DESARROLLO DE CASO DE FLUJO DE CAJA (2).xlsx

EMPRESA SERVICENTRO SAC

PRESUPUESTOS 1) PRESUPUESTO DE VENTAS CONCEPTO

JUNIO

TOTAL SUBTOTAL IGV

JULIO

AGOSTO

SE SEPTIEMBRE OC OCTUBRE

NOVIEMBRE

40000

70000

50000

60000

40000

70000

33898.31

59322.03

42372.88

50847.46

33898.31

59322.03

6101.69

10677.97

7627.12

9152.54

6101.69

10677.97

1200

2100

1500

1800

1200

2100

38800

67900

48500

58200

38800

67900

RETENCION 3% Ne! " #!$"

2& CALCULO 'EL IMPUESTO A LA RENTA RENTA MENSUAL CONCEPTO INGRESOS NETOS

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SE SEPTIEMBRE OC OCTUBRE

NOVIEMBRE

33898.31

59322.03

42372.88

50847.46

33898.31

59322.03

508.47

889.83

635.59

762.71

508.47

889.83

IMPUESTO CALCULA'O AL 1.5% MENSUAL

3& PRESUPUESTO 'E COMPRA 'E MATERIALES CONCEPTO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SE SEPTIEMBRE OC OCTUBRE

NOVIEMBRE

TOTAL

19000

21000

15000

13000

15000

27000

COMPRA 80% CON  )ACTURA

15700

17300

32500

10900

12500

22100

COMPRA 20% SIN )ACTURA

3800

4200

3000

2600

3000

5400

13305.08

14661.02

27542.37

9237.29

10593.22

18728.81

2394.92

2638.98

4957.63

1662.71

1906.78

3371.19

SUBTOTAL IGV

4& LI(UI'ACION 'EL IGV MENSUAL CONCEPTO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SE SEPTIEMBRE OC OCTUBRE

NOVIEMBRE

IGV 'E VENTAS

6101.69

10677.97

7627.12

9152.54

6101.69

10677.97

IGV 'E COMPRAS

2394.92

2638.98

4957.63

1662.71

1906.78

3371.19

IGV A PAGAR

3706.78

8038.98

2669.49

7489.83

4194.92

7306.78

RETENCION

1200

2100

1500

1800

1200

2100

SAL'O A )AVOR

4000

*1 * 1493.22

*1493.22

4445.76

1169.49

5689.83

2994.92

5206.78

IGV A 'ECLARAR + PAGAR

5& PRESUPUESTO 'E GASTO 'E PERSONAL CONCEPTO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SE SEPTIEMBRE OC OCTUBRE

NOVIEMBRE

GERENTE

4000

8000

4000

4000

4000

4000

ASISTENTE

1500

3000

1500

1500

1500

1500

OBREROS

6000

12000

6000

6000

6000

6000

ESSALU' 9%

1035

1035

1035

1035

1035

1035

12535

24035

12535

12535

12535

12535

TOTAL GASTO PERSONAL

'ICIEMBRE 70000 59322.03 10677.97 2100 67900

'ICIEMBRE 59322.03

889.83

'ICIEMBRE 25000

20500

5000 17372.88 3127.12

'ICIEMBRE 10677.97 3127.12 7550.85 2100 5450.85

'ICIEMBRE

8000 3000 12000 1035 24035

EMPRESA SERVICENTRO SAC

FLUJO DE CAJA CONCEPTO SAL'O 'EL MES ANTERIOR

INGRESOS INVERSION INICIAL VENTA NETA SIN RETENCION

TOTAL INGRESOS

GASTOS

JUNIO

JULIO 0

AGOSTO

SEPTIEMBRE OCTUBRE

98765 120621.525 115750.932 146110.847

92000 38800 130800

67900

48500

58200

38800

166665 169121.525 173950.932 184910.847

IGV A PAGAR MENSUAL

0

0

4445.76

1169.49

5689.83

RENTA A PAGAR

0

508.47

889.83

635.59

762.71

COMPRAS CON SUSTENTO

15700

17300

32500

10900

12500

COMPRAS SIN SUSTENTO

3800

4200

3000

2600

3000

GASTOS 'E PLANILLA 'EL MES

12535

24035

12535

12535

12535

TOTAL GASTOS

32035 46043.4746 53370.5932 27840.0847 34487.5424

SALDO PARA EL MES SIGUIENTE

98765 120621.525 115750.932 146110.847 150423.305

NOVIEMBRE 'ICIEMBRE 150423.305 174784.915 67900

67900

218323.305 242684.915 2994.92

5206.78

508.47

889.83

22100

20500

5400

5000

12535

24035

43538.3898 55631.6102 174784.915 187053.305