que el mozo de almacén prepare obsequios comerciales que recogerá personalmen-

te nuestro comercial, para llevarse en su próximo viaje:

. 7 u. ref. B9BB-LO. r

3 u. ref. 0950.

o 7 u. ref. 0989.

rAREA 14. Tarea

administrativa

F,L79107, realiza un estudio sobre nuestros clientes del País Vasco, que entregaremos a nuestro comercial para que programe la ruta a rcalizar durante el mes 8: 1. Prepara un listado con las condiciones de venta de los clientes de esta zona.

2. Prepara un informe del volumen de ventas de cada uno de ellos en los

últimos tres

meses.

3. Archiva una copia de la documentación. TAREA

15. VENTA

EI30107 , recibimos un pedido de nuestro comercial el Sr. Morales, que ha realizado en la visita comercial a nuestro cliente Centro de Belleza Mas, que encontrarás en la carpeta Dpto. Venns-Marketing I Mes 7 I Vtas. comercial f Pedidos 2.

Prepara, con fecha 31107 ,la factura núm. 089 correspondienre, que enviamos al cliente.

rAREA

16. Emisión de facturas

3g Prepara las facturas núm. 090 a nuestro

cliente Balneario Aguas Termales,

S.L. y núm. 091 a nuestro cliente Adela Fernández, correspondientes a sus pedidos del mes 7. Envíalas a los clientes y haz ltegar copias al archivo de Fac¿uras pendientes c ontabili zar de| dep art amento contab le - financ ie ro.

rAREA 17 .

de


Calcula el importe de la liquidación de los rappels sobre ventas del segundo trimestre. Para ello, aplica un 3olo a los clientes que han superado un importe de compra de 10.000 €. Prepara las facturas rectificativas correspondientes. Archívalas y tramítalas al dpto. contable-financiero.

Mes 7

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS TAREA

1. IRPF

1. El 01/07, confecciona el modelo 111 sobre retenciones del IRPF del 2.n

trimestre del presente año. Z.

Archiva una copia y haz llegar el original al departamento contablefinanciero para que procedan a su liquidación antes del día 20 del mes.

rAREA

2. Actualización de ficha de trabajador

EI05107 , recibimos una nota interior del trabajador Jaime Ramos en la que nos comunica que el próximo día 20107 procederá a un cambio de domicilio: Avda. de Logroño, 47 de la misma localidad. 1. Busca en el convenio colectivo toda la normativa referente a permisos retribuidos por cambio de domicilio y redacta una nota interior en la que los especifiques para entregársela al trabajador. Archiva una copia en el

expediente del trabajador. 2. Actualizala ficha del trabajador y la base de datos. TAREA

3.

FAX

EI L0107, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan varios cursos de formación para nuestro comercial Sr. Morales, para realizar durante los días 3I107 a 03/08:

o Curso

sobre actividades de venta, ya que durante el breve periodo de tiempo que lleva con nosotros ha mostrado tener grandes dotes comerciales, que deseamos potenciar.

o Curso

de prevención de riesgos laborales en el desempeño de actividades de representante de comercio.

1. Envía un fax a nuestra mutua patronal en el que pidas que realicen durante los días 31107 v 01/08 o días laborales más próximos un curso de formación

en prevención de riesgos laborales para la actividad de agente comercial.

Z.Envía un fax a nuestra empresa colaboradora en formación Centro Estudios Zarasozanos, para que realicen el curso de formación sobre actividades de venta durante los días 2 y

'"'--P

rAREA

3 de|mes 8 o días laborales más próximos.


Con fecha 1U07, elabora los documentos de los seguros sociales coffespondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. TAREA

5. Nota interior

El 18/07, recibimos la confirmación de nuestra mutua A.S.E.P.A.T y de Centro de EstudiosZaragozanos para la reaLización de la formación de nues-

tro trabajador Sr. Morales. Envía una nota interior al trabajador en la que le comuniques que recibirá la siguiente formación:

Departamento de Recursos Humanüs

Curso de prevención de riesEos

Curss sohre aettvidades de venta

laborales Fecha. días 31107 y 01/08

Fecha: días 02108 y 03/08

Horario: 9:00 a 13.00 Lugar: A.S.E.P.A.T. C/ San Pedro 57,3" 2u -Taragoza

Horario: 9:00 a 13:00 Lugar. Centro de Estudios Zaragozanos Pl. San Nicolás 10, Bajos -Zaragoza

saber *m s Recuérdale en esta misma nota que el resto de días hasta el 15/08 inclusive podrá disfrutar de su periodo de vacaciones, tal y como se había acordado en el momento de formalizar el contrato laboral.

rAREA

el periodo de vacaciones.

interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican: 1. El importe de las comisiones del mes 6 del Sr. Morales para abonarlas en

la nómina de este mes. Archívalo en el expediente del trabajador. 2. Que el próximo día 29 de este mes,

el comercial realizaráuna visita a nuestro cliente Centro de Belleza Mas de Salamanca (en este viaje no pernoctará), para abonarle la dieta en la nómina de este mes.

rAREA

7. Comunicaclón de prórrsga de eüntrato

,T::

En fecha 28107,la dirección de la empresa decide prorrogar por un plazo de 12 meses el contrato formalizado con la trabajadora Isabel Baldes. 1. Envía una carta a la trabajadora, comunicándole este hecho y

notificán-

dole los efectos del mismo. 2. Realiza los trámites necesarios con los organismos correspondientes para

que tengan efecto en el momento oportuno.

tu -'+.tl

rAREA

8. Tareffi adminlstnativa

:'

1.

Archiva una copia de toda la documentación de prórroga del contrato de la Sra. Baldes en su expediente.

2. Actualtzala ficha de la trabajadora y la base de datos.

TAREA

:.b-

9. NÓrNiNAS

r}.$

:'"

:i

1. Elabora las nóminas correspondientes del mes. Ten en cuenta las dietas

que, según convenio, le corresponden al Sr. Morales:92,15 moción y 47 € por peajes.

Recuerda que en el TRLET y en el convenio colectivo aplicable a la empresa, puedes

encontrar información sobre

6. Tarea ádministrativa

F,L25107, recibimos una nota

-s

Vacaciones

€ por loco-

2. Archiva una copia y tramita una relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que en la fecha adecuada procedan a su liquidación.

Mes 7

ffi

ffi

p&ffiy&tuT ffi ruyffi ffiffi H\üy&ffi Lm* ffi il ruAru t$ ffi ffiffi rAREA

1.

üsnpe,xestms

I

frdlrrtmhü$*xmcümrru

EI0Il07, recibimos una nota interior del departamento de RRHH en la que nos adjuntan el modelo 111 sobre retenciones de IRPF del Z.e trimestre.

rAREA

2.

Cmmtffih*tfrxmeümn

El01107, recibimos del dpto. de ventas y marketing copias de nuestras facturas núms. 078 a 080. Asimismo, nuestro comercial nos entrega los justificantes de los gastos de viaje de su visita a los clientes de Almería. rAREA

3. Cmmteh*lfrmn*t*s'*

/ ffiperffif;*ffiffies dm tmsmrerím

EI05l07, comprobamos los cobros correspondientes

a las facturas núms. 078 a

seber rffi

s

lmpuesto sobre

081, mediante transferencia bancaria a la entidad habitual.

sociedades

rAREA

4. frepntffihttfixmc*óm I ffiperffifr$ffirT*s dm tms*r*ním

El05107, nos cargan en c/c los recibos y/o letras domiciliados y realizamos las transferencias correspondientes a los vencimientos de proveedores y acreedores pendientes de pago. Cobramos las fras. núms. 073,076 y 077. rAREA

5. f;mmtffi hil

gfr

mmsñwrn

contabiliza las facturas núms. 081 y 082, cuyas copias hemos recibido del departamento de ventas y marketing. EL 06107 ,

rAREA

6.

eqpmteb*$tmmcümm

/ ffimx

El 08i07, el departamento de ventas nos envía copia de la factura de rectificación núm. R004 a Centro Estético Ramos, S.C.P. Envía fax para comunicar al cliente el saldo resultante a nuestro favor para que emita el cheque por el importe total. rAREA

7. frmmtehñüñem*ñ*m / ffipereflü#ffiss de tesonería

El09107, cobramos el importe del saldo del cliente Centro Estético Ramos mediante cheque nominativo. Ingrésalo en nuestra cic de Iberiacajar prueba el abono de la fra. núm. 081.

!

corrr-

8. SegL*r#s s&#¡ffitms / fimm'frmbil$$xmeümr"x El lU07 , recibimos del dpto. de RRHH los documentos de los seguros sociales del mes anterior. Efectúa la liquidación a la TGSS y realiza el pago

rAREA

correspondiente con cargo a nuestra c/c en Banco Ideal.

rAREA

9.

frmr"xtffib¡f temc*ém

/ &-frbx*m r*#tstrw de büerres de

$ffiverstmru

ElIU07, contabilizala factura de Logysystem, S.A. Anota

los datos de la

adquisición en el libro registro de bienes de inversión.

-'\

,. rAREA 10. *mp*iffist# sshr* mme*edades / üsmtabül*eae*a¡r¡ i.1ir--,,4' Antes del día 75 de este mes,

se debe efectuar la declaración-liquidación del impuesto sobre sociedades anual, modelo 200, teniendo en cuenta los pagos a cuenta efectuados en los meses 4,I0 y 12 del año anterior.

La presentación de la declaración del impuesto sobre socie-

dades, si se solicita el pago mediante domiciliación bancaria, debe efectuarse antes del día 20 de julio. En caso contrario, se puede presentar hasta el día 25.

Depa rtamento Contable-Fi nanciero

En caso de que el resultado sea a pagar, procede a su liquidación el13107, mediante domiciliación bancaria en nuestra cf c de Iberiacaja.

@

@

rAREA

1

1. Contabilización

El13107 , recibimos las copias de las facturas núms. 083 y 084.

rAREA

12. Rappels de proveedores

/ Contabilización

Contabiliza el L3107 las facturas rectificativas de los rappels concedidos por los proveedores en el primer semestre del año. rAREA

13. lmpuestos


El15l07, efectúa la declaración-liquidación del IVA del 2.n trimestre (modelo 303). En caso ddque resulte a ingresar, efectúa la transferencia desde nuestro Banco ldeal.

rAREA



EI17107 , nos cargan en c/c del Banco Ideal las facturas de luz, agua y teléfono, que encontrarás en la carpetaDpto. Connble-Finnnciero lMes 7 | Fras, pendientes de pago.

rAREA

15. lmpuestos


El 18/07, procede al pago del IRPF del 2.n trimestre. Busca el modelo 111 en la carpeta Impuestos del archivo de nuestro departamento. rAREA



EI 20107, recibimos del dpto. de ventas las copias de las fras. núms. 085 a 0BB. Asimismo, comprobamos en extracto on-Iine los cobros de las fras. 072 y 075, y el cargo de la primera cuota de amortización del préstamo que solicitamos. -
:]ft1a

-w

rAREA



El día 29107 ,recibimos la relación de las nóminas del departamento de RRHH.

Efectúa el pago a los trabajadores a través del medio habitual.

rAREA



EI3ll07, comprobamos en los extractos bancarios el cobro

de nfras. núms.

083, 084, 086 y 087, así como los cargos en c/c por las reservas de tren y

hotel de nuestro comercial. rAREA

1

9. Contabilización

Recibimos las fras. núms. 089, 090 y 091 en nuestra carpeta Fartwas pendientes de connbilizar -_:,:i+ i

t:.:=-:=:Éi-j

#€l

'S=-€:'-i

rAREA

.

20. Verificación contable

/ Simulación de cierre

El31107, realiza la comprobación contable del mes. Obtén la cuenta de resultados del trimestre anterior.

$'d*s 7

1. La base imponible en la factura

es:

a) El importe de los productos más el descuento.

6. De las siguientes operaciones, ¿a cuáles no les aplicaría IVA? a) Exportación de bienes.

b) El importe total de la factura menos el importe

b) Adquisición intracomunitaria de bienes.

del lVA.

c)

El

se

c) Compraventa en Las

importe total de los productos menos los des-

Palmas de Gran Canaria.

cuentos más los gastos.

7. Cuando emitimos una factura:

2. La formación profesional en eltrabajo

es:

a) El cliente conserva

a) Un derecho individual deltrabajador.

b) Archivamos el original en el expediente del

cliente.

b) Una obligación deltrabajador.

c) Un derecho colectivo.

3.

El

vendedor:

a) Es

8.

c)

Su numeración debe ser correlativa.

El

rappel sobre compras

antigüedad como cliente.

clientes.

b) Un descuento por volumen de compras.

b)Realiza las campañas de promoción.

c) Un descuento periódico que nos aplican una o

c) Siempre se encarga del cobro de los clientes.

efectuada por: a) Los auxiliares administrativos del almacén.

más veces al año.

9.

Los anticipos de clientes:

a)

5. El

Los almaceneros.

contrato en prácticas:

a) No podrá ser inferior a seis meses. b) Si se concierta por tiempo inferior al máximo permitido, se podrá realizar como máximo una prórroga por el tiempo restante.

c) Si se concierta por tiempo inferior al máximo permitido, se podrán realizar como máximo dos prórrogas no inferiores a cuatro meses.

Se

contabilizan con IVA incluido.

b) No se contabilizan hasta el cobro del total de la

b) El encargado del almacén.

c)

es:

a) Un descuento que nos hace el proveedor por

el representante de la empresa ante los

4. La preparación de los pedidos en el almacén es

la copia que enviamos.

factura.

c)

Se

contabilizan sin IVA incluido.

10. Cuando un banco nos concede un préstamo a devolver en 3 años, debemos abonarlo en la cuenta contable: a) Bancos

e instituciones de crédito c/c vista,

euros. b) Préstamos a corto plazo con entidades de cré-

dito.

c) Deudas

a largo plazo con entidades de crédito.

i

lti

*#FstrS#,sffi#s'*g{p

:f,#n&pme$

Control de stock .:ijjil',!,,-i!'ii"4i1É.

+#l;]

Elaboración de fichas de almacén Realización de albaranes

Emisión de duplicado de factura Emisión de factura proforma m#$?#flt#ffi'teÉ3qü :

l¡TA5 Y

e#4ffi14ffi'$"te*ffi

Publicidad Cálculo de comisiones

y precios

Liquidación de seguros socia les

,,iidffi:F!ru

ffiwpmntm*w#mÉm,

.i={ffiffis#$ $4#ft#effi#$

Comunicación de lTa la TGSS

,'¡lffi,

,il

#'

Consulta de convenio

colectivo

iffi#

Envío de remesa de letras

ffi #mgxmx,***xr*#}{*.

Devolución de efecto :

-=ruY&ffiil#-S$W&*dfl$trffiffi

comercial j

Registro de operaciones

contables

*,**%

NHPARTAMTNTO NE COMPRAS rAREA

1. Fedido

El día 16/08, el proveedor Vallisoletana de Cosmérica, S.A. nos envía una carta comercial en la que nos ofrece un descuento especial de un l5o/o en los siguientes productos, si realizamos un pedido mínimo de 150 unidades por referencia: AC 1 001

cF1 002

cc1 003

PEEC

GRFO02 TF1

OO1

GRFOOl

cc 1 004

002

cF'1001

1

LMGELl OOl

Realiza el pedido núm. 048 en el que solicites 150 u. de las referencias 4C1001 y GRF007,, y 160 u. de las referencias CC1003 y GRF001. TAREA

2. Pedido

El 17/08, deseamos potenciar nuestra relación comercial con algunos de nuestros proveedores. Efectúa los pedidos núms. 049 a 055. TAREA

3. Carta comercial

El 17/08, después de la reunión con nuestra empresa de servicios informáticos, nos hacen llegar el presupuesto para la actualización de nuestra página web por un importe de 570 €. Envía una carta en la que comuniques su aceptación. TAREA

4. FAX

El 18/08, recibimos una nota interior del departamento de venras y marketing en la que nos comunican que entre el 01/09 y el 15/10 realizarán una campaña promocional de las siguientes referencias de reductores y similares: CF1OO5, CCIOOZ, CC1OO3, CFS1OO1, CPDOO1, G1OO3, GRFOO1, GRFOOZ, MRlOO1, SERClOO1, SERC TOO2, PEEC1OO1

Envía un fax a los proveedores en el que solicites ofertas urgentes de estos productos para la campaña de otoño. rAREA

5. NOta interior

saber

ms

El 19/08, envía una nota interior al departamento de ventas y marketing y co-

Previsión de tesorería

munícale el precio de adquisición de los nuevos productos de la gama de color.

La previsión de tesorería es

rAREA


que nos comunican las nuevas fechas de pago. Envía un maiLing a nuestros proveedores y acreedores para informarles de que las nuevas condiciones serán de aplicación a partir de las facturas recibidas en el mes 9.

una herramienta fundamental para la toma de decisiones adecuadas en el instante idóneo para la empresa.


.t.":le


rAREA

:né€

/ pedido

El2Il0B, recibimos por fax las ofertas de reductores y similares solicitadas

a

los proveedores.

Selecciona el proveedor que nos permita realizar el pedido por importe in-

ferior. Las cantidades que necesitamos son:

'

o

100 u. de las referencias CF1005, CC1002, CC1003, CFS10O1, CPDOOI. 150 u. de las referencias G1003, GRF001, GRF002, MR1001, SERC10O1, SERC1OO2, PEEClOO1.

Confecciona el pedido núm. 056. rAREA


EI2U08' recibimos una nota interior del departamenro de almacén en

la que nos comunican que faltan cuatro unidades de la referencia CM1O01 del pedido de Laborarorios Twit, S.L.

Envía carta al proveedor en la que le comuniques la incidencia. TAREA

9. Pedido

EI25l0B, recibimos una nota interior del dpto. de RRHH en la que nos solicitan pedido del vestuario del personal de almacén, que se desea enrregar a finales de septiembre.

.

2 u. Camiseta de manga larga color beige talla L.

o

2 u. Chaqueta polar talla L.

. .

1 u. Pantalón

multibolsillo talla XL.

1 u. Pantalón

multibolsillo talla L.

o

1 u. Calzado núm. 43.

.

1 u. Calzado

núm. 41.

Realiza el pedido núm. 057 aTextiles K&J, S.L.

rAREA


El 76108, recibimos carra de Laborarorios Twit, S.L. en la que nos piden disculpas y nos indican que tendrán en cuenta el incidente al elaborar la {actura.

Anota la incidencia en el expediente del proveedor. rAREA

1

1. lnstancia

EI79l0B, envía una instancia al ayuntamiento para solicitar la colocación de pivotes hidráulicos delante de la salida de nuesrro almacén.

,..i.t TAREA 12.

''i

Verificación

El 31/08, lista los pedidos del mes B.

lVles

MHPARTAMI HruT'ffi Mffi AtMACffi rAREA

1. Csntrof; de stock

IW

/ Nmta intgrümr

El 19/08, recibimos los pedidos núms. 047, 048 y 049 a 055 de nuesrros proveedores.

Comunica a los departamentos de compras y ventas que han llegado las nuevas referencias de la gama de color.

EIZZI0B, envía nota interior al departamento de compras para comunicarles que, en el pedido de Laboratorios Twit, S.L., una de las cajas venía abierta y faltaban cuatro unidades de la referencia CM1001. _"-:*\

d;.,'lwi i1,'

/

j

ti&iar -"r,.f

rAREA

2,

Y.nn*sfiór"l

de alhanán / Cmntnot de stoek

Recibimos solicitud de envío de los pedidos de ios clientes junto con obsequios promocionales.

Emite los albaranes núms. 102 a 106 junto con los pedidos, que enviamos a los clientes.

rAREA

3. Taree edmimSstrntiva

El25108, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing para preparar 10 u. de obsequios promocionales de las referencias B9B8LO y 678-PV y 5 u. de las referencias 0989 y 0950, que recogerá nuestro comercial el próximo día 77108. Emite nota de entrega de los artículos referenciados. rAREA .'

\.:l:ll¡;{$li

4. f;misión de a[barán / C*r¡trm$ de stoek

EI 27l0B, recibimos una solicitud de envío de un pedido al nuevo cliente Centro de Belleza Paula Gámez, de Roquetas de Mar. Envía el albarán núm. 107, junto con el pedido y los obsequios promocionales, al cliente.

5. füata intertsr EI 77 l0B, enviamos nota interior al deparramento de compras en la rAREA

que les solicitamos la colocación de pivotes hidráulicos en la salida de nuestro almacén, debido a que constantemente hay coches aparcados en nuestro vado. rAREA

6. Emüsüóst de alhar¿án / C*ntrmü de stoctq

Recibimos una solicitud de envío de los pedidos recibidos de nuesrros clientes, junto con los obsequios promocionales. Emite los albaranes núms. 108 a 111.

rAREA I

rtj"

i,,''

7. Wmisión de albarán / Ccntrpl de stack

El 31/08, recibimos una solicitud de envío del pedido, junro con obsequios promocionales, a nuestro cliente Gran Spa. Emire el albarán núm. 112.

I

Departarnenta de Ventas-lVla rketi n g

DEPARTAMFNTO MH VHNTAS r'.

rAREA


--. El 16/08, lista las facturas emitidas por el departamento de ventas

del mes

anterior.

rAREA

2. Publicidad

Debido a que este mes B la actividad económica es menor por el periodo vacacional de muchos de nuestros clientes, se decide realizar una oferta para incentivar las ventas, ofreciendo un descuento especial del3% sobre el total de la factura.

El 17/08, redacta una carta y realizaunmailing a nuestros clientes para comunicarles dicha oferta.

IAREA

3. Nota interion

El 18/08, envía una nota interior al departamento de compras para que hagan una previsión de reposición de reductores y similares para la campaña Recuperación post-q)eraTlo, que lanzaremos el próximo mes de septiembre, con las siguientes referencias: cF1 005

GRFOO,I

cc 1 002

GRFOO2

cc 1 003

MR100'l

CFSl OOl

SERC

CPDOOl

SERC 1 OO2

G1003

TAREA

4.

PEEC

1

1

OO1

OO1

VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes B I Pedidos 1 . Prepara las facturas núms. 097 a 095 correspondientes, que enviamos a los

clientes.

rAREA

-""99

5. Nota interior

L ."r¡

El 19/08, recibimos una nota interior del dpto. de almacén, en la que nos comunican que han llegado los nuevos productos de la gama de color: corrector facial, base de maquillaje, acondicionador labial y delineador de ojos. Solicita el precio de adquisición de cada producto al departamento de compras.

rAREA

'.'"$s


El 20/08, recibimos una nota interior del departamento de compras con los precios de adquisición de los nuevos productos.

Mes

mffiPAmTAME ffihlTffi mH VffiruTAS

I

{cmnt.}

1. Calcula los correspondientes precios de venta, aplicando un margen bruto

del

150o/o.

2. Actualiza el listado de productos, incluyendo las referencias indicadas:

I .

Corrector facial, ref. CRF1001. Base de maquillaje, ref. 8M1001.

o Acondicionador labial, ref. AL1001. o Delineador de ojos, ref. DLO1001. rAREA .

7. Hmlsión de duplieado de factu¡na

saben nm

EI23l0B, recibimos una llamada telefónica de nuestro cliente Estética Mari Paz, de Logroño, en la que nos comunica que, hasta la fecha de hoy, no ha recibido la factura correspondiente a nuestro albarán núm. 102, que enviamos en fecha 16/08. Envía un duplicado de la factura.

t,,r

rAREA

8. Nota interion

l.El25l0B, envía una nota interior al departamento

de RRHH para comunicarles que los próximos días 28 y 29 nuestro comercial saldrá de viaje a Ia zona norte. Solicita que reserven hotel en San Sebastián.

7.Envía una nota interior al departamento de almacén para que preparen 10 u. de obsequios promocionales de las refs. B98B-LO y 678-PV más 5 u. de las refs. 0989 y 0950, que recogerá personalmente nuestro comercial el

día27l0B para llevarse en su viaje. -.-,--\ /.-.]

rAREA

{5i¡.';,,..

9. Hrnlsión de factura proforrna ficha de cllente

/ Flaboracion

de

8176108, recibimos una carta de un nuevo cliente, Centro de Belleza Paula Gámez, de Roquetas de Mar, después de haber sido visitado por nuestro

comercial.

la factura proforma núm. PF002. Comunica, mediante llamada telefónica al cliente, el importe de la misma, para que proceda a efectuar la correspondiente transferencia bancaria a nuestro banco Iberiacaja. Envíasela por correo.

1. Realiza

7.Envía una nota interior al departamento contable-financiero en la que adjuntes la copia de la factura proforma para solicitar que nos informen del ingreso cuando se prodvzca. 3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos de clientes.

rAREA .:.

10. Celculo de comisiones

/ Nota interior

¡r:¡:

El76108, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales correspondientes a n/fras. núms. 089, 096 y 097 . Envía nota interior al departamento de RRHH para que las tengan en cuenta en el momento de confeccionar la nómina de este mes.

$

Duplicado de factura Se podrán expedir ejemplares duplicados de los originales de las facturas, en el supuesto de pérdida del original. Estos tendrán la misma eficacia que los correspond ientes docu mentos originales. En cada uno de los ejemplares duplicados deberá hacerse constar la expresión .

Departamento de Ventas-M arketing

H

rAREA

f 1. Emisión de factura

El77l0B, recibimos del departamento contable-financiero una nota interior en la que nos comunican que se ha recibido la transferencia de Centro de Belleza Paula Gámez. Prepara la factura núm. 096 conespondiente, que enviamos al cliente.

TAREA

12. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes B I Pedidos 2. Prepara las facturas núm. 097 a núm. 100 correspondientes, que enviamos a los clientes.

-= e--

;

TAREA

f 3. VENTA

El31/08, recibimos pedido de nuestro comercial, Sr. Morales, que ha rcalízado en la visita a nuestro cliente Gran Spa de San Sebastián, y que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventns-Marketing I Mes B I Vns. comercial I Pedidos 1 . Prepara la factura núm. 101, que enviai.ros al cliente.

rAREA - as.

14. Emisión de factura

Prepara la factura núm. 102 para nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L., correspondiente a su pedido del mes B. Envíala al cliente.

rAREA

15. Nota interior

El 31/08, recibimos una carta de nuestro cliente Estética Robledo, de Alhama de Aragón, en la que nos solicita cambiar la forma habitual que tiene de pago a partir del 0U09. Desearía rcalízar el pago de las facturas a través de efectos comerciales a 30 días f.f. 1. Comprueba las condiciones comerciales actuales que tenemos establecidas con este cliente.

Z.Envía una nota interior al departamento contable-financiero para ver si es posible aceptar las nuevas condiciones de cobro. rAREA

16. Publicidad

Elabora un folleto publicitario para enviar unmni\ing a nuestros clientes, en el que des a conocer los nuevos productos (incluye referencias, fotografías y precios de venta).

.,:,

;

-.:fi1

rAREA


El 31/08, lista las facturas emitidas por el dpto. de ventas.

Mes

I

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS i.t

"* F j¡'

rAREA


Con fecha 16/08, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

2. Comunicación de baja a la Seguridad Social

El 19/08, recibimos un parte de baja médica por enfermedad común de Raúl Cuenca. Archiva una copia en su expediente y comunícalo a la TGSS. rAREA

3. Consulta de convenio colectivo

El trabajador Manuel López nos comunica que el próximo martes tiene que llevar a su hija de 4 años al médico. Averigua si tiene derecho a algún permiso retribuido por este motivo. rAREA

4. Comunicación de parte de confirmación de lT

EI23l0B, recibimos un parte de confirmación de IT del Sr. Cuenca. Realiza las gestiones oportunas, archiva fotocopias en el expediente y tramítalo en la TGSS en el plazo adecuado. rAREA

5. Nota interior

EI25l0B, envía una nota interior al departamento de compras con la previsión de compras del vestuario del personal de almacén.

o

o

7 u. Camiseta de manga larga

color beige talla L.

o

Z u. Chaqueta polar talla L.

¡

1

u. Pantalón multibolsillo talla

XL.

u. Pantalón multibolsillo talla L. 1

o 1 u. Calzado núm. 43. o 1 u. Calzado núm. 41.

'--.$É EI25l}B,recibimos nota interior del dpto. de ventas en la que nos comunican el próximo viaje de nuestro comercial. Reserva hotel para una noche en régimen de media pensión en San Sebastián. Envía nota interior al dpto. contable-financiero con el precio de la reserva, que asciende a 77 €. rAREA


/ Nota interior

Recibimos el justificante de las Z h de ausencia del trabajador Manuel López. Comunícale que la política de la empresa es, en la primera ausencia por este motivo, retribuir las horas no trabajadas, y que las siguientes requerirán una compensación horaria. Archiva el justificante en su expediente. TAREA

'

8. NÓM|NAS

..",*¡" El 28/08, elabora las nóminas del mes. Ten en cuenta la situación de IT de Raúl Cuenca, que el trabajador Jorge Mateo ha realizado 10 h extras por fuerua mayor y las comisiones por ventas del Sr. Morales, que nos ha hecho llegar el departamento de ventas.

rAREA 9. Comunicación de parte de confirmación de lT *"'.,.-\ #. i-- '. (&*=ti El 3O/OB, recibimos el parte de confirmación de IT del Sr. Cuenca. Realiza las gestiones oportunas, archiva fotocopias en el expediente y tramítalo en la TGSS en el plazo adecuado.

f€cu, rda C

uando un trabajador

se

encuentra en situación de lT

por enfermedad común

se

abonará el 60% de la base reguladora (BCCC mes anterior) a partir del día 4.o hasta el día 20." y el75% a partir del día21.o hasta la fecha del alta.

Depa

D

rtamento Contable-Fi nanciero

EPARTAM ENTO CONTABLE.FINANCI ERO rAREA

1. Contab¡lización


El 16/08, comprueba los extractos bancarios para proceder a la contabllización de los cargos producidos durante el periodo vacacional.

.},

rAREA

2. Contabilización


El 16/08, comprueba los extractos bancarios para proceder a la contabtlización de los ingresos recibidos durante el periodo vacacional. rAREA

3. Contabilización

Con fecha 16/08, recibimos del dpto. de RRHH los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

4. Remesa de letras / Contabilización

recuerda

¡l

El 17/08, envía a nuestra entidad Banco Ideal una letra de cambio para gestionar el cobro al cliente Cosmética Sole, correspondiente a nffta. núm. 085. rAREA a :--

la previsión de tesorería que,

5. Contabilización

tanto a corto como a medio plazo, se requiere para el buen

Recibimos del departamento de ventas y marketing las facturas de venta

funcionamiento financiero de

núms. 092 a 095 en nuestra carpeta Farturas pendientes de contabilizar.

la empresa.

rAREA l.:-

Los cobros y pagos que se deban producir en el futuro también se han de anotar en el libro auxiliar, para efectuar

6. Operac¡ones de tesorería

/ Contabilización

El 20/08, percibimos el cobro correspondiente a nf fra. núm. 093 a Estética Luz, mediante transferencia bancaria a nuestra entidad habitual.

rAREA 7. Carta comercial I Nota interior B=* El7U0B, después de recibir varias cartas de proveedores en las que nos so-

licitan un segundo día para el pago de

sus facturas, hemos

decidido atender

su sugerencia.

Envía una nota interior al departamento de compras para comunicar las nuevas fechas de pago: el día 5, como ya era habitual, y el día 20 de cada mes.

rAREA

8. Devolución de efecto comercial / Contabilización / Operac¡ones de tesorería

El7Zl0B, nos llega devolución de la letra de vencimiento 20108 del cliente Cosmética Sole, por lo que nos cargan ennuestracfc de la entidad Banco Ideal el importe de la misma más los gastos de devolución, que ascienden a 78,32 €. Envía una carta al cliente para solicitar el ingreso por transferencia a nuestra c/c de Banco Ideal del importe del efecto comercial más los gastos de devolución correspondientes.

Mes

DEPARTAM HruTffi CSNTAffiLH-FñNANCI rAREA

9. Operacñsnes de tesorerím

I

HK* {coffit"}

ContabiEüzaeién

EI72l0B, percibimos el cobro correspondiente anffra. núm. 094 aAna Gil, mediante transferencia bancaria a nuestra entidad habitual. rAREA

10. CIperac¡ones de tesonsría

I Contabtlización

El Z4l0B, se pagan los seguros sociales con cargo a nuestra c/c en Banco Ideal.

rAREA ',it

11. Contabillzae ión

/ Previstón de tesorería

Recibimos, el75108, una nota interior del departamento de RRHH en la que nos adjuntan el justificante de la reserva de hotel para nuestro comercial en San Sebastián.

;-

rAREA

12. Amortización de próstarno

..{¡" El Banco Ideal nos carga en c/c el recibo rAREA

/ Contabillzación

del préstamo de vencimiento25lOs.


i

i¡s

EI 76108, recibimos, mediante transferencia bancaria, los cobros correspondientes a n/fras. núms. 085 y 097 a Cosmética Sole y Estética Mari Paz, respectivamente.

rAREA

14. Nclta interior

/ Operaclor¡es de teso!.eríñ

EI26108, recibimos una nota interior del dpto. de ventas con la copia de la factura proforma núm. FP002 en la que solicitan que les notifiquemos la recepción de la transferencia del centro de Belleza Paula Gómez. rAREA .¡i i:';'

15. Nota ir¡terior


i:

EI77l0B, recibimos la transferencia bancaria, en nuestra entidad Iberiacaja, del nuevo cliente Centro de Belleza Paula Gámez, para el envío de su primer pedido. Comprueba que el importe de la transferencia es correcto y comunlca su recepción al departamento de ventas para que den orden del envío al departamento de almacén. rAREA

l:'i'

6. ConrtabiNiaae!én

Recibimos del departamento de ventas y marketing la copia de la factura núm. 096 en nuestra carpeta Facturas pendientes de contabilizar. rAREA

.ry

1

17. Contahilixmción

/ Operaciones de tessrenía

El28/08, recibimos del departamento de RRHH

las nóminas correspondien-

tes del mes.

Emite órdenes de transferencia desde nuestra entidad lberiacaja, de forma que sean abonadas en las c/c de los trabajadores el dfa 30.

E


,K#

rAREA

&.#

1

8. Contabilización

Contabiliza las facturas núms. 097 a 100, cuyas copias hemos recibido en nuestra carpeta Facturas pendientes de contabilizar.

-*

gs" r#"'

rAREA

1

9. Contabilización

El 31/08, recibimos en nuestra carpeta Facturas pendientes de contabilizar copia de la factura núm. 101, correspondiente al nuevo cliente Gran Spa de San Sebastián.

rAREA


/ operac¡ones de tesorería

Realiza el pago de las nóminas de los trabajadores de este mes.

','¡ _

.

IAREA


El 31/08, recibimos la copia de la factura núm. 102, del cliente Balneario Aguas Termales, S.L.

rAREA


El 31/08, comprobamos en extracto on-Iine el cobro de nuestras facruras núms. 097,099 y 100. rAREA

23. Verificación

Lista el balance de comprobación y rectifica los posibles errores.

ffi t'

I

F^.

'

,4

d5,4

JYA dñ.

-*W @

ffi q.

ti1

Wru A.W

7{Á

¡Írf

&

Mes

1. El pago del transporte en el contrato de praventa puede ir a cargo de:

com-

6. Cuando se extravía una factura:

a) Emitimos un nuevo original.

a) El vendedor, a . b)

El

b) Emitimos una copia.

comprador; a .

c) Son correctas a)y

S

c) Emitimos un duplicado.

b)

7. Las dietas que percibe el

a) Deben incluirse en su nómina.

2. ¿Cuál de las siguientes tareas no es específica de la función de almacén?

b) Se abonan en efectivo.

a) La colocación de la mercancía en su ubicación

^l lDnT c) Siempre están -,.:^+^IRPF. sujetas al

dentro del almacén. comprobación de la mercancía con el pedido.

b)

La

c)

La recepción de la mercancía.

3. El recibo es un documento que emite:

trabajador:

B.

Entre las formas de pago aplazado, se encuentran las siguientes: a)

La

b)

El pagaré.

tarjeta de crédito.

c) El cheque.

a)

El

comprador.

b)

El

transportista.

c)

El

vendedor.

El

documento de previsión de tesorería:

9. Los permisos

para ausentarse del puesto de

trabajo: a) Son siempre retribuidos.

4.

b) Deben

ser

justificados.

a) Debe reflejar la fecha prevista del cobro o pago, y su importe.

c) Deben estar contemplados en la normativa la-

una herramienta que, al no ser obligatoria, no es muy importante en la empresa.

10. Entre los datos que las facturas deben conte-

b)

boral.

Es

c) Consiste en una relación de

los ingresos y los gas-

tos previstos a corto plazo.

ner, están:

a) El número de la factura, la cuota tributaria repercutida, la fecha de expedición y los pagos

5. Cuando se compra un bien de inversión, debe contabilizarse en: a) Los gastos corrientes. b)

El pasivo

c)

El

corriente.

activo no corriente.

anticipados.

b) Eltipo impositivo,

la forma de pago y la referencia del albarán y del pedido.

c) La denominación social completa del obligado a expedir y los

datos identificativos de la inscrip-

ción en el Registro Mercantil, en el caso de las sociedades.

Envío de correo electrónico

Elaboración de fichas de almacén ,

Control de stock

Comunicación de riesgo laboral

;ffi

=

Redacción de cartas comerciales

Elaboración de folleto

publicitario

Aviso É,

Alta médica de trabajador

Despido improcedente

Emisión de cheques y recibos

Envío de letra al cobro


ffiEPARTAMfrNTS ME CüMPRAs rAREA 1.

Actr"ralizaeión de la base de datss

El02109, Laboratorios Colkim, S.A. nos comunica sus nuevas condiciones de venta, aplicables en los próximos pedidos: descuento comercial del5o/o y rappel delTo/o (para el mismo periodo y volumen de ventas).

'"*%

rAREA

"tur -aqiii+:l:.

2. S**ecrión de proveedotes

/ Pedido

El 05i09, efectúa el pedido núm. 058 a Laboratorios Colkim, S.A. de 50 u. de las referencias siguientes: CF1002, CFl003, CFS1001, CC1002, CCS1OO1, LLIMlOO1, LLIMIOOT, LMCAA1OO1, AL1OOl.

,'---r ,ria.

i

..

iilit:

,.

rAREA

3. $elección de proveedore$

I Pedido

i

!.

''¡,$''n!' El 08/09, realiza los pedidos núms. 059 a 065 al resto de los proveedores. rAREA

i,._T,,

,,

4. Fax {ffuErness gnglísfi}

saber rn

EI12109, realiza el pedido núm. 066 por {ax a Beauty Line Lab Ltd. de 100 u. de cada una de las referencias que les compramos la última vez.

rAREA

5. Nsta interion

Comunica telefónicamente la recepción de la ropa al dpto. de almacén, para que pasen a recogerla, y al de RRHH, para su conocimiento.

Envía una carta al proveedor y solicita el abono de las mismas.

8. Solicitud de lnforrnación

costes y los riesgos que implica

Por ejemplo, el incoterm CIF indica que el vendedor se hace

cargo de todos los costes, incluidos el transporte principal y el seguro, hasta que la mercancía llegue al puerto de destino.

7. Carta de re(lamación

ElTOlOg, recibimos del dpto. de almacén una nota interior en la que nos comunican que hemos recibido de Laboratorios Colkim, S.A. 3 u. rotas de la ref. CC1002, 1o cual no se había hecho constar en el albarán.

rAREA

con el extranjero. Definen las condiciones de transporte, los

ra a la compradora.

de trabajo del personal de almacén, junto con la factura correspondiente, que tra{nitas de la forma habitual.

\-#'

pretación de los términos comerciales de las operaciones

la entrega de mercancías por parte de la empresa vendedo-

6. Llamada interior

Ell4l09, recibimos el pedido de ropa

rAREA

Los incoterms (del inglés inter-

internacionales para la inter-

Envíala al dpto. contable-financiero para que efectúen una nueva tramitación financiera de esta adquisición intracomunitaria.

"TM -{L,

lncoterms national com mercial terms) son un conjunto de reglas

El13109, recibimos factura proforma correspondiente ai pedido anterior.

rAREA

5

/ Correo electrónico

EI29l09, recibimos una nota interior del dpto. de ventas en la que nos solicitan que les confirmemos el plazo de entrega de las referencias de la gama de color (100 u. ref.8M1001, 100 u. ref. DLO1001 y 150 u. ref. AL1001). Redacta una carta para enviar por coffeo electrónico a los proveedores y solicita plazo de entrega de las referencias anteriores.


DEPARTAMENTO DE ALMACEN ,,:,i,

, TAREA 1. Tarea administrativa El 01/09, elabora las fichas de almacén de los nuevos productos de la gama de color cuyas referencias nos fueron facilitadas en su día por el departamento de ventas. Recuerda que el número de unidades que una de ellas fue de 80.

,.'

:.:r, TAREA

se

compraron de cada

2. Frnisión de albarán / Control de stock

¡El"+#f El 02109, debemos realizar el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing lMes 9 I Pedidos 1). Emite los albaranesr

,,"

-;r,

i. ,.'r

o Núm.

113, aAdelaFernández.

¡

ll4,

Núm.

rAREA

a Cosmetic

KM.

3. Emlsión de albarán

I Control de stock

S*u.t'

EI0?"109, preparamos los pedidos de la carpeta Dpto. Ventns-Markeüng I Mes 9 lVtrs. comercial I Pedidos l, que recogerá nuestro representante para su entrega

directa al cliente mediante los albaranes núm. núm. 116, a Estética Carla.

'

.-''t:¡ TAREA ,.: -r:' l*:i'

''.r=i¡i*

re€u rda

!..

$


ll5, a Cosmética

Aguilar, y

/ Control de stock

/."

El03109, preparamos el pedido de la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Vtas. comercial I Pedido.s 1, que recogerá nuestro representante para su entrega directa al cliente mediante el albarán núm. II7, a Pilar Suárez. rAREA


I Control de stock

"..','--') El 05/09, preparamos i&;"'rfu el envío del pedido del cliente Estetic Men (Dpto. Ventas-Markering I Mes 9 I Pedidos 1) .

Emite el albarán núm. 118. rAREA

6. Cornunicacíón de riesgo laboral

El 07109, revisamos los elementos del almacén y observamos el estado de deterioro de una de las estanterías, que nos parece peligroso.

Comunica mediante una nota interior al dpto. de RRHH esta situación, informando así por escrito del riesgo para los trabajadores. rAREA 7. Hrnisión de albarán / Contrsl de stock ,#l '{ffi¡"*#

El 08/09, preparamos el envío del pedido del cliente Rosario Alba (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 1). Emite el albarán núm. 119. rAREA

8. Emisión de albarán / Contrsl de stock

El 10/09, preparamos el envío del pedido del cliente Centro de Estética Bella Mar (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos f ). Emite el albarán núm. 120.

Los pedidos que necesitas para

la emisión de los albaranes los encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing / Mes en curso / Pedidos.

!\¡Tec

ffi

ffi

PAffiT,&M

ffi

twrffi mffi ALtuTAfr#ng {cmrrt.}

9. Hmtsñon de afbar¿&m I csntrol de stepeüq Ellll09, preparamos los pedidos de la carpeta Dpto.Ventas-Marketing lMes

rAREA

9 lVtas. comercial lPedido.s 2, que recogerá nuestro representanre para su entrega directa al cliente mediante los albaranes siguientes, de fecha lZl)g, que emites:

r Núm.

17I., a Cenrro Estética Utebo.

o Núm.

I27, aJuan Ramírez.

rAREA

10. ffimñsñ*m de

mübmr¿*m

I t*mtr*$ de st*e|E

EI 14109, preparamos el envío del pedido del cliente Centro Estética Alfa S.L. (Dpr o . Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 2) .


11. ffim*si*rn de mlbeE;*ru 1 Cmmtr*H de stse k

EI 17 109, recibimos una solicitud de envío del pedido del cliente Almazán S.L. (Dpro. Ventas-Markedng I Mes 9 I Pedidos 2). Emite el albarán núm. 124. rAREA

12. Hnrislryn de

a*bmr¿*m

/

frmmt¡'st ds stmck

El 70109, nos solicitan envío del pedido del cliente Estética San Lorenzo (Dpto. Venras-Marketing I Mes 9 I Pedidos 2). Emite el albarán núm. 125. rAREA

13. ffies*tue$mr: de tmcüdemeta

I

ffsmta ümterfrmr

ElZ0l09, después de haber recibido los pedidos de nuestros proveedores, envía nota interior al departamento de compras para comunicar que, del pedido de Laboratorios Colkim, S.A., hemos recibido 3 u. roras de la referencia CC1O02, sin que hayamos podido anorarlo en el albarán del proveedor.

.i .: rAREA 14. Hmüsñóm de a$bar¿*n / frmntrof; de stoek ' ''-'"'

El 23109, recibimos solicitud de envío del pedido dei cliente Adela Fernández (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 2).

Emite el albarán núm. 176. ,,:,

. .' rAREA 15. ffimisümn de a$hnrárn / C*nrtrmN de stmelq

'----."r1 ElT5lOg,preparamos el envío del pedido del cliente Estética Robledo (Dpto. Ventas-Marketing lMes 9 I Pedidos 2). Emite el albarán n:úm. I77.

,i., j i1ir',..,.:'l''

rAREA

16. Hmrlsióffi de aflberén

/

cCIrntnnl de Etsek

EI zBlO9, recibimos solicitud de preparación de los pedidos de la carpera Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Vtas. comercial. I Pedidos 3 . Emite el albarán num. l2B, a Balneario Aguas Termales, S.L.

Q


DEPARTAT4 ENTO DE VENTAS rAREA 1.


El 01/09, recibimos una llamada telefónica de nuesrro cliente Balneario S'A' en la que nos solicita que pasemos al cobro el

Zatza',

recibo que tiene pendiente con nosotros el día 77 10,;..ri.rg", del día 25log,.o-o habit,_,a1. "s Envía nota interior al dpto. contabre-financiero, para comunicárselo. rAREA

2. Publicidad

Tras la vuelta del verano, iniciamos ia campaña Recuperación e1 la que ofreceremos determinados d"r.r"r-rtos en

post_qrerano,,

algunas de nuestras

rererenclas.

EI 02109, elabora un folleto publicitario con nuesrro logo y datos de la em-

presa, para enviar un mailing a nuestros clientes. En él ofreceremos, desde er 10 del mes 9 hasta el

promoción:

15 der mes 10, ra siguiente

. CF1005, CCIOOZ, CC1OO3, CFS1001 . G1003, GRF001, GRFOOZ . CPD001, MR1001, SERC10O1, SERC1OO2 . PEEC1001 rAREA

3. Actualización de base de datos cornere ¡al

20o/o precio

tarifa

I5o/o precio tarifa I2o/o precio tarifa 1O% precio tarifa

/ carta

EI02109, recibimos una nota interior del deparramento contable-financiero en la que nos comunican que actuarmerr,. ,ro existe ningún probrema para cambiar las condiciones habituales de cobro de nuesrro cliente Estética Robledo. 1. Actualiza:

. .

La base de datos de clientes. La ficha del cliente.

2' Envía una carta al cliente para comunicarie la aceptación de la forma de pago solicitada.

TAREA i::''

4.

VENTA

/a

r-.llii;o:*:l::'

EI0U09, recibimos pedidos realizados por nuesrro comercial el Sr. Morales, que encontrarás en la carpera Dpto. ventas-Markeüng I Mes 9 I vns. comercial I Pedidos 1. 1. Prepara las fras. núms. 103

y IO4 a nuesrros nuevos clientes Cosmética Aguilar y Estética Caria, respectivamenre, y la fra. núm. 106 a nuesrro cliente Pilar suárez, que haremos lregar ro, clientes. "

2' Emite recibos que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro con los clientes anteriores. 3. Elabora las fichas de los nuevos crientes y actuaiiza ra base de datos.

Mes

#HFARTAMX HruTffi üH VHruTAS TAREA

I

{cont.}

5. \lenta

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 I Pedidos 1 .

Prepara las facturas núms. 105, 107, 108 y 109 correspondientes, que enviamos a los clientes.

rAREA

6. lsota interisr

El 05/09, nuesrro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días a los clientes siguientes:

. Cosmética

Aguilar, correspondiente a n/fra. 103.

o Estética Carla, correspondiente anlfra. 104.

. Pilar Suárez, correspondiente anlfra. 106. Envía una nota interior, junto con el efectivo, al departamento contablefinanciero para que puedan realizar las operaciones que crean oportunas. rAREA

7. Hrnlsión de factura de rsctfrfieaclÓn

El 06i09, recibimos llamada telefónica de nuestro cliente Cosmetic KM, en la que nos comunica que ha recibido n/fra núm. 105 y en la que se le cobran los portes de la mercadería, no respetando el acuerdo telefónico con el iefe del departamento, en el que se pactó que los portes serían pagados. 1. Emite la factura de rectificación correspondiente.

7.Envíauna carra pidiendo disculpas al cliente y adjunta la factura de rectificación correspondiente. TAREA

8. lnf*rsffie

El 11/09, el iefe de departamento nos solicita que elaboremos un informe de ventas. Realiza un estudio sobre las ventas efectuadas durante la campaña de verano (meses 6,7 y B). Especifica el número de unidades vendidas por cada producto y baz un estudio concreto de las referencias que hemos incorporado a

nuestro catálogo hasta el 31/08. Entrega el informe al iefe del departamento y archiva una copia del mismo. TAREA

9.

VENTA

t':.

El 11/09, recibimos los pedidos realizados por nuestro comercial Sr. Morales, que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing/ Mes 9 I Vtas. comercial.

I

Pedidos 2.

y 111 a Centro Estética Utebo, un nueque haremos llegar a los respectivamente, y Ramírez, vo cliente , ? Juan

1. Prepara las facruras núms. 110

clientes. 2. Emite el recibo que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro con el cliente Centro Estética Utebo.

3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos.

sñber rn

s

Contenido de los recibos El recibo debe

contener como

mínimo:

. Datos identificativos

del

emisor.

.

Numeración, que debe ser correlativa.

. Datos

identif icativos del

receptor.

.lmporte, expresado

en

número y letra.

. Motivo por el que se realiza. . Fecha y lugar de expedición. . Frrma y sello de quien lo expide.

Departarnento de Ventas-Marketing

_,

;

rAREA .r+'

"-

10. Nota interior

3tl.

El 15109, nuestro comercial nos liquida el cobro que ha efectuado a Centro Estética Utebo correspondiente a nf fra. núm. 1 10. Envía una nota interior, junto con el efectivo, al departamento contablefinanciero, para que puedan realizar las operaciones que crean oportunas.

.,,

''),t.\

':.!:li.!j

TAREA 1 1.

Venta

tl

\'f$;¡r*"'!i¡ Recibimos de nuestros

clientes los siguientes pedidos, gue encontrarás en la

carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 9 Prepara las facturas núms. clientes.

rAREA

if

Il7

I

Pedidos 2.

a 115 correspondientes, que enviamos a los

12. Cálculo de comisiones

/ Nota interior

El25l09, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales correspondientes a n/facturas núms. 101, 103, I04,, 106 y 110. Envía copia al departamento de RRHH para que las tengan en cuenra en el momento de confeccionar la nómina de este mes.

.r"a\

,a..''li .&:.'s \.1ft;"-.4fi¡;'

TAREA

13. VENTA

F,L79109, recibimos un pedido de Balneario Aguas Termales, S.L., realizado por nuestro comercial el Sr. Morales, que encontrarás en la carpet a Dpto. Ventas-Marketing lMes 9 lVtas. comercial I Pedidos 3.

Solicita al departamento de almacén el envío de este pedido. rAREA

14. Nata interior

F,I29109, recibimos un fax de nuestro cliente Escuela Superior de Estética Amanda, S.A., en el que se interesa por las nuevas referencias de la gama de color y consulta la fecha de entrega de 100 u. de la ref. 8M1001, 100 u. ref. DLO1001 y 150 u. ref. AL1001. Envía una nota interior al departamento de compras para que nos confirmen el plazo de entrega.

rAREA


EI 30109, prepara las facturas núms. Ll6 y II7 a nuestros clientes Adela Fernández y Balneario Aguas Termales, S.L., respectivamente, correspondientes a sus pedidos del mes 9. Envíalas a los clientes.

rAREA


El 30/09, lista las facturas del mes emitidas por el departamento de ventas.

{V*es

ffiffiPseffiY&MTffiruY# ffiffi ffiffitrWffiS#S rAREA

hfi

I

Limrx&ruffi$

1. N*tm interimr

EL 02109, en reunión interdepartamental, se decide prorrogar las condi-

ciones pactadas, hasta finales de diciembre, del Sr. Morales. Envíale nota interior y archiva una copia en su expediente.

rAREA

2. flmmrn¡r*üem*f*ro de pffirtü

d*

cmnfirruraeisn de tT

El 05/09, recibimos el parte de confirmación de IT del Sr. Cuenca. Archiva copias en su expediente y tramítalo a la TGSS en el plazo adecuado. TAREA

3.

FMru

Tias recibir nota interior del dpto. de almacén sobre el deterioro de una de las estanterías, envía fax a la mutua con la que tenemos contratado el servicio de prevención, para comunicárselo. .,:l*a

rAREA

4. ffiaspüdu armpr#{#dmrut*

niÍt

inill

El 09109, se procede a despedir al trabajador Manuel López González, del departamento de compras.

Envía en esta fecha carta al trabajador en la que la empresa asume la improcedencia del despido, con efectos el día 17109. Comunica en la misma el importe de la indemnización y el finiquito. Archiva una copia en el expediente del trabajador. Envía una nota interior al departamento contable-financiero en la que adjuntas copia de la carta. Prepara también la nómina correspondiente, para entregársela en su momento.

rAREA

5. trfrahmnaei*n de s*#Lür#$ sffifl¡eile$

Con fecha 10/09, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

6. f,mmurx$emeimrn

d* ffiütffi dm $T

Con fechaIIl09,,

se incorpora a su puesto de trabajo Raúl Cuenca, que hace entrega del parte de alta médica con fecha 10i09.

Archiva una copia en el expediente del trabajador, y comunica dicha siruación a la TGSS. TAREA

7. &VIEM

EI14109, redacta un aviso en el que comuniques a los trabajadores que a 1o largo del próximo trimestre se efectuará la práctica anual de simulacro de evacuación del centro de trabajo.

rAREA

8.

Ym*"sffi

edrm*ntstrst*vm

Fl75109, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos comunican las comisiones de este mes para el Sr. Morales. Archívala en el expediente del trabajador.

rAREA

9.

ffiqpm*mms

Elabora las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta que el trabajador Raúl Cuenca se ha incorporado nuevamente a la actividad, y las comisiones del Sr. Morales.

sffifuer ffi$ $ Despido improcedente El despido improcedente es aquel en el que no se demuestra el incumplimiento alegado por el empresario o el despido

no cumple los requisitos formales.

Ante este despido, el empresario puede optar por readmitir al trabajador o abonarle una indemnización.


DEPARTAM ENTO CONTABLE.FI NANCI ERO

:

: rAREA 1. Llamada interior " 1;¡' El 01/09, recibimos una nota interior del dpto. de ventas sobre las condiciones del próximo pago de uno de nuestros clientes. Comunícales que no hay ningún problema, y tenlo en cuenta para el envío de su recibo. TAREA

2. Nota interior

,"{, "'ii'r' El0Zl09,

envía una nota interior al departamento de ventas en la que comuniques que actualmente no existen incidencias de cobros pendientes de Estética Robledo, y des nuestra conformidad al cambio de modalidad de pago.

,..

-'.:¡ rAREA 3. contabilización

-r--'i'"

I operac¡ones de tesorería

Nos cargan en Ia clc de Iberiacaja los gastos de viaje de nuestro comercial, abonados mediante tarjeta de crédito.

rAREA

4. contabilización I operaciones de tesorería

EL 0U09, nuestro comercial nos entrega los justificanres de los pagos reali-

Abónale el importe en efectivo y rellena, para su firma, el recibo de caja. Archívalo posteriormente.

5. lnforme financiero

1"9i¡¡' EI 04109, prepara el informe financiero solicitado por gerencia en el que adjuntes el documento de previsión de tesorería del próximo mes. rAREA

6. Contabilización

,l

'lf

Contabiliza las facturas núms. 103 a 109, que hemos recibido en nuesrra carpera Dpto. Connble-Financiero I Mes 9 I Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

ri'

/ openaciones de tesorería

7. Contabilización

" "1:¡ El 05/09, el departamento

de ventas nos entrega el importe en efectivo de los cobros efectuados a nuestros clientes durante estos días de las facturas núms. 103, 104 y 106.

re

,ffi"

,.

'*r'

' ""

rAREA

8. Contabilización


El

05109, efectúa los pagos a los proveedores estén pendientes de pago, según vencimientos.

rAREA

y acreedores cuyas facturas

9. Contabilización

'%¡i* El06109, recibimos una copia de la facrura de rectificación R002 en la carpetaDpto. Connble-Financiero f Mes 9 I Factwas pendientes de contabilizar.

rAREA


Justificante de pago Al realizar una venta en efecti-

zados en su viaje a san Sebastián, eue ascienden a 140 €.

rAREA

saber más

I operaciones de tesorería

El 07 109, se contabilizan los cobros a los clientes con recibos domiciliados de vencimientos 05109 V 07109.

vo, el vendedor debe entregar un recibo al cliente, como justificante del pago.

Mes

ffi

ffi

P& ffiT.A rAREA

irt'

HVT

ffi ru

Tffi

fl ffi fru TA

11. CsntablÍixaeiqpm

ffi L m * F fi t\ü

A

ru C t ffi ffi

I Frev$süon de tesmrerfa

El

09109, recibimos del departamenro de RRHH carta de despido de Manuel López GonzáIez, en la que nos comunican el importe correspondiente a indemnización, finiquito y salarios, que hay que abonar con fecha 16 del mes.

rAREA

12. f,ontabfr$$aaci*r"n

I

ffip*ne{sffimffis de tes*rer*'m

Con fecha 10/09, recibimos los documentos de los seguros sociales coffespondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. Efectúa el pago correspondiente a rravés de Banco Ideal.

rAREA

1

3. e*ntabt$Eaaelmn

El lll09, recibimos, en nuesrra carpera Dpto. Contable-Financiero Facturas pendientes de contabilizar,las fras. núms. 110 y 111. rAREA

14.

I

Mes 9

I

5müEsütud f$mamaüsrm

EI 13109, recibimos del departamento de compras la factura proforma para tramitar el pago del pedido a Beauty Line Lab Ltd. Realiza las gestiones necesarias con nuestro banco habitual para efectuar esta adquisición intracomunitaria.

rAREA

15. tmmtabfrtüxmeümm I ffip*rffifilffiffiss de tsssneríe

EI14109, recibimos la factura correspondiente al pedido de ropa de trabajo en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero f Mes 9 I Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

El

16. frmr"x€mhi$üameiwm

I

#pmrert#$'"**s ds

15109, recibimos del departamento de ventas

t*s*rsria

el importe en efectivo de

nffra. núm. 110, correspondiente al cobro efectuado a Centro Estética Utebo.

rAREA

17.

ffim'sis*mm

ds ehequfi#

El

un cheque para el pago del trabajador Manuel López

1.

Cumplimenta un cheque por el valor de la indemnización y orro por el valor del finiquito y los salarios.

16109, extiende GonzáIez.

Z. Contabiliza las operaciones de todos los conceptos anteriores.

/' ...

¡.:¡: ,,... !._j;:,-i:''

l ,i

rAREA

18. tsntahü$frxme$*n

I

ffipmn#{il#r}ffis de tmsmrmnín

El 1B/09, nos cargan la luz y el teléfono en la rAREA

19. ffiemff$& de tstres

/

cf

c habitual.

f,*rxtmhüN*xcct#ffi

El19l09, envía la letra a Banco Ideal para la gestión de cobro a Cosmética Sole.

ffi

{sm

ffi

t. }

I

Depa nta c"ne¡'rto e*r¡ta hl e- Fi na meie

l!.8;.

:"

ir',.

rAREA

r*

20. f;e¡mtahilExact*n

I #perec¡sffies de tesmrerím

F,|20109, efectuamos los pagos a los proveedores y acreedores cuyas facturas estén pendientes de pago, según sus vencimientos.

rAREA

21. ffmntahillixae

imro

Recibimos copias de n/fras. núms. ll2 a 115 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero I Mes 9 I Facturas pendientes de contabiliTar. rAREA

22. Arm*ntixmañmffi de pnástmrmm

/ e*ntmh$$lxaeFÓm

8175109, el Banco Ideal nos carga en c/c el recibo mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo.

rAREA

23. tosntab![leae$*m

/ ffiperffi(tsnes de tes*nería

Recibimos del dpto. de RRHH las nóminas correspondientes a este mes.

rAREA

24. Comtabüillsmeisn

I Sperffifrl*ffies de tesonería

EI79109, contabilizamos los cobros a los clientes cuyas facturas han vencido, a rravés de la entidad bancaria habitual, tanto de los recibos domiciliados como de las transferencias a nuestro favor.

rAREA

25. Pagm de ümpuest*s

El30/09, nos cargan, en la c/c de la entidad en ia que tenemos domiciliados los impuestos municipales, el importe correspondiente ala2.^ fracción del IBI, de 750 €. rAREA

26. fror*tabüilüxae$mn

Recibimos copias de las facturas núms. 116 y 1 17 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero

I Mes 9 I Facturas pendientes

de contabiliTar.

sffifuffitr &3r $ Reflejo contable de Ias operaciones Todas las operaciones que afecten a los gastos o ingresos de la empresa deben ver-

se reflejados en el resultado

contable, disminuyéndolo o

rAREA

27. V*rñfüemsü*r"t

1. Efectúa el listado del balance de sumas y saldos y compruébalos, para pro-

ceder, en su caso, a la anotación de las correcciones oportunas. 2. Obtén la cuenta de resultados del trimestre.

aumentándolo.

I

i34 '^^___**

F-.4*s

i i

*

-*J

1. Una devolución de compras:

6. En caso de impago de un efecto comercial: a) No se produce ningún movimiento contable

a) Se contabiliza en el debe del asiento, con abono

pero síde tesorería.

a la cuenta del proveedor.

2.

b) 5e contabiliza en el haber del asiento, con cargo a la cuenta del proveedor.

b) No se produce ningún movimiento de tesorería,

c)

contabiliza en la siguiente factura del proveedor, minorando la compra.

c)

Se

El

despido puede ser:

El

departamento de almacén:

pero sícontable.

Se

7.

a) Debe notificar al departamento de compras

a) Procedente, objetivo o nulo.

b) Debe notificar al departamento de ventas el ex-

c) Procedente o improcedente.

ceso de stock cuando lo detecte.

c) Debe comunicar al departamento de ventas

3. Las notas de devolución: Se

b) Se entregan al proveedor por decisión del depar-

8.

Las previsiones de ventas para una empresa:

a) Le facilitan datos muy fiables sobre las ventas futuras.

tamento de almacén. Se

la

falta de stock cuando la detecte.

entregan al proveedor por decisión del depar-

tamento de compras.

c)

el

exceso o falta de stock cuando los detecte.

b) Procedente, improcedente o nulo.

a)

deben anotar registros contables y de movimientos de tesorería.

entregan al cliente cuando nos devuelve mer-

b)

Le

facilitan datos previsibles sobre las ventas fu-

turas.

cancía.

c) Le facilitan datos reales sobre las ventas ac-

4. Es posible expedir un duplicado de una factura cuando:

5.

a)

El

cliente asílo solicite.

b)

El

originalva destinado a dos clientes diferentes.

c)

Se ha

extraviado el original.

Las bajas médicas:

a) 5e presentan al empresario altercer día de ausencia como máximo. b) 5e presentan al empresario el mismo día de producirse.

c) Solamente

tua les.

9. De los siguientes incoterms, indica cuál sería más beneficioso para el comprador: a) EXW b)

ctr

c)

FOB

10. El acrónimo FIFO, utilizado para designar un método de gestión de stocks, significa: a) La última entrada será la primera salida. b) La primera entrada será la primera salida.

es necesario presentarlas a la TGSS.

c) La primera entrada será la última salida.

ruffi Realización de pedidos .'''i-'. Try : i.iifr., : , :: 1+ :,'.i,-'1,¡,.1¡15,rr"'' ,i=irii-lr¡Tliii. .u¡'ffi ,,.t

,

rr:rii

Selección de

proveedores

.i:, ,,:.:.ri'.|::r'' 0,",-,r,r-=-

-:iij!::r:.:i¡

n.'tt-.=o,,,at¡

l-:¡ilt-.ti:r.,

*,,,

tot..-,-,,a,-a*St,ta.,-,

Control de stock '

:,':t

,;: :t,

:

Clasificación de productos en el almacén


Cálculo de comisiones

Realización de informes

Realización de campaña

publicitaria

& Actualización de bases de datos de clientes

.,

Conversión de contrato

Anuncio de puesto vacante Liquidación de seguros sociales


Modelo 303, IVA Modelo 111, IRPF Modelo 202,15

,-,,t.'it"tt

:.i:1

...,r+.-tt*tn rl¡ i'r'e:

:: I

,

:

Mes

PARXAMEhIT$ SE CSMPRAS

ffiffi -,..

,.,, TAREA 1 . Verif ieacién

t,"'.'ll',, El 01/10, lista los pedidos del mes 9. TAREA

2. f{ota interior

El 01/10, solicitamos a los distintos departamentos sus necesidades de material de oficina.

.. --t rAREA 3. Setreeción de prtrveedsr€s I ftata interlor ',i3.:.--..t" EI

0U10, recibimos por correo electrónico las respuestas de nuestros proveedores, que nos comunican los plazos de entrega de las referencias de la línea de color. Envía nota interior al dpto. de ventas y marketing en la que comunicas que se puede servir el pedido a Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. en el plazo de 4 días a partir de la confirmación del mismo.

.-'*t rAREA 4. Pedidc ¡¿i:: -rr:i.'

1

i-:ái..-.,,1¡

,

'' -

EI02lI0, TAREA

il¡

' 1' '

rcaliza los pedidos núms. 067 a 071r

5. Fax

/ Fedido

El 03/10, solicita por fax a nuestro proveedor de mobiliario de almacén habitual el reemplazo urgente de la estantería deteriorada, de medidas 1,5 x 3 m.

Realiza el pedido núm. 072. TAREA

6. AV¡SO

El proveedor nos comunica telefónicamente que instalará la estantería el

día5alas9h. El 03/10, redacta un aviso en el que se informe al personal de que el día 5 no se podrá acceder al almacén entre las 9 y las 10 h, debido a trabajos de instalación de mobiliario. TAREA

7. Nota lnterisn

El 05/10, recibimos la estanteúa solicitada, eue nos dejan instalada para su uso, así como la factura correspondiente, que nos envía el dpto. de almacén y que encontrarás en nuestra carpeta Facturas recibidas. Envía copia de la misma al dpto. contable-financiero para que la abonen al contado.

rAREA

8. f;misión de pedida

El 0B/10, una vez recopiladas las necesidades de material de oficina solicitadas a los departamentos, efectúa el pedido núm. 073 a Materiales Office, S.L., teniendo en cuenta que nosotros necesitamos 5 marcadores fluorescentes amarillos y 5 bolígrafos rojos.

1&


rAREA $.-#


Recibimos una nota interior del departamento de almacén, en la que adjuntan parte de servicio de reparación de la máquina de rerractilar.

Archívalo en nuestra carpeta de Albaranes recibidos. TAREA

10. FAx

El 11/10, nos confirman la llegada del pedido de Inglaterra al puerto de Bilbao. Envía a nuestra empresa de transporte colaboradora un fax para solicitar la recogida de la mercancía en el puerto y su entrega en nuestro almacén.

'%_ rAREA 11. Pedido

*@"

El 11/10, recibimos del departamento de venras la confirmación del pedido de Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. Realiza el pedido núm. 07 4 alproveedor cuyo plazo de entrega sea más corro y, como segundo criterio, cuyo precio sea más económico.

. il* TAREA 12. Nota interior

.fu.* "l ..&.'#

El 11/10, recibimos el pedido de Materiales Office, S.L., junto con la factura.

nota interior a los diferentes departamentos en la que comuque niques ya pueden pasar a recoger su material de oficina.

1. Envía una

7.Envía una nota interior con copia de la factura al dpto. contable-financiero y solicita que emitan el cheque correspondiente. rAREA

13. Nota interior

'@w El 13/10, recibimos

nota interior del dpto. de almacén.

1. Solicítales que devuelvan la caja de productos defectuosos al proveedor, con nota de devolución. 2. Comunica al proveedor la devolución del material

y solicita nota de

abono. TAREA

14. Nota interior

L4lI0, recibimos del dpto. de almacén la documentación del pedido recibido de Beauty Line Lab Ltd. EL

Envía la factura correspondiente al archivo del dpto. contable-financiero.

rAREA

15. Verificación

El 31/10, lista los pedidos del mes 10.

g

fules

ffi

ffi

ffi&ffiY&&rT rAREA

ffi

ruYffi

ffi ffi

&truffi&trffi

10

ru

1. f$mtm $nterlmr

El01/10, recibimos nota interior del departamento de compras para solicitar nuestras necesidades de material de oficina. Envía una nota interior para comunicarles nuestra lista de material: 5 bolígrafos azules, 5 bolígrafos negros, 5 gomas de borrar, 1O lápices y Z sacapuntas. rAREA 'r'1i /:t:

..--

-\

2. ffrmistmm ds aüber¿*m I flmmtrm9 de

stme$q

El 01/10, emite el albarán núm. I29 a Body Slim, S.L. rAREA

3. ffimis*mm de

m$fuan¿ám

I f,*mtr*t de stmek

{l;.'1* El 03/10, emite el albarán núm. 130 a Beauty Salon Luna. rAREA

4. ffi*tm ürnter*sr

El 03/10, solicita al departamento de ventas y marketing un informe sobre los productos cuya media de ventas mensual supera las B0 unidades, sobre aquellos cuya venta mensual está entre 30 y B0 unidades, y sobre aquellos cuyas ventas mensuales no sobrepasan las 30 unidades. rAREA i:iii!.t.

t:

5. Mmt*

$mter$mr

El 05/10, a las 8:30 h de la mañana, recibimos la estantería solicitada, que nos dejan instalada para su uso, así como la factura correspondiente. Envía una nota interior al departamento de compras) en la que adjuntes la factura recibida para su comprobación. rAREA

6. filasüffrcaeí*r* de pred$i{qüs

El 05/10, estudia el informe recibido del departamento de ventas y marketing sobre las ventas de nuestros productos para optimizar la gestión del almacén. Con los datos, elabora un dosier en el que incluyas el gráfrco ABC de nuestros productos para analizarlo en la próxima reunión interdepartamental.

/

rAREA

7. ffimüs$*rs ds

rAREA

8. Fmx I Smüta*tn¡d de s*rwüct*

#mmtn*$ dw stmck Emite los siguientes albaranes: el 06/10, albarán núm. I3l a Centro de Belleza Mas, y el 10/10, albarán núm. 137 a Balneario Aguas Termaies, S.L. m$bmr;*s'n

El 06i 10, el encargado de almacén decide emitir un parte de avería de una de las máquinas de retractilar que tenemos para los envases, pues a menudo el resultado nos queda defectuoso. Llama al servicio posventa y solicita que envíen a un técnico. rAREA

9. frmmtrmf; de stmek

El 08/10, recibimos los pedidos de nuestros proveedores.

. ---)I

ltt. :.,

tllf.r.a'

rAREA

10. N*tm lntsrimn

El O9/10,

se persona

el técnico para reparar nuestra máquina de retractilar

envases.

Envía nota interior al dpto. de compras y adjunta el parte de servicio.

sffifuffir sffi s Criterio ABC El criterio ABC para clasificar las mercancías de un almacén

tiene una aplicación importante en la reducción de los costes de almacenamiento, pues los

productos con mayores ventas pueden situarse en zonas donde se minimicen los recorridos para la preparación de los pedidos.

s

É

Departanrenta de Almacén

TAREA

11. Nota

Interi*r

El 13/10, comunica al departamento de compras que, a la hora de preparar los pedidos de los clientes, hemos encontrado una caja de Crema exfoliante corporal200 mL con taras en los envases.

rAREA

12. Hmisión de albarán

I

CCIntrol de stoek

El 13/10, recibimos una solicitud de preparación de los pedidos de la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 lVtas. comercial. I Pedidos 1, que recogerá nuestro representante para su entrega directa al cliente. Emite los albaranes núm. I33, a Estética Flor, núm . 134, a Centro de Estética Laia, y núm. 135, aCentro de Belleza Bella Donna. rAREA

13. Hmisión de ncta de devoh¡eión / Cantn'ol de stock

El 13/10, recibimos del departamento de compras una nota interior en la que nos solicitan que procedamos a devolver el material defectuoso. Emite la nota de devolución para adjuntarla al envío de la mercancía y remite copia al dpto. de compras. rAREA

14. Nota intenior

/

ControN de stock

Recibimos la mercancía proveniente de Bilbao en nuestro almacén el día

I4lI0.

Comprueba la mercancía y envía la factura del proveedor al departamento de compras.

.

rAREA 15. Emisién de albarán I Control de stock , t,i!

Ell4llo,recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos solicitan el envío del pedido de Escuela Superior de Estética Amanda, S.A.

Emite el albarán núm. 136.

"."1.:,' l1t"á:l

i *$

TAREA

16. Hmisión de albanán

/ Control de stock

Emite los albaranes siguientes de los pedidos de nuestros clientes (Dpto. Ventas-Marketing lMes 10 I Pedidos 2), en las fechas correspondientes: 1B/10: Albarán núm. 137, a Centro de Belleza Paula Gámez. 7IlI0: Albarán núm. 138, a Balneario Zarz, S.A. 74110: Albarán núm. 139, a Cosmética Sole.

TAREA 17. Emisié¡r de albarán / Control de stock ..:-"':1 t"' ,,'l {$f*g'5 EI27l1O, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que ,,4i::,,

nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Vtas. comercial I Pedidos 2) . Emite el albarán núm. I40, a Rosa López, y el albarán núm.I4l, a Lidia Cáceres.

,.'" -"*:'r

"

]t, rAREA 18. Ernislón de a!barán / Control de stock

'igo,'.

EIZBll0, recibimos solicitud del envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Pedidos 2)

.

Emite los albaranes núm. 147, a Estética Luz, y núm. 143, a Estética Mari Paz.

Mes 10

DEPARTAMENTO NT VENTAS

ffi,

rAREA

1. Publicidad

/ Carta comer{¡al

El 01/10, desde el departamento de marketing y ventas se desea iniciar la campaña de Navidad. Para esta ocasión se prepararán lotes de productos con las siguientes referencias:

o Lote n.a 1: CF1O02 + CF1003 + regalo CM1001. o Lote n.n Z: MPD001 + BM1001 + regalo SBRI1001.

¡ ¡

Lote n.e 3: SBRD2005 + LOJN1001 + regalo LLAB1001. Lote n3 4: GELF1001 + SERFL007 + regalo LLIM1001.

1. Diseña un tríptico publicitario, con carácter navideño, a doble cara con nuestro logo y los datos de la empresa, donde ofrezcas los lotes anteriores. Z. Redacta la carta correspondiente para hacer unmailing a nuestros clientes.

'%" -'--&u'

TAREA

2.

FAX

El 03/10, recibimos una nota interior del departamento de compras en la que nos comunican que se puede servir el pedido a la Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. en el plazo de 4 días a partir de ia confirmación del pedido. Envía fax al cliente para comunicárselo. TAREA

3. Nota interior

recu rda

El03/10, envía nota interior al departamento de compras con la relación del material fungible de oficina que necesitamos: 5 bolígrafos negros, 5 rotuladores para CD, 5 lápices, 4 marcadores fluorescentes amarillos y 4 marcadores fluorescentes verdes. Éi:ji,

'--'-ll"\ .1 ,

TAREA

4.

Prepara desde la factura núm. 118 hasta la núm. 120 correspondientes.

5. lnforrne

/ Nota interior

.tt*¡ El 04/10, tras recibir nota interior del dpto. de almacén con solicitud

de

informe de ventas, procede a su elaboración, teniendo en cuenta que debes incorporar un archivo Excel con la tabla de datos de los productos clasificados según los criterios solicitados, y envíaselo a la mayor brevedad. rAREA

6. Nota interior / Actualización de base de datos

El 11/10, recibimos una llamada de la Escuela Superior de Estética Amanda, S.A. en la que nos confirman el pedido de las referencias de las que solicitaron información eI29109. En esta misma llamada, pactamos nuevas condiciones de cobro: 1. Envía una nota

Ll

15 d.f.f.

interior al departamento de compras para que realicen el

correspondiente pedido. 2.

Actualizalaficha de cliente y la base de datos.

,-"a1,\ TAREA Éi:,. .,' ":' I iffif" ¡',+, \ :-i:. ,./",.

ginal al cliente y una copia de la misma a la carpeta Facturas

pendientes de contabilizar del archivo del departamento

VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Pedidos I .

rAREA

El proceso de emisión de fac-

turas comporta enviar el ori-

7. VENTA

El 13/10, recibimos pedidos realizados por nuestro comercial, que encontra-

rás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Vtas. comercial

I Pedidos

1

.

contable-f inanciero.


1. Prepara las fras. núms. I?.I, !D, y I23 a nuestros nuevos clientes Estética Flor, Centro de Estética Laia y Centro de Belleza Bella Donna, respecti-

vamente. 2. Emite recibos para que nuestro comercial realice las gestiones de cobro.

3. Elabora las fichas de los nuevos clientes y actualiza la base de datos de clientes.

8. VENTA EI l4lI0, emite la factura núm. 174 a Escuela Superior

TAREA

de Estética Amanda, para que preparen el S.A. y envía los datos de pedido al dpto. de almacén coffespondiente albarán.

rAREA

" "5'#

9. Nota interior

El 1B/10, nuestro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días a los siguientes clientes:

¡

Estética Flor, de n/fra. núm. 121.

o Centro

¡

de Estética Laia, de n/fra. núm.lZZ.

Centro de Belleza Bella Donna, de n/fra. núm. I73.

Envía una nota interior junto con el efectivo al departamento contablefinanciero. ,,'""'jl:i-tr &¡!í;',:j

I14.,. ,d:l\-4i"'u-.t '

TAREA

10. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eu€ encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 10 I Pedidos 2. Prepara desde la factura núm. 175 ffespondientes.

rAREA

ala I77 y las fras. núms. 130 y 131 co-

11. Cálculo de comisiones

' {,"' El26110,

/ Nota interior

calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales, corres1 1 1, 1 17 , IZl, I72 y L73 .

pondientes a n/facturas núms.

Envía copia al departamento de RRHH para que puedan abonarlas en la nómina de este mes.

12. VENTA EI27ll0, recibimos pedidos

TAREA

realizados por nuestro comercial, que encontrarás en la carpeta Dpto.Ventas-Marketing I Mes 10 lVns. comercial I Pedidos 2. 1. Prepara las facturas

núm. I2B, a Rosa López, y núm. 179 aI nuevo cliente

Lidia Cáceres. 2. Emite recibos para que el Sr. Morales realice las gestiones de cobro.

3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos.

rAREA

, "&


I Nota interior

El31/10, emite la fra. núm. t37 aBalneario Agr-t"t Termales, S.L., y envía nota interior al dpto. contable-financiero con el efectivo coffespondiente a nffras. núms. l2B y 179.

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS ',',.i,,,, TAREA

$.# "\dr

El02110, tras la solicitud del dpto. de compras, envíales nota interior en la que comunicas estas necesidades: 10 bolígrafos azules, 5 bolígrafos rojos, 10 lápices, 5 marcadores fluorescentes amarillos y 10 gomas de borrar. TAREA

'::

bl

1. Nota intgrior

2. IRPF

-*.

1. El 03/10, confecciona el modelo 111 sobre retenciones del IRPF, del

3."

trimestre del presente año. 2.

Archiva una copia y haz llegar el original al departamento contablefinanciero para que procedan a su liquidación antes del día 20 del mes.

rAREA

3. Carta / Anuncio

El05/10, en reunión interdepartamental, se decide contratar por un periodo de dos meses a un auxiliar administrativo para el departamento de compras. 1. Redacta un anuncio en el que se solicite un auxiliar administrativo para

dicho departamento. Se requiere una experiencia mínima de 2 años en: facturación, cálculo, archivo y teléfono. Se ofrece contrato temporal con posibilidades de prórroga, alta en el régimen general de la Seguridad Social y buen ambiente de trabajo. 2. Redacta una carta para el periódico de más tirada de publiquen el anuncio que has preparado.

,

rAREA #¡F

--if;

la

zoÍra para que


Con fecha09ll0, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes a las nóminas pagadas el mes anterior. rAREA

5. Contratación

El 10/10, después de finalizar el proceso de selección realizamos la contratación de un nuevo trabajador. 1. Confecciona y tramita el contrato de trabajo, al igual que la copia básica,

con los datos que detallamos más abajo. 2. Elabora la ficha del nuevo trabajador y actualizala base datos.

3. Cumplimenta el modelo 145 de IRPF y calcula el porcentaje a aplicar.

Departamento de Recursos Humanos

r'-._1,i3 rAREA 6. Convers¡ón de contrato i ,{;# El 11/10, en reunión interdepartamental se decide

transformar el conrraro

de trabajo de Pedro Ramírez Sánchez en contrato indefinido ordinario. El que tenía hasta el momento finaliza el próximo día 75 por expiración del plazo de tiempo convenido ( 11 meses desde la firma del contrato inicial, prórrogas incluidas). Comunícaselo al trabajador, y confecciona y tramita el nuevo contrato con las cláusulas que tiene actualmente, al igual que la copia básica.

7. FaX El l4ll0, envía fax |$á*6$

r!;a

,

TAREA

a nuestra mutua patronal en el que solicitas que se realice durante los días Z0 y 2l un curso de formación en prevención de riesgos laborales para la actividad de oficina para nuestra nueva trabajadora (Ana Rico).

rAREA 8. Cálculo de anticipo $*fl El 16 /10, nuestro trabajador Jorge Mateo nos pide un anticipo de la nómina de este mes.

Calcula el importe de dicho anticipo y envía una nota interior al departamento contable-financiero para que procedan a abonarlo al finalizar Ia jornada laboral de hoy. rAREA

9. Nota interior

EI 17ll0, recibimos conformidad de nuestra mutua para la realización del curso de prevención de riesgos laborales para Ana Rico. Envía una nota interior a la trabajadora comunicándole las fechas, horas y lugar de realización del mismo: Curso: Prevención de riesgos laborales.

o Fecha: días ZO y 21 del mes o Horario: 9:00 a 13:00 h.

.

10.

Lugar: A.S.E.P.A .T. - Cl San Pedro 57 , 3.n 7.^, de Zangoza.

rAREA


EI76110, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican las comisiones que deberemos abonar en la nómina de este mes al Sr. Morales. Archívala en su expediente.

"

:

TAREA 1 1. Nóminas -fi*t* Elabora las nóminas correspondientes del mes. Ten en cuenta las comisiones del Sr. Morales más 50 € en concepto de dietas y las dos horas extras no estructurales que ha realizado Isabel Baldes.

saber

más

Anticipos a los trabajadores

:

',

Según el Estatuto de los Trabajadores, el trabajador tiene derecho a percibir anticipos a cuenta deltrabajo ya realizado ,.,.. ,,

,:

i,:

'r'

:, ,

:J,,,,. t i,i riit:: !, r:

'lr

.: l

.

lVles 10

N

PARTAM H hITO CO NTAS

H

i,i

,

itl

' -'F*

' ,, ::

rAREA

Lf; .FI

NAN

CI T

RO


1. Contab¡lizacién

El 01/10, sale de Portsmouth el pedido de Beauty Line Lab Ltd. Después de recibir los documentos acreditativos del envío, confirma a nuestra entidad financiera que puede proceder a efectuar la correspondiente transferencia. TAREA

j,

2. lmpUeStOS

""''1r'o El 03/10, recibimos el modelo 111 sobre retenciones del IRPF del3."'trimestre del presente año. Contabiliza el devengo del impuesto.

'.

.4'4i' rAREA 3. Contab¡¡ización

I Operaciones de tesonería

El 05/10, recibimos copia de la facrura de la esranrería del almacén. Abónala mediante cheque de nuestra entidad Iberiacaja.

. -""'J

rAREA

4. Contab¡lización / Operaciones de tesorería

El 06/10, contabiliza nuestras facturas núms. 118, 119 y 170.

rAREA

5. Nota interior

Envía al departamento de compras nuestras necesidades de material fungible de oficina: 5 lápices, 5 gomas de borrar y 7 ctntas correctoras.

r''!r:'"

:

""P-

El 0B/10, recibimos una transferencia de Rosario Alba para abonar la factura que vence hoy.

rAREA

7. Contab¡lización


El 09/10, comprobamos en extracto los cobros domiciliados correspondientes hasta la fecha.

Recibimos del departamento de RRHH los documentos de los seguros sociales del mes anterior. Efectúa su pago.

rAREA

8. Ernisión de cheque I Openac¡ones de tesorería

El 11/10, recibimos del departamento de compras copia de la factura de Materiales Office, S.L. Emite el cheque correspondiente para saldar el importe de la misma.

:

i.j

rAREA

9. Contabilización

EI 14ll0, comprobamos la recepción de nuestras fras. núms. I71 a IZ4 en la carpeta Dpto. Contable-Financiero lMes 10 lFacturas pendientes de contabilizar.

rAREA

10, Contabilizacién


EI14lI0, recibimos del departamento

de compras la factura correspondiente

al pedido que se transporta desde Bilbao.

,::ii,.:i 'ri ,.,jr,ji ..+ti_::., :ii.

r ',É rl:t:,i; .::ll

:

i

r'l' :


rAREA

1

1. contabilización

/ operaciones de tesorería

EIl5ll0,

nos cargan en c/c del Banco Ideal los suministros de luz, agua y (Dpto. teléfono Contable-Financiero lMes 10 I Fras. pendientes de pago). t

:t"

'.

"'*---,rtribp

rAREA

12. lmpuestos


El 15/10, efectúa la liquidación del IVA del3." trimestre del año y los asientos contables correspondientes.

Realiza el pago del impuesto, si procede, a través de nuestra entidad Banco Ideal. -

.t

rAREA

,;,,,

'-**,".W


/ operaciones de tesorería

EI 16lI0, se refleja en extracto bancario on-Iine el ingreso recibido del cliente Centro de Estética Alfa, S.L., mediante recibo domiciliado. rAREA

14. Emisión de cheque

EI16110, recibimos una nota interior del departamento de RRHH para abonar hoy el anticipo solicitado por el trabajador Jorge Mateo.

Emite un cheque por el importe correspondiente. rAREA

15. lmpuestos

/ Qperaciones de tesorería

F#

El 18/10, liquida el IRPF del 3." trimestre, eue encontrarás en la carpeta de Impuestos y efectúa la autoliquidación del pago fraccionado del impuesto sobre sociedades (modelo 707).

recuerda Recuerda que ahora debes contabilizar los pagos pendientes a los proveedores los días 5 y 20 del mes.

Contabiliza eI pago y anota el movimiento en el registro de tesorería. ::i;illt,

rAREA

1

6. Contabilización

!,,.#

_!

fv

El 18/10, recibimos nota interior del dpto. de ventas con el efectivo correspondiente a los cobros de nuestras fras. núms. l7l a I23.

'i=

\_

!lr1

l

Fdtr

".p

TAREA

f 7. Contabilización

EI24lI0, comprobamos la recepción de nuestras fras. núms. 175 a 177 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero lMes 10 I Facturas pendientes de contabilizar.

18. Amort¡zación de préstamo El25ll0, el Banco Ideal nos carga en c/c el recibo

r,,,;:,,, TAREA

."*""Y $#

/ Contabilización

mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo solicitado.

"'rr,.,u,,,,, TAREA 19. Contabilización .""-'-:{ &F El2BlI0, recibimos las facturas núms.l2B aI3I en la carpeta

ble-Financiero lMes 10 I Factwas pendientes de contabilizar.

Dpto. Conta-

recuerda Recuerda que las nóminas del mes se reciben del departamento de RRHH y se deben contabilizar y abonar a los trabajadores a final de mes.

!

I

1,;i6

,td} $\4*s

i

__"**:J

1. Eltrabajador puede percibir un ant¡cipo económico:

6. 5on gastos administrativos:

a) Los alquileres.

a) Solamente de las pagas extraordinarias.

b)Del salario, siempre que Ia relación laboral sea con

un contrato indefinido. c) Del salario, correspondiente a los días trabajados y que no se hayan retribuido.

b)

l;

c)

Las comisiones.

publicidad

que la contabilidad tiene como principalobjetivo:

7. Decimos

2. Entre los métodos de valoración de existencias se encuentran:

a) Que las cuentas reflejen correctamente los gastos e ingresos de la empresa.

a)FIFO

b) Controlar el dinero de la empresa.

b)ABC.

c) Que

las cuentas reflejen fielmente la situación económico-financiera de la empresa.

c) PMP

3.

La

=

€,-

factura recapitulatíva

es:

a)La que sustituye a una factura anterior en la que había un error. b)La que se envía al cliente para informarle sobre los

descuentos que se realizarán en la próxima operación de compraventa.

B.

De los siguientes conceptos, podemos consi-

derar complemento

sa la

ria l:

a) Antigüedad, idiomas e incentivos.

b) Dietas, ropa y gastos de locomoción.

c) Gratificaciones y horas extraordinarias.

c) La que incluye operaciones de compraventa de

fechas diferentes durante un mes natural a un mismo destinatario.

encontrar un anuncio de trabajo en:

a) Colegios y cámaras oficiales.

4. La cuenta del Plan General Contable que se utiliza para contabilizar los pagos a cuenta del impuesto sobre sociedades se denomina: a) Hacienda Pública, acreedora por conceptos fiscales.

b) lnternet y prensa.

c) Revistas especializadas de cada sector. 10. Las compras de

inmovilizado material se con-

tabilizan:

b)Hacienda Pública, retenciones y pagos a cuenta. c) Hacienda Pública, deudora por devolución de impuestos. 5.

9. Podemos

a) Con cargo a la cuenta de compras de otros materiales y abono a la cuenta de proveedores.

Los impuestos que deben liquidar periódicamente las sociedades limitadas son:

b) Con cargo a la cuenta del inmovilizado correspondiente y abono a la cuenta de proveedores de inmovilizado.

a)lRPF, lVA, pagos a cuenta del lS.

c) Con cargo a la cuenta del inmovilizado corres-

b)lAE, lvA,

pondiente y abono a la cuenta de bancos. 15.

c) IVA, lBl, lS.

(q O¡ :(r A (q '(e 6 :(r l\ (e'e '.(t'L:(e g :(e 'E :(q y:(: g :(: l{ (e 'Z :(r 'L :sauor)ntos

q'q

d

,.I

:i

-W-ffi

r, r.liaiii!!¡1111i111i184'¡*

Cartas de reclamación ffiepmrtmrvxe*xtm

,ir,;:,iiiiil.iiiiffi

,

fl*e#pffi&$


Real

ización de albaranes

ffi*p*rtmru*ss**

' '&*-¡w&*#ru

l

Control de stock

Diseño de nuevo catálogo publicitario Cálculo de comisiones ::l:;'rlll

ffi*pwn{*mm**tm 'Jf;

Fdle$ v M&RKF"['üfdffi

Elaboración de fichas de nuevos clientes

Actualización de bases de datos de clientes ,r,¡¡ll+#'"

Atención de llamadas telefónicas

Liquidación de seguros sociales

Solicitud de excedencia

,,,,r;

DEPARTAMENTO DH COMPRAS TAREA

¡ r-.,r.i€,rFF5i;.:::F:i-¡q|i;t;.'L;jri¡afJliiiif

i:i:.:jrtlt jrrii

1. PEdido

El0UI1, recibimos una nota interior del departamento

de ventas y marke-

ting en la que nos indican las referencias que ofreceremos como obsequio nuestros clientes en la campaña de Navidad: Ref.039

100 u.

Ref. B9B

100 u.

Ref. 203-Ag

70 u.

Ref. SA- 1902

15 u.

Realiza el pedido núm.

07

a

5 a RegalPubli, S.L.

rAREA 2. Carta comercial I Fax ,"% -"ffit''

EI OZll1, redacta una carta para enviar por fax a nuestros proveedores con objeto de solicitarles oferta comercial de sus productos para la próxima campaña navideña.

,,",%,* TAREA 3. SelecciÓn de proveedsres '-ffi t El 03/1 1, recibimos por correo la siguiente oferta comercial de nuestro proveedor Cosmética Asturiana, S.L., en la que nos ofrecen algunos productos que promocionan para la campaña de Navidad:

I

cosrvrÉrcR AsruRrANA s.L. C/ Puerto de Piedrafila,54 33211 Gijón - Tel.. 981 221 100

Gijón, 30/11/20XX

Apreciados clientes: Nos complace ofrecerles a continuación nuestros productos en promoción, válida durante los meses de noviembre y diciembre:

Referencias

Descuento promoción

Sombra de ojos doble

10%

Crema hidratante facial

10o/o

C

rema exfoliante facial

10%

Crema contorno de ojos línea hombre

10%

Caja 6 u. ampollas reparadoras 15 ml

15o/o

Mascarilla facial

15%

Tónico facial 350 ml

15o/o

** ffi

#@ 1!

rt

W*é

En espera de recibir sus noticias, aprovechamos la ocasión para enviarles un cordial saludo.

Juan Carlos Barba Director Comercial

Selecciona al mejor proveedor para cada artículo teniendo en cuenta que el resto de los proveedores nos han contestado ofreciendo un descuento especial añadido para la citada campaña navideña:


,.--a,ñ ..

&:a

/:

..

.:1:J

.:i&i' \:d*ltr:f:S#

-d$1::.

Laboratorios Colkim, S.A.

5o/o

Vallisoletana de Cosmética, S.A.

B%

Fitness Body Products, S.L.

l00A

Laboratorios Twit, S.L.

I)Vo

Productos Quimibella, S.L.

5o/o

Laboratorios Clearbel, S.A.

7o/o

Laboratorios García Cortés, S.L.

5o/o

4. Pedido EI05lll, rcaIiza los pedidos núms.

TAREA

076 a 083 a nuestros proveedores habituales, teniendo en cuenta las nuevas condiciones económicas de cada uno de ellos, y gue, al menos, solicitas 3 referencias diferentes a cada uno.

rAREA


,it.,..1$

El 10/11, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos comunican la incidencia habida con el cliente Adela Fernández. Solicita al proveedor la reposición, sin cargo, de las 2 unidades del artículo.

6. Carta de !'eclamación EI I2lI1, nos indican desde el departamento

rAREA

de almacén que, después de comprobar la mercancía recibida en los últimos pedidos, se ha producido una incidencia, ya que no han llegado todas las unidades solicitadas. Redacta la carta de reclamación al proveeedor para solicitar su abono. TAREA

7. Pedido

El 18/11, recibimos una nota interior del departamento de RRHH

para

recordamos que realicemos la previsión de compra habitual de las cestas de

Navidad. Realiza el pedido núm. 084. TAREA

'ffi*

8. Pedido

El70lI1, recibimos una nota interior del departamento

de ventas y marke-

ting para comunicar que no hay stock de la ref. CPD001. 1.

Aplica el criterio de plazo de entrega para la selección del proveedor.

2. Realiza el pedido núm. 085 de 50 u.

rAREA

9. Verificación

El 30/11, lista los pedidos del mes 11.

Mes

11

EPARTAMENTO DE ALMACHN ,1,-) i; :*¡*ll

/.1;,,.

rAREA

.t'

!:::.

1. Ernisión de alharán

I Contral de stock

Recibimos solicitud de envío de los pedidos de los clientes (Dpro. VentasMarketing / Mes 11 I Pedidos I ). Emite los albaranes:

jUIl, o Núm. I45, confecha úlfl, ¡

Núm. I44, confecha

a Estética San Lorenzo. a Salón de Belleza Mojácar.

o Núm. L46, confecha 06lll, rAREA

a Cosmética Aguilar.

2. É,misión de albarán I Control de stoek

El 0B/1 1, recibimos una nota interior del departamento de ventas en la que nos solicitan el envío del pedido del cliente Adela Fernández (Dpto.Ventas-

MarketinglMes 11 lPedidos

l).


l_.

íl;, .1,' i:irl:!:

\,-')¡¡;

;.

i

1

-,..j1,,;:l

3. Emisión de albarán / Cont¡'ol de stock

El 10/11, recibimos solicitud de envío del pedido del cliente Balneario Aguas Termales, S.L. (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Pedidos i ) . Emite el albarán núm. 148. rAREA

4. Control de Etock / Nota intarior

reflejada en el albarán. Envía una nota interior al departamento de compras para que lleven a cabo ia gestión de la reclamación correspondiente. j

,..:, '.

/

rAREA

5. Emisión de alhari*n

/ Control de stock

El 1U11, recibimos una solicitud de preparación de los pedidos (Dpto. Ventas-Marketing lMes 1l lVns. comercial I Pedidos 1), que recogerá nuestro representante personalmente para su entrega directa al cliente mediante los albaranes siguientes: núm. I49,, a Rosa López, y núm. 150, a Centro de Belleza Gama, S.L.

)

6. Emisión de albarán / C*ntrol de stsck El lZltl, enviamos el pedido con el albarán núm I5l a Instituto

rAREA

de Belleza

Lía (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Vtas. comercial I Pedidos 1), que recogerá nuestro representante personalmente para su entrega directa al cliente.

itl

/

\,,1:,--",""'''

¡

rAREA

'

El

7. Hmisión de albarán I Control ds stock

l5lll, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío del pedido a Estetic Men (Dpto.Ventas-

Marketing I Mes 11 I Pedidos 2)


.

Recuerda enviar copias de los albaranes emitidos al archivo de Albaranes pendienfes de facturar, del departamento de ventas.

ElLU11, una vez recibidos los pedidos mensuales de los proveedores, comprobamos que no ha llegado una caja de 10 u. de Tónico facial, que viene

¡lji

re(u rda

Separtamento de Atrrmaeén

rAREA

8. f;nrisión de a$harán / Ccntnol de stoct{

El 1B/11, enviamos el pedido de Adela Fernández con el albarán núm. 153 (Dpto.Ventas-Marketing lMes 11 I Pedidos 2).

i

9. Hmisinn de albarán I Cnntnal de steick - El 70lll, recibimos nota interior del departamento de ventas y marketing rAREA

en la que nos comunican que para el envío de Almazán, S.L. solamente hay 5 u. de la ref. CPD001 en stock.

Emite el albarán núm. 154 a ALmazáq S.L. (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Pedidos 2) en donde se refleje la incidencia.

I

rAREA

10. Ennisión de albanán 1 Control de stoek

Recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. VentasMarketing I Mes 11 I Pedidos 2)

.

Emite los albaranes:

. .

Núm. 155, con fecha 7311I, a Centro de Belleza Paula Gámez. Núm. 156, con fecha 25111, a Ana Gil.

rAREA i:.,,,

1

1. Hmlsión de albarán

/ Control de stnck

.

EI26111, recibimos una solicitud de preparación de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Vtas. comercial I Pedidos 2), que recogerá nuestro representante personalmente para su entrega al cliente. Emite los albaranes:

r

Núm.

o Núm.

.

1.57, a Spa Center.

158, a Estética Flor.

Núm. 159, a Hotel Plaza Mayor.

M{es 11

NHPARTAMENTO DH VHruTAs 1. Registro de facturas emltidas El0lll1, lista las facturas emitidas por el departamento de ventas

rAREA

del mes

anterior.

rAREA

2. Nota interior

El 0Ul1, envía una nota interior al departamento de compras en la que solicites el pedido de las siguientes referencias del catálogo de RegalPubli, S.L.: 100 u. de las refs. 039 y B9B, 20 u. de la rc{. 703.Ag y 15 u. de la ref. sA- 1902. rAREA

3. ActualizaciÓn de base de datos y fichas de

clientes

,

1. Actualiza las fichas de los siguientes clientes: Cosmética Aguilar, Estética Carla, Pilar Suárez, Centro de Estética Utebo, Lidia Cáceres, Centro de

Estética Laia, Centro de Belleza Bella Donna, con las nuevas condiciones de cobro: transferencia a la vista a nuestra entidad Iberiacaja. 2. Actualizalabase de datos de clientes. ,.,-.:-a

| á!:.

..).1

/

";&.:

"

TAREA

'..i ,1,

\tn*""t'"

4.

VCNTA

Prepara las facturas núm. 133 a núm. 135, que enviamos a los correspondientes clientes.

López, en el que le comuni-

ques que en las próximas operaciones se aplicarán las condiciones que tenía

anteriormente. rAREA {,;':"

6. Nota de abono

1O/11, recibimos una llamada telefónica de nuestro cliente Adela Fernández, en la que nos comunica que ha recibido dos unidades de cremas postdepilación en mal estado. Se acuerda la devolución de estos dos productos. Realiza la correspondiente nota de abono y envía nota interior al

El

departamento de compras para comunicar la incidencia.

.--'.-.\ j

n:i'

.'-

TAREA

7. \fenta

:

.,-ul..{:

m5

Factura electrónica La factura electrónica es el documento electrónico que cumple con los requisitos legal y reglamentariamente exigibles a las facturas emitidas en papel

y que, además, garantiza

la

autenticidad de su origen y

la

integridad de su contenido.

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, gue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Pedidos 1 .

t= TAREA 5. Fax '"*-Bi" El O3/11, envía un fax a nuestro cliente Rosa

saber

El 11/11, recibimos los pedidos realizados por nuestro comercial, que enconrrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 11 I Vtas. comercial I Pedidos 1. 1. Prepara las fras. núms. 136 a 138 a Rosa López, Centro de Belleza Gama,

S.L. e Instituto de BellezaLía, respectivamente, que haremos llegar a los clientes. 2. Emite el recibo para los dos nuevos clientes, que entregaremos al Sr. Morales pala que realice las gestiones de cobro cofrespondientes. 3. Elabora la ficha de los nuevos clientes y actualiza la base de datos de clientes.

Tiene la misma validez legal que las facturas emitidas en papel.

Departamento de Ventas-MarketinE

rAREA

8. Nota intenior

El 15lI1, envía una nota interior al departamento de RRHH para que consideren la posibilidad de aceptar la colaboración de un alumno en prácticas (FCT) del ciclo formativo de grado medio de Gestión adminisrrariva para el próximo año. rAREA .,1r

9. Nota interlor

EI 15lI1, nuestro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días correspondientes a n/fras. núms. 137 y 138. Envía una nora interior junto con el efectivo al departamento contable-financiero. TAREA

10. VCNTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eue encontrarás en la carpeta Dpto. Venras-Marketing I Mes 1 1 I Pedidos 2. Prepara las facturas núms. 739 a clientes.

I42 correspondientes, que enviamos

a los

El20|tl, al comprobar las existencias

para enviar el pedido de Almazán, S.L., detectamos que solamente hay 5 unidades de la ref. CPDOO1. Envía una nota interior al departamento de compras para comunicar la incidencia y otra al departamento de almacén para que la reflejen en el albarán.

rAREA

r"

t

'.,'-:,:\t.i

$;¡í*i:/ .i.. .t:,' \'i;Éi'."

11. Cálculo de cornisiones

/ Nota interior

EI26111, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales correspondientes a n/fras. núms. IzB,, 179,136, I37 y 138. Envía una copia al departamento de RRHH para que las tengan en cuenta al confeccionar la nómina de este mes.

12. VENTA EI27ll1, recibimos los pedidos TAREA

realizados por nuestro comercial, que encontrarás en la carpera Dpto. Ventas-Marketing lMes 11 lVms. comercial f Pedidos 2. 1. Prepara las fras. núms. 143 a 145 a Spa Center, Estética Flor y

Hotel P\aza

Mayor, respectivamente, que haremos llegar a los clientes. 2. Emite los recibos para Spa Center y Estética Flor, que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro correspondientes. 3. Nuestro comercial ha pactado con

el cliente Hotel Plaza Mayor unas condiciones de cobro con Lf 30 d.f .f ., a pesar de tratarse de un nuevo

cliente. Emite el documento correspondiente. 4. Elabora las fichas de los nuevos clientes y actualiza la base de datos.

-"k'-

rAREA 13. Fax / Actualización de base de datos -'"'ffi' El78ll1, envía un fax a nuestro cliente Estética Flor en el que le comuniques las nuevas condiciones de cobro: recibo

domiciliado 15 d.f.f. Actualiza

la ficha del cliente y la base de datos correspondiente.

Mes

11

DEPARTAMENTO DE VENTAS (cont.) 14. CATTA EI29lll, recibimos la siguiente TAREA

carta:

Kffimrmm$ ffiwmffm% ffi.&.

Madrid, 25/11/20XX

Señores: Nos dirigimos a Uds. para solicitar información sobre sus productos: o Crema hidratante facial

o Crema intensiva antiarrugas

.

Crema contorno de ojos

o Crema anticelulítica

. Crema exfoliante corporal . Mascarilla reductora

o

Aceite de masaje

.

Sérum biológico modelante

.

Geles reafirmantes

Desearíamos que nos enviasen información sobre el tamaño del envase de estos productos, así como precio y plazo de entrega de las siguientes cantidades:

Sin

.

Crema hidratante facial: 150 unidades.

o

Anticelulítica, exfoliante y aceites: 160 unidades.

.

Geles reductores, modelantes y reafirmantes: '100 unidades.

otro particula4 quedamos a la espera de

sus noticias.

Marta Cánovas

PASEO DE LA CASTELLANA,

12

28011

MADRID

TEL.

913456543

FAX 91 3456544

Envía una carta a nuestro nuevo cliente en la que le facilites todos los datos que solicitan, y comunícale que al tratarse de la primera compra y ser fuera de plaza, se efectúa el pago por adelantado mediante transferencia bancaria.

rAREA


El 30/11, prepara las facturas núms. 146 y 147 a nuestros clientes Adela Fernández y Balneario Aguas Termales, S.L., respectivamente, correspondientes a sus pedidos del mes.

rAREA

16. t\lota interion

El 30/1 1, nuestro comercial nos liquida los cobros que ha efectuado durante estos días correspondientes a nuestras facturas núm. I43 y núm. 144. Envía una nota interior junto con el efectivo al departamento contable-financiero. il

,'--"t..\

.-

':,;,,,j

\.jti9¡.É.:¡+'

rAREA

17. Diseño de catálogo

La sección de marketing desea dar una nueva imagen a nuestro catálogo, por 1o que se decide elaborar uno específico de los productos de la gama de color.

Realiza el diseño del nuevo catálogo con portada, referencias y fotografías.

rAREA

.;,j


El 30/1 1, lista las facturas emitidas del mes.

NIF

4-28675840

ii

Departarnento de Recursos Humanos

DEPARTAMHIUTO DE RHCT"IRSOS HUMIANOS 1. Control de horas extraordinarias Con fecha 03lIl, elabora un estudio de las horas extraordinarias rAREA l;rrr ';l'

que ha

realizado hasta este momento cada trabajador.

rAREA

2. Elaboración de seguros socia|es

Con fecha 08/11, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes al mes anterior.

rAREA

3. Búsqueda de inforrnaeión

F,I15111, recibimos una nota interior del departamento de venras y marketing en la que nos solicitan la colaboración de un alumno en prácticas (FCT) del CF de grado medio de Gestión administrativa para el próximo año. 1. Busca los institutos situados en un área de 30 km alrededor de nuestra empresa en los que se imparta este ciclo formativo. 2. Realiza un informe para el lefe del departamento en el que especifiques las funciones que podría desempeñar el alumno, teniendo en cuenta el

currículum del citado ciclo. rAREA

4. Nsta interior

El 1B/11, envía una nota interior al departamento de compras para recordarles que el próximo mes se entregarán las cestas de Navidad, como es costumbre en la empresa.

,.'l?:.;,..

\'

-\

i..... I

]",-

1

TAREA

5. lnfOrme

El 2lll1, recibimos una carta de nuestro trabajador Raúl Cuenca en la que nos solicita una excedencia, por cuidado de su nuevo hiio, a partir del próximo 01/01. Realiza un informe para el lefe del departamenro en el que indiques si es posible este tipo de excedencia, qué duración podría tener y las obligaciones de la empresa con el trabajador. Archiva una copia en el expediente del trabajador.

rAREA ti

k

r:

6. Tarea admlnistrativa

El76111, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican las comisiones que deberemos abonar en la nómina de este mes al Sr. Morales. Archívala en su expediente y tenlas en cuenta al elaborar la nómina. TAREA

7. Carta

-ff' EI27lI1, envía una carta al Sr. Cuenca en la que le norifiques la aceptación de la excedencia. Archiva una copia firmada por el trabajador en su expediente. TAREA

8. Nóminas

' ' i'tii Confecciona abonamos 75

las nóminas correspondientes del mes, teniendo en cuenta que

€ de dietas al Sr. Morales. Archiva una copia y tramira una

relación de las mismas al departamento contable-financiero.

saber rn

s

Excedencias La excedencia es una causa de suspensión del contrato de

trabajo. Se produce una interrupción de la relación laboral,

sin extinguir el contrato de trabajo.

Mes 1'!

N

H

PARTAM E NTO CO NTAB LH'TI NAN

CI T

RO

,i.'-': TAREA 1. VerificaciÓn en "-i¡",r EIOZlll, lista el balance de comprobación del mes 10 y analiza y corrige, su caso, los posibles effores en la contabilidad'

rAREA ..

;'

2. tontahilizaciÓn


,p.i El 03/11,

comprobamos la liquidación de la remesa de letras enviadas al cobro a Banco ldeal, correspondientes a las fras. núms. 118 y 174, así como las transferencias por las facruras núms. 176, 130 y 131. Ingresa el importe de los cobros que nos ha enviado en efectivo el dpto. de ventas correspondientes a las fras. núms' I7B y 179 '

:

. -"'""{i'e ii;q+"

rAREA

3. ContabilinaciÓn

Recibimos copias de n/fras. núms. 137 a 135 en nuestra carpeta Dpto. Contable-Financiero I Mes 11 | Facanas pendientes de contabiLizar.

rAREA 4. ContabillzaclÓn / CIperac¡ones de tescrería r..'-:iii) :.. l,$\*,rtÉ EIO4lIl, nos cargan en c/c las comisiones bancarias en concepto de man' renimiento de |a tarjeta de crédito de la empresa, por importe de 77 €, así .4,"

.t

como los gastos de viaje de nuestro comercial'

-

i ... T.ueo

:

*..tif' ''-''1¡F

rAREA

5. Contabllización

Con fecha OB/11, recibimos los documentos de los seguros sociales del departamento de RRHH. rAREA

6. Contabiliuación


El O9/11, comprobamos en extracto de cfc on-Iine los cobros de nuestros clientes:

Balneario Aguas Termales, S.L., Estética San Lorenzo, Salón de Belleza Mojácar y Cosmética Aguilar. rAREA Fi:F .,., f:ff

7. Contabilización

ContabLe'Financiero I Mes 11 Facturas pendientes de contabiliZar, copias de las fras. núms. 136 a 138'

El II]I1, recibimos en nuestra carpeta Dpto.

rAREA

8. Contabilización

I


EI 15ll1, nos cargan en c/c del Banco Ideal los suministros de luz y teléfono (Dpto. Contable-Financiero I Mes 11 | Fras. pendientes de pago) .

rAREA ai¡,|;/

9. Contab¡lizacién


EI 15lt1, nos abonan el importe efectivo que el departamento de ventas ha recibido de nuestro comercial en concepto de los cobros correspondientes nuestras facturas núms. 137 Y 138.

a


rAREA ..,-

i!

'*.;:1

10. Remesa de letras

-*9

F#*

ElZ0ll1, envía

. .

a Banco Ideal una remesa de letras de nuestros clientes:

Cosmética Sole: fra. núm.

177

, vto.74lll.

Rosa López: fra. núm. 136, vto.

rAREA

11. Contabilieación

Z6lIl.


a las transferencias y/o pendientes de pago. y proveedores acreedores recibos domiciliados de los

EI?.lll1, comprobamos los cargos correspondientes

rAREA

1

2. Contabilización

S:-St

'-*

"ss

,,

a,p - -"H

EI7.5 ll1 , recibimos copias de las facturas núms. 139 a I47 en nuestra carpeta Dpto. ContabLe.Financiero f Mes 11 | Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

13. Amortización de préstamo

/ Contabilización

saber rnás Gestión de cobro

EI75l11, el Banco Ideal nos carga en c/c el recibo mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo solicitado.

La contabilización de las reme-

sas de letras que se envían al banco para el cobro tienen un

',,,,, TAREA 14. Contabilización

coste de la comisión asociada

en nuestra carpeta Dpto. Contable-Finarciero I Mes 11 Factwas pendientes de contabilizar, copias de n/fras. núms. 143 a 145.

".W El 27 lI1, recibimos

-"- Fs

rAREA


I

descuento, se deberán añadir los intereses por el descuento


EI79ll1, recibimos del departamento

de efectos.

de RRHH la relación de las nóminas

coffespondientes a este mes.

rAREA



;h..4ü!

_..," f"f,

El79lI1, comprobamos en extracto on-Iine los cobros de nuestros clientes Rosa López, Cosmética Sole, Estetic Men, Centro de Belleza Paula Gámez y Ana Gil, correspondientes a nuestras facturas.

,, g#

--'-w

rARE

A 17 . ContabilizaciÓn

El 30/11, recibimos en nuesrra carpeta Dpto. Connble-Financiero I Mes 11 Facturas pendientes de contabilizar, copias de las fras. núms. 146

rAREA


y

147

I

.


El 30/11, recibimos el importe en efectivo que el departamento de ventas ha recibido del comercial en concepto de los cobros efectuados en su viaje, correspondientes a n/fras. núms. 143 y t44.

rui

.iffi

rAREA

19. Verificación

Lista el balance de comprobación del mes 11 y corrige los posibles errores.

a la citada gestión de cobro; si se envían al banco para su

[]

'

[:

'(q'ot

-ffiffi

Va

loración de proveedores



Prórroga de contrato

Registro contable de operaciones

Realización del cierre

lmpuestos: modelo 202 (pago fraccionado lS)

las

Mes 12

MHPARTAM HNTO DH COI\'I PRAS ii¡il

1'{'¡

TAREA

1. Fedido

El O1/12, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican la confirmación del pedido del nuevo cliente Thermal Center, S.A. Realiza el pedido núm. 086 al proveedor cuyo importe total de la factura resulte más económico, de las referencias y las cantidades solicitadas por este cliente, y un stock añadido para nuestro almacén de 50 unidades más de cada referencia.

,.---ri\

rAREA

2. Ncta interior

EI0Ul2, recibimos las cestas de Navidad

solicitadas para la plantilla de la empresa, junto con la correspondiente factura, que tramitas al departamento

contable-financiero. Comunícalo al departamento de RRHH para que puedan distribuirlas entre los trabajadores. TAREA

3. Pedido

EI0Uf7., rcaliza los pedidos núms. 087 a 094 a nuestros proveedores. rAREA

4. t{ota interior / Actualización de base de datos

EI04l12, recibimos las nuevas tarifas de precios de nuestros proveedores para el próximo año. 1. Envía una copia a nuestro departamento de ventas para que realicen el

cálculo de los nuevos precios de venta. 2. Actualizalabase de datos de precios de nuestros productos.

rAREA

5. CorreCI e|ectrónico

Con fecha 05117, realizaunmailing a nuestros proveedores en el que les comuniques que la empresa permanecerá cerrada por vacaciones de Navidad desde elT4llZ hasta eI77ll2, ambos inclusive. TAREA i..+ t:f

6. PedidO

El

071I7., realiza el pedido núm. 095 a Droguería Superclean, S.L., de los productos de limpieza que nos indican desde el departamento de almacén, que están a punto de agotarse.

TAREAT.Ca¡"ta ""1i*' El 08/12, recibimos una nora interior del departamento de almacén para comunicarnos que han llegado algunos obsequios de Navidad. Redacta una carta de agradecimiento a los proveedores correspondientes por los regalos recibidos.


TAREA

8. Pedido

El09lI2, recibimos del departamento de almacén una solicitud

de pedido de

cajas y rollos de celofán para el envasado y embalaje de nuestros productos.

Realiza el pedido núm. 096 a Envases y Embalajes de Aragón, S.L. Indica en las observaciones que es necesario que nos 1o hagan llegar en el plazo

máximo de un día.

9. Correo electrónico EI IIl12, después de comprobar los pedidos con los albaranes

rAREA ,1'- ,Friu

recibidos, detectamos que en el pedido a Laboratorios Colkim, S.A. no se solicitaba Crema anticelulítica y, sin embargo, nos han enviado 50 unidades de ese

producto. Envía un correo electrónico para comunicarles la incidencia y solicitar la recogida de la mercancía. TAREA 10. *, '"'"'ti*" i

El

Nota interior

16112, recibimos una nora

interior del departamento de almacén en la

que nos comunican que ha llegado el envío de Droguería Superclean, S.L. junto con la factura. Entrega copia de la misma al departamento contable-financiero y solicita su abono,

rAREA

11. Nota interior

EI 17ll2, recibimos una llamada telefónica de Laboratorios Colkim, S.A. en la que se disculpan por el error en su último envío y nos comunican que podemos devolver la mercancía a través de nuestro transporte habitual, a su cargo.

Envía una nota interior al departamento de almacén para solicitar que procedan a su devolución a portes debidos.

.1ffi,

rAREA

12. Diseño de postal de navidad

Para felicitar las fiestas navideñas a nuestros proveedores y acreedores, diseña una postal o tarjeta y redacta un texto adecuado. Envíalas por correo

postal.

i.:'

rAREA ,,

13. ActualizaciÓn de base de datos

El78112, recibimos carta de Cosmética Asturiana, S.L., en la que nos co. munican que a partir del próximo mes correrán con los gastos de envío de nuestros pedidos.

Actualiza la base de datos y la ficha del proveedor.

'".-0,.; TAREA 14. VerifiCaCión

.--'-.I.. El31l12, lista los pedidos del mes 12.

Mes tZ

DFPAHTAM ENT# DH ALMACHN ,.1 1,:

TAREA "ru

"

i

1.

.

"'1

,

r'

,

I

FAX

El 01/12, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing para solicitar que enviemos obsequios al cliente Almazán, S.L. Envía fax a nuestra agencia de transporte para que recojan el paquete.

0,1''-

''\ rAREA 2. Emisión de albarán / Control de stock

t#;:í:':,¡: ,/

;'. *;,#: Recibimos una nota interior del departamento

de ventas y marketing en que la nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. Ventas. Marketing I Mes 12 I Pedidos l). Emite los albaranes;

o Núm. o Núm.

¡

160, con fecha

)Iln,

161, con fecha

03llz, a Lidia Cáceres.

a Estética

Mari

Paz.

Núm. 167, con fecha 05112, a Cosmetic KM.

rAREA

3. Nota interior

EI07 l1Z, envía una nota interior al departamento de compras para que realicen un pedido de los productos de limpieza que se utilizan habitualmente para almacén y oficinas, pues hemos comprobado que se están agotando.

. . I ¡ . . ¡

10 u. de desengrasante. 10 u. de lejía. 5 u. de limpiador de suelos. 5 u. de ambientador. Z0 u. de jabón de manos con dosificador.

50 paquetes de I2 rollos de papel higiénico. 50 rollos de papel secamanos.

rAREA

4. Control de stock

/ Nota interior

El 0B/12, recibimos los pedidos realizados a nuestros proveedores. Envía nota interior al departamento de compras para comunicar que han llegado, junto con los pedidos, algunos regalos de Productos Quimibella, S.L., Laboratorios Colkim, S.A. y Vallisoletana de Cosmética, S.A. rAREA

5. Nota interior

El 09/12, comunica al departamento de compras que nos encontramos sin stock de material para el envasado de nuestros productos, y solicita de forma urgente 100 unidades de cajas de cada tamaño y 10 rollos de celofán. rAREA

6. Hmisión de albarán / Control de stock

Recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. VentasMarketing I Mes 12 I Pedidos f ). Emite los albaranes:


Núm. 163, con fecha 09lLZ, a Estética Flor. Núm. 164, con fecha IUIZ, a Cosmética Aguilar. Núm. 165, con fecha 15ll7, a Estetic Men.

'

zii\,,

{liFr:,'

7. Emisión de albarán / Control de stock

rAREA

I

:firt.

EI15ll2, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos comunican que debemos preparar el pedido correspondiente

Thermal Center, S.A.

a


'\ TAREA 8. Nota interior

'.''

r'::'

EI16l12, recibimos el pedido de Droguería Superclean, S.L., al que adjuntan la factura. Envía una nota interior al departamento de compras para que la comprueben y tramiten al departamento contable-financiero. rAREA

9. Emisión de nota de devolución

i"i' El 17lIZ,

recibimos una nota interior del departamento de compras en la que nos solicitan que devolvamos la mercancíaalaboratorios Colkim, S.A.

Emite la nota de devolución correspondiente y envía copia al dpto. de compfas.

rAREA

10. Hmisión de albarán

I Control de stock

EI 19ll2, recibimos solicitud de envío para los clientes (Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 lVtas. comercial. I Pedidos I ). Emite los albaranes núms. 167, 168 y 169, respectivamente, a Centro de Belleza Gama, S.L., Mónica Soler Belleza y Juan Ramírez. !

-..

\ rrltr

I

;'1 ir':

rAREA

11. Hrnlsión de albar¿*n

/ Control de stock

Recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing en la que nos solicitan el envío de los pedidos de los clientes (Dpto. VentasMarketing I Mes 12 I Pedidos 2). Emite los albaranes:

r

Núm. 170, con fecha Z0ll7, a Estética Robledo.

o Núm.

.

171, con fecha ZZ|I7, a Balneario Aguas Termales, S.L.

Núm. I7Z, con fecha 7\ll2, a BalnearíoZaru., S.A.

IAREA

12. Realieacién de inventario anual

t':' El3ll12,

debemos realizar el inventario anual de las existencias del almacén.

Elabora un informe en el que se reflejen las existencias finales de cada referencia con su valoración económica.

Archiva una copia y envíalo al departamento contable-financiero.

saber

m

s

Libro de inventarios El libro de inventarios contiene la relación de los distintos ele-

mentos que forman el patrimonio de la empresa, y en él debe figurar la valoración de cada uno de ellos.

Mes 12

DEPARTAMENTO DE VENTAS 1. Nota interior / Actualización de base de datos

rAREA

El 0U12, recibimos por fax confirmación del pedido de Thermal Center, S.A., en el que nos facilitan su NIF A-?,4BBL7Z0 y sus datos bancarios: Banco Madrid, cf c 4333 4134 55 1.034767879. 1. Comunica la realización de este pedido al departamento de compras para

que elaboren la previsión correspondiente. Z. Realiza la correspondiente factura proforma aplicando unLo/o de descuen-

to por pronto pago y envíala por fax al cliente para que efectúe un giro postal, tal y como habíamos acordado. 3. Envía una nota interior al departamento contable-financiero para avisarles de la próxima recepción del giro y solicitar que, cuando se produzca, nos 1o notifiquen para tramitar el pedido.

*

rAREA

2. Nota interior

El 01i17, tras conversación telefónica con Almazán, S.L. en la que nos cancela el envío de las unidades pendientes, remite una nota interior al departamento de almacén para que le hagan llegar tres obsequios de las refs. 203-Ag y SA-1902, como detalle. TAREA

3. VENTA

Prepara las facturas núms. l4B a 153 correspondientes, que enviamos a los

clientes.

4. Actualización de fichas de clientes

/ Base de

datos El 0?,112, negociamos las nuevas condiciones con los siguientes clientes: Lidia Cáceres y Estética Flor: Ll 30 d.f.f., portes pagados. 1. Solicita telefónicamente los datos bancarios. Z. Actualiza las fichas de los clientes y la base de datos.

rAREA

5. Factura de rectificación

El 03/12, recibimos una llamada telefónica de Ana Gil en la que nos comunica que, de su último pedido, ha recibido una crema exfoliante corporal y una crema anticelulítica rotas, 1o cual ha detectado hoy, en el momento de utilizarlas.

Emite la factura de rectificación coffespondiente.

Para las fechas de Navidad obsequiaremos a nuestros clientes con pequeños detalles, que adjuntaremos en el

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, eu€ encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 I Pedidos I .

rAREA

recu . rda

envío de sus pedidos o por transporte i ndependiente.

Departamento de Ventas-Marketin g

+'

"&# ='*ifl

.

rAREA

6. Cálculo de precios

EI04lI2, recibimos del dpto. de compras nota interior con

las nuevas tarifas

de precios.

Calcula los nuevos precios de las referencias, teniendo en cuenta que se mantiene el mismo margen comercial que el año anterior. rAREA

7. Correo electrónico

Con fecha 05117, rcalizaunmailing

a nuestros clientes en el que les

comuni-

ques que la empresa permanecerá cerrada por vacaciones de Navidad desde

el24lI2 hasta eI77l1Z, ambos inclusive. TAREA

8. Nota interior

EI09lI7, envía una nota interior a nuestro comercial para que pase a recoger los nuevos catálogos y tarifas.

ij%_ rAREA , ff*:lización EI09ll7, acordamos

r

de fichas de clientes

/ Base de

las nuevas condiciones con los siguientes clientes:

Centro de Belleza Gama, S.L.: transferencia bancaria

a la vista a lbercaja,

portes debidos.

.

Instituto de BellezaLía transferencia bancaria a la vista a Banco Ideal, portes debidos.

o Spa Center: recibo domiciliado TAREA

en Ibercaja a 15 d.f .f ., portes pagados.

10. CATTA

El 11/12, diseña y redacta una postal de Navidad para enviar a nuestros clientes por correo ordinario.

::. i

TAREA

1f . VENTA

lu:riti

'q\\#tr

nota interior del departamento contable-financiero en la que nos comunican que han recibido el giro postal de Thermal Center, S.A. EL 15l12, recibimos una

1. Envía una nota al dpto. de almacén para que preparen el pedido.

2. Emite la factura núm. 154.

TAREA

12. VENTA

EI 19lI2, recibimos los pedidos realizados por nuestro comercial, que encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 I Vtas. comercial f Pedidos 1.

Mes 12

DEFARTAMENTO DE VENTAS (cont.) I55 aI57, a Centro de Belleza Gama, S.L., Mónica Soler Belleza y Juan Ramírez, respectivamente, que haremos

1. Prepara las facturas núms.

llegar a los clientes. 2. Emite el recibo de Mónica Soler Belleza, que entregaremos al Sr. Morales para que realice las gestiones de cobro correspondientes.

3. Elabora la ficha del nuevo cliente y actualiza la base de datos de clientes.

rAREA

&

'Y á ;:' '_ -,,.i:

13. lnforme

/ Nota interior

Con fecha Z0lI2, elabora un informe en el que se detallen los nuevos clientes que ha captado nuestro comercial en sus visitas. Envía una nota interior al departamento de RRHH para adjuntar dicho informe y solicitar que le abonen un incentivo de 10 € por cada cliente en la nómina de este mes. TAREA

14. Nota interior

r, it m¡#

El ZUIZ, nuestro comercial nos liquida el cobro correspondiente a nffra. núm. 156. Envía una nota interior junto con el efectivo al departamento contable-financiero.

,''']h 'ii'. / 'fo--fi'

TAREA

15. VENTA

Recibimos de nuestros clientes los siguientes pedidos, gue encontrarás en la carpeta Dpto. Ventas-Marketing I Mes 12 I Pedidos 2. Prepara las facturas núms. 158 clientes.

y 159 correspondientes, que enviamos

16. Cálculo de ccmisiones / Nota interior EI7\lt2, calcula las comisiones que debemos abonar al Sr. Morales

a los

rAREA á .*: g,n-

pondientes a n/fras. núms.

'b. -

''Í&

':$i

TAREA

corres-

I43,144,I45,149,I51,,157,I55,156 y 157.

17. Carta

r,"

Con fecha TBll?., redacta una carta para enviar por correo electrónico a nuestros clientes en la que les comuniques el cambio de tarifas el próximo mes de enero.

.sdj,

TAREA

18. Hmisión de factura

''r"¡i Con fecha 3tll?,, emite la factura núm. 160 a nuestro cliente Balneario Aguas Termales, S.L.

rAREA


:

'

El 3Ill?.,lista las facturas emitidas en el mes.

Departamento de Recursos Humanes

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANSS TAREA

1. AV|SO

El)UIz,recibimos una nota interior del departamento

de compras en la que

nos comunican que ya han llegado las cestas de Navidad.

Redacta un aviso para publicar en el tablón de anuncios en el que comuniques que a partir del día 20 pueden pasar a recoger el lote de Navidad.

rAREA ii%pu*

2. FrÚ.nOgA de COntrato

El 05/12., envía una nota interior a la trabajadora Ana Rico Suárez en la que le solicites que mañana, a las 10:00 h, pase por nuestro departamento para firmar la renovación de su contrato de trabajo por la duración máxima permitida en nuestro convenio colectivo. Confecciona la coffespondiente prórroga y, una vez firmada, tramítala al SEPE para su registro.

rAREA

Archiva una copia en el expediente de la trabajadora.

3. Elabora{ión de seguro$ sociales

Con fecha 09112, elabora los documentos de los seguros sociales correspondientes al mes anterior.

rAREA 4. Cálculo de las gratificaciones extraordinarias ,tu,, W,.".. -

t')

Calcula el importe de las gratificaciones extraordinarias de los trabajadores que les corresponde cobrar este mes.

Ell0ll2,

elabora una nómina por este concepto, archiva una copia y tramita la relación de las mismas al departamento contable-financiero, para que procedan a su liquidación eI día73.

TAREA

'

5.

CATTA

I

El 19ll7, envía una carta al trabajador Jorge Mateo en la que le comuniques que el diaZ de este mes no consta que fichara. Solicítale la debida justificación y adviértele de que, en caso contrario, se procederá a aplicar la sanción

i rn rAREA 6. Cálculo

F:,:r!'

de incentivog

El20112, recibimos una nota interior del departamento de ventas y marketing con los datos necesarios para el cálculo de los incentivos de nuestro comercial.

Calcula su importe para abonárselos en la nómina de este mes. TARE :

A7. NóMiNAS

.¡.;i

;!i_.f,

"1+ El ?.BlI2, elabora las nóminas correspondientes del mes. Abona 30 € dietas y 60

m

s

Régimen disciplinario Los trabajadores podrán ser

correspondiente.

''n

saher

€ de gastos de locomoción al Sr. Morales.

de

sancionados por la dirección de las empresas, de acuerdo con la graduación de faltas y sanciones del convenio colectivo aplicable.

Mes 1?

D

E

PARTAM E NTO CO NTAB LE-FI NANCI E RO rAREA 1.


be '"*n El 0U12, recibimos

una nota interior del departamento de ventas y marke-

ting sobre el nuevo cliente Thermal Center, S.A. Antes de archivarla, anota la futura tarea en la agenda del departamento. rAREA

2. Contabilización

*-rfl El 03/12, recibimos en nuesrra carpeta Dpto. Contable-Financiero h,"#

-*

i* P#

lMes 12 f Facturas pendientes de contabilizar, la copia de la factura de rectificación correspondiente a Ana Gil, por las cremas cuyos envases estaban totos. rAREA

5. Contabilización

se-


El 10/12, recibimos del departamento de RRHH la relación de las nóminas correspondientes a la paga extraordinaria de los trabajadores. Efectúa el pago de las mismas el día TZ|I?,.

rAREA

6. ContabilizaciÓn

petaDpto. Contable-Finnnciero f Mes 12 I Facturas pendientes de contabilizar.

.,,:

TAREA

7. NOta interior

lL;.*¡

su factura proforma. Comunícalo al departamento de ventas y marketing.

"'r,:.. ilp

TAREA

8. Emisión de cheque

' '"'-ff$ EI IíllL,recibimos del dpto. de compras una copia de la factura de Droguería Superclean, S.L.

Emite el cheque nominativo de nuestra entidad Iberiacaja.

,,,. rAREA 9. Contabilización

*s 1- Pr

Recibimos la factura núm. 154 ennuestra carpeta Dpto. Connble-Financiero I Mes 12 | Facturas pendientes de contabilizar.

rAREA

Periodificación de gastos Recuerda que periodificar los gastos significa asignar la

4. Contabilización

El 09/12, recibimos del departamento de RRHH los documentos de los guros sociales coffespondientes al mes anterior. rAREA

._ $# *"-q."is

saber m,i's

/ Operaciones de tesorerÍa

El 05/12, comprobamos en los extractos bancarios los cobros mediante recibos domiciliados correspondientes a nuestras facturas núms. 140,146 y I47.

rAREA SF "*"-F

3. ContabilizaciÓn

10. lmpuestos

El 17lI7, realiza la autoliquidación del pago fraccionado del impuesto sobre sociedades (mod. 207) para presentarlo antes del día 20.

proporción del gasto que verdaderamente es imputable a cada ejercicio. Esto ocurre con gastos cuya facturación abarca más de un ejercicio, como por ejemplo los seguros. Se contabilizan en la cuenta (480) Gastos anticipados.


rAREA

f f . Contabilización

EI 19lIZ, recibimos en nuestra carpetaDpto. Contable-Financiero I Mes 12 f Facturas pendientes de contabilizar, las copias de las fras. núms. I55 a I57 a Centro de Belleza Gama, S.L., Mónica Soler Belleza y Juan Ramírez, res. pectivamente.

12. contabilización / operaciones de tesorería EI7UI2, recibimos una nota interior a la que se adjunta un sobre con

rAREA

el

importe correspondiente al cobro de nf fta. núm. 156. rAREA f

3. Amortización de préstamo

I Contabilización

EI ?'BlI2, vemos reflejado en extracto de c/c el recibo mensual correspondiente al vencimiento de la cuota del préstamo. rAREA f --"-

*.e fr*#

4. Contabilización

Recibimos en nuestra carpetaDpto. Connble-Finutciero lMes 12 pendientes de contabilizar las copias de las facturas núms. 158

rAREA

,*ff

1

Facturas

5. Contabilización

ErcUn,recibimos la fra. núm. 160, correspondiente a Balneario Aguas Termales, S.L., en nuesrra carpera Dpto. Contable-Financiero lMes 12 I Facturas p

endiente s de contabilizar

.

"".¡ rAREA 16. Contabilización / Regularización .,

I

y 159.

,1,,

'"""W

..**

de existencias

Recibimos del departamento de almacén el inventario de nuestros productos. Efectúa los asientos de regularizacíónde existencias. TAREA

J%

17. Cierre contable

:ry"fd Efectúa las operaciones necesarias para el cierre del ejercicio. Ayúdate del siguiente recordatorio:

. ¡

Balance de comprobación.

Verificación de los saldos de las cuentas (clientes, deudores, proveedores, acreedores, bancos, caja, préstamos, etc.).

o Inventario final (bienes, realizable, disponible, derechos y obligaciones). o Amortizaciones, periodificaciones y otros ajustes contables necesarios.

.

Regularización de gastos e ingresos.

o Determinación del beneficio o pérdida del ejercicio. o contabilización del impuesto sobre beneficios, si procede.

r .

Cálculo del resultado del ejercicio. Balance final.

o Cuenta de pérdidas o Asiento de cierre.

y ganancias.

1. La contabilización de los rappels sobre compras se realiza:

6.

$Wms

1#

a) No podrá aplicarse si el pago de la factura

se

El

a) Dentro de factura, con abono a la cuenta (609).

descuento por pronto pago: realiza a través de un pagaré.

b) Fuera de factura, con abono a la cuenta (609).

b)

c) Exclusivamente cuando alcanzamos un determinado volumen de compra anual.

c) El tanto por ciento mínimo que hay que aplicar

2. Uno de los métodos de amortización de préstamos se denomina: a) Sistema de amortización con cuota constante.

Se

aplica cuando el pago tiene lugar al contado.

es el2o/o.

7. La amortización contable

es:

a) La pérdida de valor de los elementos del inmovilizado.

b) Sistema de amortización con cuota variable.

c) Sistema de amortizacióncon cuota progresiva. 3. El contrato eventual por circunstancias de la producción: a) Tiene una duración mínima de seis meses. b) Su duración máxima puede ser modificada por convenio colectivo.

b) El reflejo contable del coste de la depreciación del inmovilizado.

c) Una cantidad monetaria que

se ahorra anualmente para reponer el valor del inmovilizado.

8. En relación con la prevención de riesgos en el almacén: a)

Las carretillas

deben circular con carga elevada.

c) Se realizará por escrito si su duración es superior b) Debe haber una zona interior especial para

a cuatro semanas.

el

llenado de carburante.

4.

Las

faltas laborales:

a) Pueden clasificarse en

c) leves, graves y muy graves.

b) Prescriben más allá de los seis meses de haberse cometido.

c) Pueden comportar el despido disciplinario. 5. Respecto a las gratificaciones extraordinarias: a) Su importe

se calcula en

función del IPREM.

b) Ettrabajador tiene derecho a un mínimo de dos. c) El trabajador con contrato eventual no tiene derecho a percibirlas.

Se debe circular por el almacén con calzado de seguridad.

9. Entre

las operaciones necesarias para efectuar el cierre del ejercicio económico, deben reali-

zarse:

a)

El balance de sumas y saldos

y la liquidación del

IVA.

b)

El arqueo de caja y la amortización de todos los bienes de la empresa.

c) El inventario anualy el pago del impuesto sobre sociedades.

:sauor)nlos

ffi

nmgmArurAs mH pffiocmsm$

Anexo

o (¡

'ó 'o

E€€ ü E.E 'óq

o soE

É.

c

o)9

!t¡ lU-(o Ptr

fior.¡

LJ

(I) l-

o

Ev1

co .o'ú (JL

lo(u

eE

Pf='q zo'-

.8re U= ro !+ NF

b8 \CJ
o

o

P-

P

c

b'Fl F(o

6Q)

s-E

,i: o

b< O-

OJ

OE

o

otr

ot

(o

o

€e lo) bP ua .g

o-

ci IJ.P

E

o

o

o-

-:r

Diagramas de procesos

L-

o.f

o

(oL

.Ee (oC' -oc (EL

gE

o

-T .EF LC

-oo _\F

1/

_L

.€

:€ É

t€*;

oc oH

a'e É.

E.O

€e 'Et

E

I(¡, .g\r t+

o

,5€

'rf,

(o-o

cc.(o

.O

s8C,, O iE

.9ru

c¡ -o

&ro x

ul

o L,t o L L o rJ P

oot

E.C

96 qb

-Y.

F;

Pü

ñs o-t oo) o>

r.a

(ol,l\, 'ii (u

gE

.u) u

XF

tIJ f, .J(^

HH

.--] i€ o o o o L

!

CL

(I'

o P

Eb+¿E

Pb_

3;

crottl

(o l+ro

bu cLO OE

o

.90

T]

T|lfl l-

Anexo

o

P

ttt

C(o Pb_ L-

¡gc PO

ñu o-o C,E

o

o

=s

-! ñP LE

'too.9E E oo LJ vt

OL

-oo r+-

-

I

r!. r¡t (I'

o

'o

P

c

fioi9

P

F!.-

0)

ñoY Lcro 9oc úuu o

.9

x l¿J

C¡g .oL wí

üe

9o¡(J

tll

o

P_g

b's

tro

C'E P_

h< o-o OE

o

(' L

f P r.,

C'

u-

Diagramas de procesos

(o

cE (o :9 (J E .g

6

(o

'o

o o rn L

(o

(oO

IJ

(oO

-t6

clf (o!

oH (!E

P'-

:L

o

o

rtl

o

(o

lC

¡(o

(o (o

l¡J

-o (o

o o-

L

u.¡

t¡l

I

o

o

! .9

ño (IIL

I

o

ro

o

E(o

Pd'

-o C,

I

€e

o

o F

E(o

É F

-o (o

óe rrb

o

C'

z o L'

F

P(U

€g Pol

o o

óv tJE

F

o-

6e UE ci .E

Pl!

o-

d.= +Jl!

o

o

ci 'g

Pl!

IJ L

o-

o

(I'

,¡l ! (69 ',E

o(o LL

!

ro L

o

¡

o o

c

.9

Ct,

o o

Eo

E -o J

.o '-

r9E r-r (U

€s oc

'= .o

P(o

s! -o

.P

ó','

ú>

.2

c

.E

E€

E

.o

l,/'l

C

'ii F

O-O

tr_o

fio

o (J

EE

z

üú

('¡

-flJ

Eo o

5! oo

TJ

=E ro

a.o c

C'

o v. o '= o

ttt

t-

.o o)

!8 O'-o6 Ug E

c .o

9 o.O fo .Na.,HR (o"o(o

U

o

E

o

II

''-I

o

P

c o(l) OF

.b6 otr (ú

o-

o

E

c 19o (JPO'

(EIAP úoc '=f(o o-u = ÉarS

b'ro

LJ

+

Anexo

o

P cl./r

es tsc

fI'O

ts>

Qc¡

fu(!rE i(Jr

ffo o

ü'E o ts'Co, t!oo

o

P

c

.9

ú

¡g(I L-cl

i-o EU .E

o

.hF L(1,L -oo

-rF

LJ

o

Pt/l

crI'

Pá L-

(EL {-O

;U o-o o3 o

1

o o

E(,

o o L

o-

ü'g tro ot P-

b< o-o OE

o

Plantilla

()

a C)

ca; c..t

'd"

N

';i \o o

t¡.

oo

$

o o

F

¿ N

o0

N o ñ o 4)

¿

Iú

b0 q)

o o k a

C)

r; scl co ¡r,

\o ir.

z d N

h0 t$

ñ

N C\¡

a

I o

Q

¡

v) r4

U

F ¿ P

v)

U (n

[¡ ¿

17S

t

',isi..{.;

::e,;,Y.;raa):aaaa): :aaaa

Fecha de alta:

:WÍfillii: ,at;aé:a:.:tu,;rt:

ryfrs,

vt

Í""',

Nombre:

Apellidos:

Fecha y lugar de nacimiento:

NIF:

Núm. Seg. Social:

Dirección:

c.P.

Localidad:

Tel (1)

Tel. Q\

n

No

sín

No

Casado Sí

e-mail

n

Cónyuge obtiene rentas superiores a 1500 € anuales

IRPF a

n

aplicar: -

@tu %str

* %.&#Früd

o#ffi*

-#***&w* & @..% ffiqa*.Categ oría o

g

rrlp&pr.ób'sionak

% d"" h#* Grupo cotización seo4ffiffi

Tipo contrato: Duración contrato:

Pencept¡oNEs

Pnónnoets 1a Prórroga

Salario base: 2a Prórroga

Ornns PERcÉPctoNE$ Percepciones salariales:

Esruolos Titulación académica:

Formación com plementaria

:

Percepciones no salariales: Formación a cargo de la empresa:

Fecha de baja:

Listado inicial de productos

LINEA CORPORAL Y FACIAL

LINEA COLOR

Froducto

Referencia

Producto

ACEITE DE MASAJE ESENCIAL 100 ml

AC1 001

MAQUILLAJE POLVO DOBLE

MPDOOl

AMPOLLAS EFECTO REPARADOR 15 ml (x6)

AM 1 001

SOMBRA DE OJOS

OO1

sBRt

1

00

CREMA INTENSIVA ANTIARRUGAS 50 ml

cF1 001

SOMBRA DE OJOS

OO2


sBRt

1

cF1 002

002


cF1 003

SOMBRA DE OJOS OO3

sBRt

1

003


cF1

SOMBRA DE OJOS OO4

sBRt

1

004

CREMA EXFOLIANTE FACIAL '100 ml

cF'1005

SOMBRA DE OJOS OO5

sBRt

1

005

CREMA HIDRATANTE CORPORAL 300 ml

cc

SOMBRA DE OJOS 006 CREMA ANTICELULíTICR 220 MI

cc 1 002

sBRt

1

006

CREMA EXFOLIANTE CORPORAL 200 ml

cc 1 003

SOMBRA DE OJOS DOBLE AZUL-GRIS PERLA

SBRD2OOl

CREMA ANTIESTRíAS 150 MI

cc 1 004

SOMBRA DE OJOS DOBLE ROSA-BLANCO

SBRD2OO2

CREMA DE MANOS 75 ml

cM1001

SOMBRA DE OJOS DOBLE VERDE-BLANCO

SBRD2O04

CREMA FACIAL PROTECCIÓN 50+ 40 MI

CFSl OOl


SOMBRA DE OJOS DOBLE BEIGE-MARRÓN

SBRD2OO5

CFSl OO2


CFSl OO3

SOMBRA DE OJOS DOBLE ROSA-GRIS

SBRD2OO6

CREMA CORPORAL PROTECCIÓru :O+ 150 MI

CCSl

LAPIZ DE OJOS NEGRO

LOJN1001

CREMA AFTER SUN 150 mI

CFASl OOl

CREMA POST-DEPILACIÓN

CPDOOl

GEL PURIFICANTE ANTI-ACNÉ

G'1001

GEL ALOE VERA

200 ml

004

1

1

001

OO1

G1002

GEL RELAJANTE PIERNAS CANSADAS 2OO mI

G1003

GEL REAFIRMANTE TERMO

GRFl OOl

GEL REAFIRMANTE EFECTO FRíO

Referencia

LAPIZ DE

oJoS VERDE

LOJV1002

Áplz

o.los AZuL

LOJA1003

DE

LAPIZ DE LABIOS

CoLoR OOi

LLABl OOl

IAPIZ DE LABIOS COLOR OO2

LLABl

LAPIZ DE LABIOS COLOR OO3

LLAB 1 OO3

OO2

GRFO02

LECHE LIMPIADORA

200 ml

LLtM1001

LiNEA MASCULINA

LECHE LIMPIADORA

350 ml

LLtM 1 002

Producto

Referencia


LMGELl OOl

CREMA HIDRATANTE ANTIARRUGAS 50 mI

LMCM1OOl

LOCIÓN AFTERSHAVE

LMLOCl OOl

TÓNICO FACIAL 350 mI

TF1

MASCARILLA FACIAL PIEL SECA

MF1001

MASCARILLA FACIAL PIEL MIXTA/G RASA

MF1002

PEELING CORPORAL

300 ml

002

PEEC 1 OO1

SÉRUM INTENSIVO LIFTING 50 mI

SERFl OOi

SÉRUM ANTIFATIGA 15 mI

LMSERl OOl

SÉRUM REAFIRMANTE CoRPORAL 250 mI

SERC

CREMA CONTORNO DE OJOS 15 mI MEN

LMCF,IOO4

1

OO1

-¡

Empresa en El Aula

Recommend Documents