RUC: 1721052338001 1721052338001 Dirección: Bernardo de Legarda Oe16-64 y 9na ran!"er!a# $e#%&: 02 2597481'0984257631 Ca!i##a (o!a#: 2338 e-)ai#: *i)ena)ic e-)ai#: *i)ena)ic+,+o)ai#&co) +,+o)ai#&co) .,io-/c,ador
CONTRATO DE SERVICIOS DE AUDITORIA EXTERNA /n #a ci,dad de .,io a #o! 15 da! de# )e! de Oc,re de 2016 co)(arece (or ,na (are e# Dr& ,an /& Ca#derón a no)re y en re(re!enación de #a e)(re!a L/D/RCO D/ /URDD /URDD L;C Ca& Lda& Lda& en !, ca#idad ca#idad de
L CO<?@ y (or #a ora (are i)ena ic+e## a(o Ra)o! a no)re y en re(re!enación de #a %ir)a ,!,#a! en #a (ro(,e!a de !er"icio! (#aneada y en #o no (re"i!o en e n e##a! (or #a #ey& PRIMERA - RELACIÓN PROFESIONAL.- La! (are! indican =,e e# (re!ene conrao e! de orden (ro%e!iona# y no ei!e re#ación de de(endencia enre (er!ona# de L CO<?@ y L R UD$OR& SEGUNDA – MATERIA DEL CONTRATO.- CONTRATO.- L R UD$OR ,dior /erno ca#i%icado (or #a ,(erinendencia de Co)(aa! (ara e%ec,ar ,diora /erna en #a! #a! eni enida dade de!! !o)e !o)ei ida da!! a !, con conro ro# # a*o a*o e# Re Regi gi! !ro ro #a ,diora /erna a!ada en rie!go! de #o! e!ado! %inanciero! de L CO<?@ (or e# e*ercicio an,a# er)inando a# 31 de Dicie)re de# 2015 en a!e a #a! ;or)a! nernaciona#e! de ,diora y !eg,ra)ieno ;& dic+a! nor)a! re=,ieren =,e ,na a,diora !ea di!eada y rea#iFada (ara oener cereFa raFona#e !ore !i #o! e!ado! %inanciero! no conienen e(o!icione! errónea! de car>cer !igni%icai"o& Una ,diora inc#,ye e# ea)en a a!e de (r,ea! de #a e"idencia =,e !o(ora #o! )ono! y re"e#acione! en #o! e!ado! %inanciero!& nc#,ye a)iGn #a e"a#,ación de #o! (rinci(io! de conai#idad ,i#iFado! y de #a! e!i)a e!i)acio cione! ne! re#e"an re#e"ane! e! +ec+a! +ec+a! (or #a gerenc gerencia ia a! co)o ,na e"a e"a#,a #,aci ción ón
de #a
(re!enación genera# de #o! /!ado! inanciero!& #a! re"i!ione! =,e *,Fg,e con"eniene! en e# )o)eno adec,ado con )ira! a# caa# c,)(#i)ieno de# raa*o enco)endado&
TERCERA – RESPONSABILIDAD DE LA COMPAÑÍA.- L CO<?@ a!,)e enera re!(on!ai#idad (or #a inegridad y %ide#idad de #a in%or)ación =,e conendr>n #o! e!ado! %inanciero! a !er a,diado! inc#,yendo a=,e##a =,e con!ar> en #a! noa! e(#icai"a! a #o! )i!)o!& ,na cara de re=,eri)ieno! de in%or)ación #a )i!)a =,e deer> !er (ro(orcionada o(or,na)ene (or L CO<?@& Co)o (are de# (roce!o de #a a,diora L R UD$OR (edir> a #a d)ini!ración ,na con%ir)ación (or e!crio con re!(eco a #a! e(o!icione! +ec+a! a no!oro! en coneión con #a a,diora& CUARTA – RESPONSABILIDAD DE LA FIRMA AUDITORA.- /# de!arro##o de n,e!ro raa*o eige "eri%icar #a #ega#idad (erinencia y "eracidad de oención de e"idencia =,e !,!ene n,e!ra o(inión !ore #o! /!ado! inanciero! ana#iFado!& ig,iendo con e# de!arro##o de n,e!ro raa*o y con e# o*ei"o de deer)inar #a o(or,nidad de a(#icación de (rocedi)ieno! de a,diora rea#iFare)o! ,n e!,dio y e"a#,ación a# !i!e)a de conro# inerno de #a enidad !ea#ando =,e e!o no !er> !,%iciene (ara e)iir ,na o(inión e!(ec%ica !ore #a e%iciencia de e!e !i!e)a denro de #a in%or)ación %inanciera de #a Co)(aa& /# conro# inerno %or)a (are %,nda)ena# en e# de!arro##o de ,n ea)en de a,diora e! (or e!a raFón n,e!ro e!,dio (reende oener !eg,ridad raFona#e de =,e #a in%or)ación (re!enada en #o! /!ado! inanciero! e!> #ire de errore! o irreg,#aridade!&
Cara #a erencia
Cara a #a erencia ina# a# 25'01'2017
n%or)e de ,diora a# 04'02'2017
n%or)e $ri,ario a# 07'02'2017
n%or)e de Co)i!ario a# 07'02'2017
SEXTA - CONFIDENCIALIDAD.- De ig,a# )anera no! co)(ro)ee)o! co)o #o eige #a nor)ai"a a )anener e!rica con%idencia#idad acerca de #a in%or)ación oenida d,rane e# ea)en rea#iFado !in de!c,idar #a inde(endencia y o*ei"idad en e# )i!)o& SÉPTIMA - DE LA SEGURIDAD.- /# e=,i(o de raa*o !e co)(ro)ee a re!(ear #a! condicione! y a!(eco! de !eg,ridad =,e L CO<?@ iene e!a#ecida #o! c,a#e! !on i)(orane! (ara (roeger #a !a#,d %!ica )ena# y a)iena# de odo! y cada ,no de #o! e)(#eado! =,e %or)an (are de #a )i!)a inc#,yendo a n,e!ro e=,i(o de (ro%e!iona#e!& OCTAVA – HONORARIOS PARA LA AUDITORÍA.- Lo! +onorario! %i*ado! (ara e# (re!ene raa*o a!cienden a UH 30&00000 I$reina )i# dó#are!J )>! e# )(,e!o a# a#or gregado e=,i"a#ene a 2252 +ora! de raa*o de n,e!ro (er!ona#& /# )ono acordado (ara +onorario! !e a!a en #o! re=,eri)ieno! de #o! organi!)o! de Conro# igene! a #a %ec+a de %ir)a de# conrao de ei!ir ca)io! !,!ancia#e! en dic+o! re=,eri)ieno! =,eda (#aneada #a o(ción de rea#iFar ,n rea*,!e de +onorario! (or #a! +ora! de raa*o adiciona#e! re=,erida! (ara c,)(#ir dic+o! re=,eri)ieno!& La! a!a! (or +ora! indi"id,a#e! "aran !egKn e# grado de re!(on!ai#idad in"o#,crado y #a e(eriencia y (ericia re=,erida!& NOVENA – EQUIPO DE TRABAJO.- /# (er!ona# (ro%e!iona# deida)ene ca#i%icado a!igna#e a# raa*o de a,diora en %or)a e!a#e !er> e# !ig,iene: E!"#$ %& '!%"($)&*
C'(&+$),'
A$ %& &#&)"&/0"'
i)ena a(o i#enca o#! ig,e# M#"areF icae#a ;aran*o aid ora#e! E!"#$ %& A#$1$ e#enn g,i#ar ea!i>n Ca!a
ocio erene Gnior ,nior !i!ene
25 ao! 22 ao! 20 ao! 18 ao! 8 ao!
ecrearia en!a*ero
18 ao! 20 ao!
DÉCIMA – FORMA DE PAGO O FACTURACIÓN.- Lo! +onorario! (or #o! !er"icio! de a,diora inerna a!ada en rie!go! a #o! /!ado! inanciero! !er>n %ac,rado! de #a !ig,iene )anera e# 50N a #a %ec+a de #a %ir)a de# (re!ene conrao y e# 50N a #a enrega de #o! in%or)e! de #a )i!)a& DÉCIMA PRIMERA – INCUMPLIMIENTO.- /n ca!o de =,e L CO<?@ con!idere =,e +a ei!ido inc,)(#i)ieno (arcia# o oa# (or (are de L R UD$OR de #a!
o#igacione! a!,)ida! en e# (re!ene conrao L R UD$OR re!(onder> !o#o +a!a (or e# )ono de #o! +onorario! =,e +aya corado en re#ación a# !er"icio& DÉCIMA SEGUNDA – CONTROVERSIA.- # e"eno de conro"er!ia #a! (are! !e !o)eer>n a# *,icio "era# !,)ario ane #o! *,ece! co)(eene! de e!a *,ri!dicción& DÉCIMA TERCERA – PLAZO DE DURACIÓN DEL CONTRATO.- /L (re!ene conrao con!iderando #a na,ra#eFa de #a! #aore! a rea#iFar!e d,rar> de!de #a %ec+a de !, ce#eración +a!a e# )e! de erero de# 2017 ie)(o denro de# c,a# L R UD$OR rea#iFar> y er)inar> #a! #aore! conraada!& DÉCIMA CUARTA – DOMICILIO2 JURISDICCIÓN 3 COMPETENCIA.- La! (are! !ea#an co)o do)ici#io #a ci,dad de .,io y !e !o)een a #a! #eye! de #a Re(K#ica de# /c,ador&
Dr& ,an /& Ca#derón
(&
Dr& i)ena a(o ocio Re(re!enane Regi!ro